CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
4.2 Quan điểm, mục tiêu quản lý nợ tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
4.2.2. Nâng cao chất ượng nguồn nhân lực quản lý nợ
Các nghiệp vụ ngân hàng khá phức tạp đòi h i nguồn nhân lực phải có trình độ chun mơn nhất định cùng với các k năng để xử lý cơng việc. Bên cạnh đó, ngoại ngữ và tin học cũng là những địi h i quan trọng trong nền kinh tế cơng nghệ hiện đại như ngày nay.
Lập kế hoạch kiểm soát các khoản nợ Thực hiện quy trình kiểm sốt. Lập và gửi báo cáo kiểm soát về
nợ
Giám sát việc thực hiện các kiến nghị của kiểm soát nội bộ.
Trong hoạt động quản lý nợ, cơng tác kiểm tra, kiểm sốt vốn vay, phân loại rủi ro hay giám sát nợ còn tồn tại hạn chế là bởi nhiều nguyên nhân nhưng một trong những nguyên nhân quan trọng là do nguồn nhân lực chưa đủ chất lượng. Cán bộ tín dụng chưa đủ trình độ, k năng hoặc kinh nghiệp để sàng lọc khách hàng tốt. Mỗi ngày, cán bộ tín dụng phải tiếp xúc với rất nhiều khách hàng khác nhau với các hoàn cảnh và điều kiện khác nhau địi h i họ phải có những am hiểu nhất định về lĩnh vực mà khách hàng hoạt động kinh doanh, đánh giá, phân loại khách hàng. Bên cạnh trình độ chun mơn để thực hiện các nghiệp vụ, nhân viên tín dụng cũng phải có k năng để phân tích chính xác về thơng tin khách hàng cũng như dự án đề nghị vay và dự đoán các vấn đề liên quan đến khách hàng vay. Làm được điều đó hiệu quả thì việc quản lý nợ mới có thể đảm bảo đạt được mục tiêu.
Hiện nay, trong công tác kiểm tra giám sát sử dụng vốn vay, Agribank vẫn cịn tình trạng bố trí những cán bộ có trình độ chun mơn chưa phù hợp, hoặc cán bộ, nhân viên chưa có trách nhiệm làm việc cao để có thể đạt được hiệu quả tốt trong công việc. Những cán bộ này đôi khi còn chưa khách quan trong công tác giám sát, kiểm tra sau khi cho vay để từ đó có những phản ánh trung thực, cần thiết đối với món vay đó.
Chính vì vậy, giải pháp hiện nay mà Agribank cần phải thực hiện là tăng cường chất lượng nguồn nhân lực, đặc biệt là đội ngũ cán bộ tín dụng. Bắt đầu từ việc rà sốt lại tồn bộ cơ cấu tổ chức, thực hiện phân tích cơng việc để xác định các vị trí phân cơng đã ph hợp chưa? Cán bộ nào chưa đáp ứng được yêu cầu công việc, trình độ và k năng nào cịn thiếu, ở mức độ nào? Đồng thời, bộ phận quản lý nhân sự cũng cần rà sốt lại bảng mơ tả cơng việc, các tiêu chuẩn đánh giá cán bộ, nhân viên đảm bảo phù hợp với yêu cầu phát triển mới hiện nay. Tất cả những công việc này giúp cho hoạt động tuyển dụng, sử dụng lao động có căn cứ thực tiễn hơn và đạt được hiệu quả theo mục tiêu đặt ra. Việc đánh giá thực hiện công việc cũng cần tiến hành thường xuyên, không chỉ để phục vụ cho trả cơng cơng b ng mà cịn để xác định cán bộ nhân viên cần đào tạo thêm.
Đào tạo là hoạt động quan trọng nh m trực tiếp nâng cao chất lượng đội ngũ lao động trong ngân hàng. Cán bộ, nhân viên phải được đào tạo bài bản và k lưỡng, toàn diện để gây dựng đội ngũ cán bộ quản lý tín dụng có kinh nghiệm, có kiến thức chuyên môn và khả năng nhanh nhạy trong việc tiếp cận và áp dụng các chuẩn mực quốc tế. Ngoài ra, đạo đức nghề nghiệp của cán bộ tín dụng cũng rất quan trọng. Nó ảnh hưởng đến chất lượng của các khoản vay. Tình trạng nợ xấu rất dễ xuất hiện khi cán bộ tín dụng cố tình làm sai qui trình tín dụng hay b sót một vài bước trong qui trình nh m nhận được khoản bồi thường từ khách hàng.
Như thế có thể thấy, để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, Agribank cần phải đổi mới một loạt các hoạt động quản lý nhân sự hiệu quả phù hợp với bối cảnh hiện nay. Trong đó, việc rà sốt hệ thống nhân sự rất quan trọng làm nền tảng cho các hoạt động khác thực hiện. Còn đào tạo là hoạt động quan trọng để nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, tập trung vào việc trang bị đầy đủ các kiến thức, k năng để phát triển trình độ chun mơn và hiệu quả làm việc của cán bộ, nhân viên. Ngân hàng cần thiết phải xây dựng bộ phận đào tạo để thiết kế các chương trình bồi dưỡng được đầy đủ và cập nhật. Những chương trình đào tạo này phải ln mang lại kiến thức, thông tin theo quy định hiện hành.
4.2.3. Hồn thiện quy trình nhận diện, đo ường các khoản nợ
Để công tác tác quản lý nợ hiệu quả cần thiết ngân hàng phải chú trọng đến việc nhận diện, đánh giá và phân loại nợ. Ngân hàng làm tốt việc này mới có thể thực hiện việc phịng ngừa, hạn chế các khoản nợ xấu phát sinh, có phương án xử lý phù hợp.
Như đã đánh giá ở chương 3, việc nhận diện, đánh giá, phân loại nợ xấu ở Agribank thời gian qua cịn mang tính chủ quan, khiến cho kết quả còn nhiều hạn chế, các khoản nợ chưa được đánh giá trung thực, chính xác, chưa phát hiện ra những khoản nợ có nguy cơ xấu để có phương án xử lý phù hợp, chưa trích lập dự phịng rủi ro đầy đủ. Trong thời gian tới, ngân hàng cần phải xây dựng cơ chế nhận diện nợ xấu dựa trên yêu cầu phải tiến hành phân loại nợ thường xuyên, nhận biết nguy cơ chuyển nhóm nợ của các khoản tín dụng.
Để làm được việc này ngân hàng cần giải quyết các vấn đề cơ bản: Hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn Basel II.
Việc xếp hạng tín dụng phải căn cứ trên các số liệu thống kê lịch sử của chính ngân hàng cho các đối tượng khách hàng để tính tốn các thước đo rủi ro xác suất/khả năng xảy ra vỡ nợ (PD); tổn thất có thể xảy ra do vỡ nợ (LGD) và rủi ro vỡ nợ (EAD) cho các đối tượng này; đồng thời áp dụng các điều chỉnh cần thiết trên cơ sở ý kiến của chun gia. Có như vậy, việc xếp hạng tín dụng mới thực sự là công cụ hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng và là căn cứ để định giá theo rủi ro của ngân hàng và phân loại nợ theo 2 tiêu chí là tuổi nợ và hạng tín dụng của khoản nợ. Việc phân loại nợ theo tiêu chuẩn quốc tế có thể sẽ làm thay đổi t lệ cơng bố về con số nợ xấu nhưng là một yêu cầu cần thiết để các cấp quản lý nhìn thấy bức tranh r n t hơn về bức tranh nợ xấu và từ đó mới có thể có những giải pháp ứng phó phù hợp.
Hồn thiện mơ hình tổ chức theo hướng tuân thủ các nguyên tắc về quản trị doanh nghiệp. Chất lượng xếp hạng khách hàng phụ thuộc lớn vào mơ hình tổ chức và đội ngũ nhân sự của chính ngân hàng. Vì thế, việc hồn thiện mơ hình tổ chức theo hướng tuân thủ các nguyên tắc về quản trị doanh nghiệp, đảm bảo phân tách rõ trách nhiệm giữa các bộ phận liên quan trong việc quản lý rủi ro; tránh xung đột lợi ích là vấn đề cốt l i để giảm thiểu nợ xấu nảy sinh trong hoạt động tín dụng. Giám sát việc triển khai và ứng dụng xếp hạng tín dụng trong hoạt động để giảm thiểu rủi ro nh m đảm bảo hệ thống xếp hạng tín dụng khơng ngừng được hồn thiện và nâng cao chất lượng, địi h i nâng cấp hệ thống cơng nghệ thơng tin để đảm bảo hệ thống vận hành có hiệu quả. Định kỳ hoặc đột xuất kiểm tra việc tuân thủ các quy định xếp hạng tín dụng, đảm bảo chất lượng thông tin đầu vào nh m ngăn ngừa những sai sót do vơ tình hay cố ý đánh giá khách hàng theo ý kiến chủ quan của một, hay nhóm người, làm sai lệch kết quả xếp hạng, dẫn đến các quyết định cho vay không chuẩn.
Để hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng tại Agribank, trước hết cần hồn thiện mơ hình tổ chức và nhân sự do chất lượng xếp hạng tín dụng nội bộ phụ thuộc
rất lớn vào nguồn nhân lực chính của Agribank. Mơ hình tổ chức phải đặc biệt lưu ý việc phân quyền chức năng (độc lập và kiểm sốt chéo) và tách biệt giữa các vịng kiểm sốt (vịng 1: đơn vị kinh doanh; vịng 2: bộ phận kiểm sốt rủi ro và vịng 3: bộ phận kiểm toán nội bộ) đảm bảo xếp hạng độc lập, khách quan. Bên cạnh đó để đáp ứng các yêu cầu mới, hướng tới chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụng theo Basel II, các cán bộ thực hiện xếp hạng tín dụng phải chuyên sâu nghiệp vụ và am hiểu toán kinh tế để ứng dụng các mơ hình kinh tế lượng trong phân tích, quản trị rủi ro.
Năng lực quản trị rủi ro tại ngân hàng thể hiện trong việc xếp hạng tín dụng nội bộ khách hàng. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (credit ratings) hay cịn gọi là xếp hạng tín nhiệm, chấm điểm tín dụng... dành cho khách hàng là cốt lõi của hệ thống quản trị rủi ro tín dụng có vai trị rất quan trọng đối với NHTM. Việc xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được NHNN yêu cầu đối với mọi NHTM nhưng trên thực thế khơng có nhiều ngân hàng làm đúng thời gian quy định. Đây cũng là vấn đề mà Agribank cần phải xem xét và nhanh chóng hồn thiện để hỗ trợ cho việc xét duyệt tín dụng và phân loại nợ, khắc phục những hạn chế của hệ thống chấm điểm khách hàng hiện tại.
Tiếp đó, Agribankcần hồn thiện phương pháp xếp hạng tín dụng theo phương pháp tiếp cận nội bộ cơ bản hoặc nâng cao (FIRB hoặc AIRB) theo chuẩn Basel II. Việc xếp hạng tín dụng phải căn cứ trên các số liệu thống kê lịch sử của chính ngân hàng cho các đối tượng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp, để tính tốn các thước đo rủi ro PD, LGD, EAD cho các đối tượng này, đồng thời áp dụng các các điều chỉnh cần thiết trên cơ sở ý kiến của các chuyên gia. Có như vậy việc xếp hạng tín dụng mới thực sự là công cụ hạn chế rủi ro hữu dụng trong hoạt động tín dụng và là căn cứ để đánh giá theo rủi ro.
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo thơng lệ quốc tế đòi h i sự đồng bộ về hạ tầng công nghệ thông tin và cơ sở dữ liệu. Agribankcần xây dựng hệ thống thông tin khách hàng đồng bộ, có khả năng lưu trữ dữ liệu đa chiều và theo lịch sử. Công tác nhập dữ liệu của các bộ phận liên quan phải được cập nhật và lưu trữ đầy
đủ. Đây cũng là tiền đề để Agribankđẩy mạnh cung cấp các dịch vụ ngân hàng đến khách hàng tiềm năng tốt hơn, chuyên nghiệp hơn.
hi đã xây dựng được hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, Agribank phải giám sát việc triển khai và ứng dụng thực tế, đảm bảo hệ thống vận hành có hiệu quả, các bộ phận liên quan nghiêm túc tuân thủ các qui trình, trách nhiệm được phân cơng, hạn chế tối đa những sai sót vơ tình hay cố ý đánh giá năng lực tài chính khách hàng theo ý kiến chủ quan.
Bên cạnh đó, Agribank phải xây dựng hệ thống đánh giá thường xuyên đối với hệ thống các chi nhánh của mình. Bảng xếp hạng tín nhiệm chi nhánh của Agribank tự xây dựng dựa trên các tiêu chí định lượng và định tính. Các tiêu chuẩn định lượng như: tổng dư nợ tín dụng bình qn, t lệ tăng trưởng tín dụng, tổng vay nợ/tổng vốn huy động từ khách hàng, tổng nợ xấu/tổng dư nợ, tăng giảm nợ xấu/tổng dư nợ, thu nhập hoạt động tín dụng/chi phí hoạt động tín dụng, dư nợ cho vay trung và dài hạn/tổng dư nợ, dư nợ cho vay có đảm bảo b ng tài sản/tổng dư nợ, dự phòng rủi ro/tổng dư nợ, số tiền thu hồi sau khi xử lý rủi ro/tổng nợ xử lý rủi ro... Các chỉ tiêu định tính như: trình độ quản trị tín dụng; kinh nghiệm và thâm niên quản lý; số lượng cán bộ tín dụng; t lệ cán bộ tín dụng có b ng cao đẳng, đại học, sau đại học và số năm công tác; số lần và mức độ cán bộ vi phạm qui chế hoặc vượt mức yêu cầu...
Xây dựng được các tiêu chuẩn đánh giá tín nhiệm hợp lý đối với hệ thống các chi nhánh các cấp giúp cho phân cấp quản lý tín dụng của Agribank khoa học, đồng thời xác định được hạn mức cho vay chuẩn với từng chi nhánh. Bên cạnh đó, đây cũng là cơ sở để hội sở ra quyết định định kỳ điều chuyển cán bộ, thưởng hoặc phạt cơng b ng đối với các chi nhánh của mình.
Xây dựng hệ thống thông tin khách hàng cập nhật, hiệu quả và tin cậy
Trong thời đại bùng nổ thông tin như hiện nay, việc thu thập đầy đủ các nguồn thơng tin một cách chính xác, kịp thời có vai trị quan trọng trong cơng tác thẩm định để ngăn ngừa nợ xấu phát sinh. Hệ thống thơng tin phịng ngừa rủi ro tín dụng vừa đảm bảo tính chuyên mơn hố giữa các bộ phận, vừa không làm mất đi
khả năng nắm bắt và kiểm sốt thơng tin của bộ phận quản lý rủi ro tín dụng. Do đó, Agribank cần thiết lập hệ thống thông tin và đảm bảo cung cấp đầy đủ thơng tin chính xác, kịp thời cho công tác thẩm định để có ứng xử phù hợp với thị trường. Việc nắm bắt kịp thời các thông tin liên quan như: Thị trường tiêu thụ sản phẩm; nguồn cung cấp nguyên vật liệu, xu hướng biến động của các yếu tố bất ổn định, sự biến động của giá cả thị trường, uy tín doanh nghiệp vay vốn... sẽ giúp công tác thẩm định đạt chất lượng tốt, từ đó ngăn ngừa tình trạng nợ xấu phát sinh. Những thông tin quan trọng cần phải được bộ phận quan hệ khách hàng cập nhật định kỳ, sau đó chuyển tiếp cho bộ phận quản lý rủi ro tín dụng để phân tích và đánh giá. Nhờ đó mơ hình mới có thể vận hành sn sẻ.
Các thông tin về lịch sử khách hàng trên cơ sở đó xếp hạng và phân loại khách hàng là cơ sở rất quan trọng để xem x t cho vay. hi NHTM không được hỗ trợ bởi một hệ thống thơng tin hiệu quả, có độ tin cậy cao, cập nhật... làm cơ sở cho các quyết định cho vay thì nguy cơ nợ xấu gia tăng là điều khó tránh kh i. Chẳng hạn, các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ, tình hình tài chính yếu kém, nợ đọng thuế, vay nợ nhiều chi nhánh NHTM, chiếm dụng vốn của bạn hàng, nợ đối tác kéo dài... nhưng nếu chế độ công bố thông tin khơng chặt chẽ, thơng tin sai lệch thì cơng ty đó vẫn có thể được coi là khách hàng tốt và các quyết định cho vay của ngân hàng sẽ vơ hình chung làm nợ xấu gia tăng, thậm chí là phát sinh nợ tồn đọng, nợ khơng có khả năng thu hồi.
Củng cố mạng lưới thu thập và xử lý thông tin khách hàng để nâng cao chất lượng của công tác thẩm định dự án. Ngân hàng cần liên hệ thường xuyên với khách hàng cũng như các cơ quan quản lý khách hàng (các Bộ, các Tổng cơng ty...) để có được những thơng tin chính xác về thực trạng kinh doanh hiện tại của khách hàng, khả năng phát triển trong tương lai, lấy đó là một trong những cơ sở quan trọng nhất để ra quyết định cấp tín dụng.
Bên cạnh đó, Agribank cần phải tăng cường hệ thống an tồn, bảo mật thơng tin, dữ liệu và an ninh mạng. Xây dựng hệ thống bảo mật thông tin, dữ liệu và an
toàn mạng kết hợp với nghiên cứu và xây dựng đường truyền dữ liệu, liên kết với mạng thông tin quốc gia để tạo thế chủ động cho ngân hàng.
Ngoài ra, cũng rất cần thiết triển khai xây dựng “kho dữ liệu” và hoàn thiện hệ thống phân tích thơng tin tồn diện, đảm bảo cung ứng nguồn thơng tin chính xác, đáng tin cậy cho các bộ phận chun mơn có liên quan. Để thực hiện được điều này, rất cần có sự hỗ trợ của NHNN và sự kết nối, chia sẻ thông tin giữa các ngân hàng. Sự hợp tác một cách toàn diện giữa NHNN và các ngân hàng cũng như giữa