1 .Tính cấp thiết của đề tài nghiên cứu
6. Kết cấu luận văn
2.1. Khái quát về ngân hàng thƣơng mại cổ phần Quốc Dân – Chi nhánh Bắc Giang
2.1.3 Tình hình hoạt động kinh doanh của thương mại cổ phần Quốc Dân – Ch
Chi nhánh Bắc Giang giai đoạn 2018-2020
Ngân hàng TMCP Quốc Dân Bắc Giang đã đạt đƣợc nhiều kết quả kinh doanh khả quan trong 3 năm gần đây. Cụ thể:
2.1.3.1. Huy động vốn
Ngân hàng cũng nhƣ các doanh nghiệp kinh doanh, việc huy động vốn là hoạt động quan trọng hàng đầu, làm nền tảng cho những hoạt động tiếp theo trong quá trình kinh doanh. Hiểu đƣợc điều này, công tác huy động vốn của Ngân hàng TMCP Quốc Dân Chi nhánh Bắc Giang luôn đƣợc quan tâm, triển khai bằng nhiều biện pháp. Trong những năm qua, bằng nhiều hình thức huy động vốn phong phú đã đƣợc triển khai: đổi mới phong cách giao dịch, cải tiến dịch vụ, tạo sự thoải mái thuận lợi…. Các kết quả đạt đƣợc trong công tác huy động vốn của Ngân hàng thể hiện qua bảng nhƣ sau:
Bảng 2.1 Tình hình huy động vốn của Ngân hàng TMCP Quốc Dân Chi nhánh Bắc Giang giai đoạn 2018-2020
Đơn vị: triệu đồng.
Năm Chỉ tiêu
Tổng nguồn vốn huy động Tiền gửi của khách hàng Tiền gửi của các TCTD khác Vốn tài trợ và ủy thác
Các khoản huy động khác
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm của NH TMCP Quốc Dân – chi nhánh Bắc Giang 2018- 2020)
Qua bảng số liệu, ta thấy tình hình huy động vốn của Ngân hàng luôn trên đà tăng trƣởng. Tổng nguồn vốn năm 2019 đạt 1.332.694 triệu đồng, tăng 183.777 triệu đồng so với năm 2018. Tổng nguồn vốn huy động tại thời điểm năm 2020 đạt 1.650.032 triệu đồng, tăng 317.338 triệu đồng so với năm 2019. Năm 2020 là năm nền kinh tế tiếp tục diễn biến phức tạp, càng về những tháng cuối năm thì tình hình kinh tế, thị trƣờng càng có những biến động khó lƣờng ảnh hƣởng rất lớn đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng; tuy nhiên, tổng nguồn vốn huy động của ngân hàng vẫn tăng và đạt tốc độ 24 %.
Nguồn vốn huy động từ khách hàng năm 2019 có giảm nhẹ so với năm 2018. Tuy nhiên nhờ đẩy mạnh quảng bá các sản phẩm, dịch vụ tiện ích, triển khai và thực hiện có hiệu quả các chƣơng trình huy động, nguồn vốn huy động từ khách hàng năm 2019 đạt 1.026.895 triệu đồng, tăng 586.527 triệu đồng, tăng nên tới tốc độ 57 % Huy động vốn tăng nhanh từ đầu năm tạo điều kiện đáp ứng kịp thời nhu cầu vay vốn sản xuất, kinh doanh, giảm sự phụ thuộc vào vốn điều hòa từ Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam.
Do chú trọng công tác tạo vốn, coi việc tạo vốn là nền tảng cho mọi hoạt động nên trong những năm qua, nguồn vốn huy động đƣợc của ngân hàng tăng khá tốt
qua các năm. Từ năm 2018 đến năm 2020 Ngân hàng TMCP Quốc Dân Bắc Giang cho thấy tình hình huy động vốn và đƣợc tăng lên qua các năm. Đó là kết quả của việc chú trọng các hoạt động huy động vốn bằng cách triển khai áp dụng đa dạng các sản phẩm huy động nhƣ: có các sản phẩm huy động tiết kiệm cả về nội tệ, ngoại tệ và vàng; tiết kiệm có dự thƣởng, lãi suất bậc thang, tiết kiệm rút lãi và gốc linh hoạt, tiền gửi thanh toán có kỳ hạn… Hoạt động marketing trong công tác huy động vốn đƣợc thúc đẩy hƣớng tới cả khách hàng là doanh nghiệp và cá nhân
Về tình hình huy động vốn thị trƣờng 1 theo kỳ hạn Một số chỉ tiêu tài chính chủ yếu 1. Huy động không kỳ hạn 2. Huy động có kỳ hạn Có kỳ hạn dƣới 6 tháng Có kỳ hạn từ 6 tháng đến 12 tháng Có kỳ hạn từ trên 12 tháng đến 24 tháng Có kỳ hạn từ trên 24 tháng đến 60 tháng Huy động cá nhân 3.Tổng cộng NVHĐ
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm của NH TMCP Quốc Dân – chi nhánh Bắc Giang 2018 -2020)
Trong giai đoạn 2018– 2020 các chỉ tiêu tài chính huy động vốn thị trƣờng kỳ hạn NCB Bắc Giang đều tăng, tốc độ cao nhƣ có kỳ hạn từ 6 tháng đến 12 tháng: Năm 2019 đạt 708.438 triệu đồng tăng 508.393 triệu đồng so với năm 2018; đến năm 2020 đạt 1.056.341 triệu đồng tăng 347.903 triệu đồng so với năm 2019.
2.1.3.2. Hoạt động cho vay
Bảng 2.2: Cơ cấu dƣ nợ cho vay tín dụng giai đoạn 2018-2020
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu
Dƣ nợ tín dụng cuối kỳ
Dƣ nợ cho vay ngắn hạn Dƣ nợ cho vay trung hạn Dƣ nợ cho vay dài hạn
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm của NH TMCP Quốc Dân – chi nhánh Bắc Giang 2018 -2020)
Trong tổng dƣ nợ tín dụng của chi nhánh, cho vay trung dài hạn luôn chiếm tỷ trọng lớn. Năm 2018, dƣ nợ trung và dài hạn chiếm 46% nhƣng đến năm 2020 con số này đã tăng thành 60% tổng dƣ nợ. Nguyên nhân là di năm 2020 chi nhánh tập trung cho vay một số dự án dài hạn lớn. Mặt khác, chi nhánh tích cực đẩy mạnh cho vay cá nhân tiêu dùng chủ yếu cũng là cho và trung hạn, dài hạn, điều này đã làm cho tỷ trọng tín dụng trung dài hạn tăng lên so với năm 2018 về cả tuyệt đối lẫn tƣơng đối.
Bên cạnh cho vay trung và dài hạn, dƣ nợ ngắn hạn của chi nhánh cũng đƣợc tăng trƣởng liên tục từ 2018 đến 2020, tuy nhiên tốc độ tăng trƣởng chậm hơn. Năm 2018, dƣ nợ cho vay ngắn hạn đạt 312,812 tỷ đồng, chiếm 54% tổng dƣ nợ, đến năm 2020 thì dƣ nợ ngắn hạn tiếp tục tăng lên 398,024 tỷ đồng tƣơng ứng tăng 85,211 tỷ đồng, mặc dù có sự tăng trƣởng nhƣng dƣ nợ ngắn hạn chỉ chiếm 40%
tổng dƣ nợ. Điều này có thể giải thích là do vốn vay ngắn chủ yếu để phục vụ nhu cầu vốn lƣu động phục sản xuất kinh doanh của khách hàng. Mặc dù tập trung đẩy mạnh, tìm kiếm, mở rộng quan hệ tín dụng ngắn hạn với khách hàng nhƣng do địa bàn nhỏ, lẻ, nhu cầu vốn vay không lớn nên chƣa có nhiều đột biến, từ đó tỷ trọng dƣ nợ ngắn hạn trong tổng dƣ nợ chƣa tăng trƣởng mạnh.
Từ đó có thể thấy trong những năm qua Ngân hàng TMCP Quốc Dân đãng rất chú trọng trong việc thay đổi cơ cấu dƣ nợ theo hƣớng tăng dần tỷ trọng nợ dài hạn và cân bằng dần so với nợ ngắn hạn, điều này sẽ giúp số dƣ nợ tín dụng của Ngân hàng TMCP Quốc Dân mang tính ổn định, bên vững hơn so với dƣ nợ ngắn hạn chiếm ƣu thế.
Nợ quá hạn và nợ xấu:
Tình hình nợ quá hạn và nợ xấu của Ngân hàng TMCP Quốc Dân chi nhánh Bắc Giang đƣợc thể hiện nhƣ sau:
Bảng 2.3: Tình hình nợ quá hạn NCB Bắc Giang- giai đoạn 2018-2020
Chỉ tiêu
Tổng dƣ nợ Dƣ nợ quá hạn Tỷ lệ nợ quá hạn
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm của NH TMCP Quốc Dân – chi nhánh Bắc Giang 2018-2020)
Nhìn chung, mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân Bắc Giang khá thấp (chƣa vƣợt quá 5%) vẫn đang nằm trong ngƣỡng an toàn. Cho thấy chất lƣợng tín dụng của chi nhánh đảm bảo, tỷ lệ nợ quá hạn giảm đều qua các năm từ 2018- 2020. Cụ thể là năm 2019 tỷ lệ nợ quá hạn giảm 0,9% từ 3,6% xuống còn 2,7%. Đến năm 2020 tỷ lệ này tiếp tục giảm xuống còn 2,3%. Lý do cho sự thay đổi này là do tình hình kinh tế còn nhiều diễn biến phức tạp, hoạt động tín dụng còn
tiềm ẩn nhiều rủi ro, Chi nhánh đã tập trung mở rộng tín dụng vào KHCN có mức độ rủi ro thấp. Do đó, tỷ lệ nợ quá hạn của KHCN thấp đặc biệt vào năm 2020, đây cũng là một thành công lớn trong kinh doanh. Sở dĩ có đƣợc kết quả nhƣ vậy là nhờ có biện pháp quyết liệt của ban lãnh đạo chi nhánh, sự nhanh nhạy nhiệt tình của cán bộ nhân viên trong việc thúc dục các khách hàng trả nợ.
Bảng 2.4: Nợ xấu của Ngân hàng TMCP Quốc Dân Bắc Giang - giai đoạn 2018- 2020
Chỉ tiêu
Tổng dƣ nợ Dƣ nợ xấu Tỷ lệ nợ xấu
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm của NH TMCP Quốc Dân – chi nhánh Bắc Giang 2018-2020)
Tỷ lệ nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân Bắc Giang khá thấp, trung bình dƣới 3%, cho thấy chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân Bắc Giang tƣơng đối tốt. Giai đoạn 2018 - 2020 tỷ lệ nợ xấu tại Ngân hàng TMCP Quốc Dân có xu hƣớng giảm. Cụ thể là năm 2019 tỷ lệ nợ xấu đạt 1,98% đã giảm 0,81% so năm 2018. Đến năm 2020 tỷ lệ nợ xấu tiếp tục giảm còn 1,6%. Mặc dù nợ xấu có tăng lên tuy nhiên do sự tăng trƣởng về tổng dƣ nợ nên tỷ lệ nợ xấu vẫn giảm rõ rệt. Tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh đƣợc khống chế ở mức dƣới an toàn theo tiêu chuẩn quốc tế (dƣới 3%). Đây thực sự là một thành công lớn trong công tác xử lý nợ xấu của chi nhánh. Lý do có sự thay đổi này là do tình hình kinh tế có nhiều diễn biến tích cực, chi nhánh đã thận trọng trong việc mở rộng, phát triển tín dụng. Chi nhánh tập trung mở rộng tín dụng, ƣu tiên cho vay vào những đối tƣợng khách hàng tốt, lĩnh vực kinh doanh có mức độ rủi ro thấp, kết hợp các biện pháp quyết liệt để xử lý nợ xấu, nợ quá hạn, thƣờng xuyên bám sát, chăm sóc, phân loại khách hàng để có chính sách, phƣơng án xử lý kịp thời, phù hợp. Đồng thời tăng cƣờng giám sát kỹ
các khoản vay và khách hàng mà chi nhánh quản lý, nắm bắt đƣợc thay đổi của khách hàng nhanh nhất, từ đó có những biện pháp phòng ngừa tốt. Do đó tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh đƣợc duy trì ở mức thấp.
2.1.3.3. Về hoạt động khác
Cho đến 12/2020, thu phí từ hoạt động dịch vụ 492 triệu đồng; thu phí từ hoạt động kinh doanh ngoại hối 126 triệu đồng; thu phí khác là 43 triệu đồng. Cho đến nay thu dịch vụ vẫn chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng doanh thu của Chi nhánh. Nhƣng trong tƣơng lai, mảng thu dịch vụ sẽ đƣợc chú trọng và phát triển để tăng tỷ trọng thu dịch vụ.
2.1.3.4. Kết quả hoạt động kinh doanh, kết quả tài chính ngân hàng TCMP Quốc Dân – Chi nhánh Bắc Giang
Bảng 2.5: Tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của NCB Bắc Giang giai đoạn 2018-2020
Đơn vị tính: tỷ đồng
Chỉ tiêu
Tổng thu nhập Tổng chi phí
Lợi nhuận trƣớc thuế
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2018, 2019, 2020 của ngân hàng TMCP Quốc Dân - Chi nhánh Bắc Giang)
Xét về thu nhập:
Trong giai đoạn 2018-2020 ta có thể nhận thấy đƣợc sự tăng trƣởng thu nhập rõ rệt qua từng năm. Năm 2018, tổng thu nhập của Ngân hàng TMCP Quốc Dân Bắc Giang đạt 75.695 tỷ đồng thì đến năm 2019 tổng thu nhập tăng thêm 4.267 tỷ đồng, tƣơng ứng tăng 5,6% so với năm 2018. Bƣớc sang năm 2020, tổng thu nhập của ngân hàng đạt 88.666 triệu đồng, tăng 8.704 tỷ đồng tƣơng ứng với mức tăng 10,9% so với năm 2020. Điều này đƣợc lý giải chủ yếu do hoạt động kinh doanh
vốn và tiền tệ năm 2020 của ngân hàng tạo đƣợc bƣớc phát triển đột phá, tổng thu nhập ròng từ hoạt động kinh doanh vốn và tiền tệ tăng vƣợt bậc, bên cạnh đó khoản thu hoàn nhập dự phòng rủi ro tín dụng tăng gấp đôi so với năm 2019 đã làm cho tổng thu nhập của ngân hàng giai đoạn 2018 - 2020 tăng. Nhìn chung cả giai đoạn thì tổng thu nhập của Ngân hàng TMCP Quốc Dân Bắc Giang luôn tăng nhƣng với tốc độ không đều.
Xét về chi phí:
Có thể thấy đƣợc tổng chi phí có sự biến động cùng chiều với tổng thu nhập của ngân hàng. Năm 2019, tổng chi phí của ngân hàng tăng thêm 6.231 triệu đồng, tƣơng đƣơng tăng 10,2% so với năm 2018. Năm 2020, mức tăng thêm của tổng chi phí là 3.150 triệu đồng tƣơng ứng tăng 4,7% so với năm 2019. Hai nguồn chiếm tỷ trọng cao nhất trong tổng chi phí của ngân hàng là chi trả lãi tiền gửi, tiền vay và chi phí nội bộ trong hệ thống. Việc tổng chi phí trong giai đoạn 2018-2020 có xu hƣớng tăng lên có thể lý giải vì 2 nguồn chiếm tỷ trọng lớn nhất này có xu hƣớng tăng nhanh qua mỗi năm theo sự tăng trƣởng của ngân hàng.
Xét về lợi nhuận trước thuế
Nhìn chung qua ba năm, lợi nhuận trƣớc thuế của Ngân hàng TMCP Quốc Dân Bắc Giang có sự biến động tăng giảm không đều. Cụ thể, năm 2019, lợi nhuận trƣớc thuế của ngân hàng đạt 12.594 triệu đồng, đã giảm đi 1.964 triệu đồng so với năm 2018 (tƣơng đƣơng giảm 13,5%). Trong năm 2020, tổng lợi nhuận trƣớc thuế của ngân hàng đạt 18.148 triệu đồng, tăng mạnh thêm 5.554 triệu đồng tƣơng ứng tăng 44,1% so với năm 2019. Nhƣ vậy, trong giai đoạn 2018 - 2020, mặc dù trong nền kinh tế cạnh tranh ngày càng gay gắt nhƣng Ngân hàng TMCP Quốc Dân Bắc Giang vẫn giữ vững đƣợc vị thế của mình.