Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụngcủa ngân hàng thƣơng mại

1 .Tổng quan nghiên cứu

1.4 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụngcủa ngân hàng thƣơng mại

1.4.1 Các nhân tố chủ quan

1.4.1.1 Chính sách tín dụng của ngân hàng

Chính sách tín dụng đƣợc hiểu là đƣờng lối, chủ trƣơng đảm bảo cho hoạt động tín dụng đi đúng quỹ đạo, liên quan đến việc mở rộng hay thu hẹp tín dụng. Nội dung của chính sách bao gồm: Hạn mức tín dụng, kỳ hạn của các khoản vay, lãi suất cho vay và mức lệ phí, các hình thức cho vay đƣợc thực hiện. Các điều khoản của chính sách tín dụng đƣợc xây dựng dựa trên nhiều yếu tố khác nhau nhƣ các điều kiện kinh tế, chính sách tiền tệ của ngân hàng nhà nƣớc, khả năng về vốn của ngân hàng và nhu cầu tín dụng của khách hàng. Khi cách yếu tố này thay đổi, chính sách tín dụng cũng thay đổi theo. Một chính sách tín dụng đúng đắn sẽ thu hút đƣợc

nhiều khách hàng, tăng khả năng sinh lời từ hạt động tín dụng, hạn chế rủi ro tín dụng, từ đó nâng cao chất lƣợng tín dụng của ngân hàng. Ngƣợc lại, một chính sách tín dụng không phù hợp sẽ gây ra rủi ro rất lớn cho ngân hàng, điều đó cũng đồng nghĩa với chất lƣợng tín dụng của ngân hàng bị giảm sút. Hiện nay, nhiều ngân hàng thƣơng mại cổ phần có quy mô nhỏ tiến hành chạy đua mở rộng thị phần, quy mô tín dụng một cách ào át. Đƣa ra các sản phẩm có lãi suất thấp, không yêu cầu tài sản bảo đảm để cạnh tranh thị phần với các ngân hàng thƣơng mại cổ phần có quy mô lớn và uy tín trên thị trƣờng. Chính sách này gây ra những ảnh hƣởng không chỉ đối với một ngân hàng mà còn có ảnh hƣởng tiêu cực trên toàn hệ thống. Khi các ngân hàng đua nhau trong vấn đề lãi suất cho vay hay giảm các yêu cầu phòng ngừa rủi ro. Nợ xấu có thể xảy ra bất cứ lúc nào khi nền kinh tế còn nhiều bất ổn và khủng hoảng nhƣ hiện nay.

1.4.1.2 Quy trình tín dụng

Quy trình tín dụng bao gồm: những quy định phải thực hiện trong quá trình cho vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn tín dụng. Nó đƣợc bắt đầu từ khi chuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra quá trình cho vay cho đến khi thu hồi nợ. Chất lƣợng tín dụng có đảm bảo hay không tùy thuộc vào việc thực hiện tốt các quy định ở từng bƣớc, với sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng giữa các bƣớc trong quy trình tín dụng sẽ tạo điều kiện cho vốn tín dụng đƣợc luân chuyển bình thƣờng, theo đúng kế hoạch đã định, nhờ đó đảm bảo chất lƣợng tín dụng. HDBank là một trong những ngân hàng đầu tiên đã công bố thực hiện thành công hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ gồm 9 bộ chỉ tiêu xếp hạng dành cho 4 nhóm đối tƣợng khách hàng. Việc ứng dụng hệ thống này giúp HDBank đánh giá đƣợc chất lƣợng tín dụng, phân nhóm khác hàng cũng nhƣ lƣợng hóa đƣợc các thông tin cần thiết. Trong nhiều năm, tỷ lệ nợ xấu của HDBank luôn ở mức thấp từ 1-2%.

1.4.1.3 Công tác tổ chức của ngân hàng

Tổ chức của ngân hàng phải sắp xếp một cách khoa học, đảm bảo sự phối hợp chặt chẽ nhịp nhàng giữa các phòng ban trong từng ngân hàng, trong toàn hệ thống ngân hàng cũng nhƣ giữa ngân hàng với các tổ chức khác nhƣ tài chính, pháp

lý sẽ tạo điều kiện đáp ứng kịp thời yêu cầu của khách hàng, giúp ngân hàng theo dõi, quản lý sát sao các khoản cho vay, các khoản huy động vốn. Đây là cơ sở để tiến hành các nghiệp vụ tín dụng lành mạnh và quản lý có hiệu quả các khoản vốn tín dụng. Tại ngân hàng VietinBank, mô hình cơ cấu tổ chức tín dụng trong toàn hệ thống đƣợc chuyển đổi với các chức năng độc lập, vừa đảm bảo tính chuyên nghiệp cao, vừa tăng cƣờng khả năng giám sát giữa các chức năng. Theo đó, chức năng nghiên cứu, ban hành chính sách tín dụng đƣợc tách biệt với chức năng quản lý khách hàng. Mô hình quản lý mới giúp quy mô tín dụng tại VietinBank tăng trƣởng ổn định hằng năm gần 30%. Chất lƣợng tín dụng luôn đƣợc nâng cao và là một trong những ngân hàng có tỷ lệ nợ xấu thấp nhất.

1.4.1.4 Phẩm chất và trình độ của cán bộ

Sự thành công trong hoạt động tín dụng phụ thuộc vào năng lực, trách nhiệm của cán bộ tín dụng, họ là ngƣời trực tiếp quản lý toàn bộ số vốn từ khi đầu tƣ cho đến khi kết thúc hợp đồng tín dụng. Cán bộ tín dụng mà không có đạo đức nghề nghiệp, làm việc thiếu tinh thần trách nhiệm, cố ý làm trái pháp luật sẽ làm ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng. Trình độ chuyên môn nghiệp vụ cũng quyết định đến sự thành công của công tác tín dụng. Cán bộ tín dụng có kỹ năng, có kinh nghiệm đánh giá chính xác tính khả thi của dự án, xác định đƣợc tính trung thực của các báo cáo tài chính, phát hiện hành vi cố ý lừa đào của khách hàng... từ đó phân tích đƣợc khả năng quản lý và năng lực thực sự của khách hàng để ra quyết định cho vay.

1.4.1.5 Kiểm soát nội bộ

Thông qua kiểm soát nội bộ giúp cho các nhà lãnh đạo ngân hàng nắm đƣợc tình hình hoạt động kinh doanh đang diễn ra, phát hiện những thuận lợi, khó khăn, sai trái từ đó đề ra các biện pháp giải quyết kịp thời.

Chất lƣợng tín dụng phụ thuộc vào việc chấp hành những quy định, thể lệ,

chính sách và mức độ phát hiện kịp thời các sai sót cũng nhƣ nguyên nhân dẫn đến những sai lệch đó trong quá trình thực hiện một khoản tín dụng. Để kiểm soát nội

bộ có hiệu quả, ngân hàng cần có cơ cấu tổ chức hợp lý, cán bộ kiểm tra phải giỏi nghiệp vụ, trung thực và có chính sách thƣởng phạt nghiêm minh.

1.4.1.6 Trang thiết bị phục vụ cho hoạt động tín dụng

Các thiết bị tiên tiến phù hợp với khả năng tài chính, phạm vị, quy mô hoạt động sẽ giúp cho ngân hàng:

- Phục vụ kịp thời yêu cầu của khách hàng về tất cả các mặt dịch vụ, phục vụ (nhận tiền gửi, cho vay, thu nợ...) với chi phí cả hai bên cùng chấp nhận đƣợc.

- Giúp cho các cấp quản lý của ngân hàng kịp thời nắm bắt tình hình hoạt động tín dụng, để điều chỉnh kịp thời cho phù hợp với tình hình thực tế, nhằm thỏa mãn nhu cầu ngày càng cao của khách hàng.

1.4.2 Các nhân tố khách quan

1.4.2.1 Môi trường kinh tế

Các biến số kinh tế vĩ mô nhƣ lạm phát, khủng hoảng sẽ gây ảnh hƣởng rất lớn tới chất lƣợng tín dụng. Một nền kinh tế ổn định tỷ lệ lạm phát vừa phải sẽ tạo điều kiện cho các khoản tín dụng có chất lƣợng cao. Tức là các doanh nghiệp hoạt động trong một môi trƣờng ổn định thì khả năng tạo ra lợi nhuận cao hơn, từ đó mà có thể trả số gốc và lãi vay cho ngân hàng, ngƣợc lại khi nền kinh tế không ổn định sẽ gây khó khăn cho hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp, từ đó ảnh hƣởng tới khả năng thu nợ của ngân hàng.

Chu kỳ kinh tế có tác động không nhỏ tới hoạt động tín dụng. Trong thời kỳ suy thoái, sản xuất vƣợt nhu cầu thị trƣờng dẫn tới hàng tồn kho lớn, hoạt động tín dụng gặp nhiều khó khăn do các doanh nghiệp không phát triển đƣợc. Ngƣợc lại, trong thời kỳ hƣng thịnh, tốc độ tăng trƣởng cao, các doanh nghiệp có xu hƣớng mở rộng sản xuất kinh doanh, nhu cầu tín dụng tăng lên và giảm rủi ro, do đó chất lƣợng tín dụng cũng tăng lên. Tuy nhiên trong giai đoạn này, cũng có những khoản vay vƣợt quá quy mô sản xuất cũng nhƣ khả năng quản lý của khách hàng nên những khoản vay này vẫn gặp rủi ro.

1.4.2.2 Môi trường xã hội

Quan hệ tín dụng đƣợc thực hiện trên cơ sở lòng tin. Nó là cầu nối giữa ngân

hàng với khách hàng. Đạo đức xã hội ảnh hƣởng tới chất lƣợng tín dụng. Hơn nữa, trình độ dân trí chƣa cao, kém hiểu biết về hoạt động ngân hàng cũng sẽ làm giảm chất lƣợng tín dụng.

1.4.2.3 Môi trường tự nhiên

Những biến động bất khả kháng xảy ra trong môi trƣờng tự nhiên nhƣ thiên tai (hạn hán, lũ lụt, động đất...), hỏa hoạn làm ảnh hƣởng tới hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng, đặc biệt là trong các ngành nghề thuộc lĩnh vực nông nghiệp, thủy sản, hải sản. Vì vậy, khi môi trƣờng tự nhiên không thuận lợi thì doanh nghiệp sẽ gặp khó khăn, từ đó làm giảm chất lƣợng tín dụng của ngân hàng thƣơng mại.

1.4.2.4 Những nhân tố thuộc về quản lý vĩ mô của nhà nước.

Các chính sách của nhà nƣớc ổn định hay không cũng tác động đến chất lƣợng tín dụng. Khi các chính sách này không ổn định sẽ gây khó khăn cho doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất kinh doanh, gây trở ngại cho ngân hàng khi thu hồi nợ và ngƣợc lại.

Hệ thống pháp luật là cơ sở để điều tiết các hoạt động trong nền kinh tế. Nếu hệ thống pháp luật không đồng bộ, hay thay đổi sẽ làm cho hoạt động kinh doanh gặp khó khăn. Ngƣợc lại, nếu nó phù hợp với thực tế khách quan sẽ tạo môi trƣờng pháp lý cho hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận lợi và đạt kết quả tốt.

1.4.2.5 Nhân tố thuộc về khách hàng

Năng lực của khách hàng là nhân tố quyết định đến việc khách hàng sử dụng vốn vay có hiệu quả hay không.

Nếu năng lực của khách hàng yếu kém, thể hiện ở việc không dự đoán đƣợc những biến động lên xuống của nhu cầu thị trƣờng, không hiểu biết nhiều trong việc sản xuất, phân phối và khuếch trƣơng sản phẩm... thì rất dễ bị thất bại trong kinh doanh. Từ đó gây ảnh hƣởng tới khả năng trả nợ ngân hàng, chất lƣợng tín dụng của ngân hàng bị ảnh hƣởng. Ngƣợc lại, năng lực của khách hàng càng cao thì khả năng cạnh tranh trên thị trƣờng càng lớn, vốn vay càng đƣợc sử dụng hiệu quả.

Sự trung thực của khách hàng

Nếu các doanh nghiệp vay vốn ngân hàng không cung cấp số liệu trung thực, vi phạm chế độ kế toán thống kê đã đƣợc ban hành thì sẽ gây khó khăn cho ngân hàng trong việc nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, cũng nhƣ việc quản lý vốn vay của khách hàng để qua đó có thể đƣa ra quyết định cho vay đúng đắn.

Nếu khách hàng sử dụng vốn vay ngân hàng không đúng đối tƣợng kinh doanh, không đúng với phƣơng án, mục đích khi xin vay thì sẽ không trả nợ đúng hạn.

Rủi ro trong kinh doanh của khách hàng

Trong kinh doanh, rủi ro phát sinh dƣới nhiều hình thái khách nhau: do thiên tai, hỏa hoạn, do năng lực sản xuất kinh doanh yếu kém, là nạn nhân của sự thay đổi chính sách của nhà nƣớc, do bị lừa đảo, trộm cắp...

Những rủi ro này gây ra nhiều hậu quả xấu cho hoạt động kinh doanh của các khách hàng vay vốn, và do đó ảnh hƣởng rất lớn tới công tác trả nợ của khách hàng cho ngân hàng.

CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU VÀ THIẾT KẾ NGHIÊN CỨU 2.1 Xây dựng giả thuyết và mô hình nghiên cứu đề nghị

2.1.1 Mục tiêu nghiên cứu

Mục tiêu của đề tài nghiên cứu này là đánh giá chất lƣợng tín dụng của ngân hàng VietinBank Phú Tài thông qua các chỉ tiêu định lƣợng và định tính và phân tích các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng để từ đó đề xuất các giải pháp để nâng cao hơn nữa chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng VietinBank Phú Tài.

Để đo lƣờng cũng nhƣ phân tích các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng của ngân hàng VietinBank Phú Tài. Tác giả đã đƣa ra những giả thuyết và mô hình nghiên cứu nhằm đánh giá một cách khách quan và trung thực. Từ đó xây dựng đƣợc mô hình nhân tố ảnh hƣởng ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng. Từ kết quả nghiên cứu sẽ đề xuất giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng VietinBank Phú Tài.

2.1.2 Xây dựng giả thuyết nghiên cứu

Trong luận này, tác giả đƣa ra những giả thuyết về chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng VietinBank Phú Tài bao gồm các 6 nhân tốc thuộc biến độc lập và 1 biến phụ thuộc là chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng. Các giả thuyết về các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng của ngân hàng đƣợc nhận định nhƣ sau:

H1: Cán bộ ngân hàng có ảnh hưởng trực tiếp đáng kể đối với chất lượng tín dụng, khi độ tin cậy của cán bộ ngân hàng được khách hàng đánh giá tăng thì chất lượng tín dụng của ngân hàng sẽ tăng và ngược lại.

H2: Chính sách tín dụng của ngân hàng có ảnh hưởng trực tiếp đáng kể đối với chất lượng tín dụng, khi chính sách tín dụng của ngân hàng được khách hàng đánh giá cao thì chất lượng tín dụng của ngân hàng tăng sẽ tăng và ngược lại.

H3: Cở sở vật chất của ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp đáng kể đối với chất lượng tín dụng, khi cở sở vật chất của ngân hàng được khách hàng đánh giá tăng thì chất lượng tín dụng của ngân hàng sẽ tăng và ngược lại.

H4: Quy trình tín dụng của ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp đáng kể đối với chất lượng tín dụng, khi quy trình tín dụng của ngân hàng được khách hàng đánh giá tăng thì chất lượng tín dụng của ngân hàng sẽ tăng và ngược lại.

H5: Sản phẩm tín dụng của ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp đáng kể đối với chất lượng tín dụng, khi sản phẩm tín dụng của ngân hàng được khách hàng đánh giá tăng thì chất lượng tín dụng sẽ tăng và ngược lại.

H6: Uy tín của ngân hàng ảnh hưởng trực tiếp đáng kể đối với chất lượng tín dụng, khi uy tín của ngân hàng được khách hàng đánh giá tăng thì chất lượng tín dụng sẽ tăng và ngược lại.

2.1.3 Mô hình nghiên cứu đề nghị

Dựa vào giả thuyết nghiên cứu. tác giả đƣa ra mô hình nghiên cứu về các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng của ngân hàng.

2.2 Quy trình nghiên cứu

Sơ đồ 2.1: Quy trình nghiên cứu

(Nguồn: Nghiên cứu tác giả)

2.3 Thiết kế nghiên cứu

Nghiên cứu này đƣợc tiến hành theo hai bƣớc chính: (1) Nghiên cứu sơ bộ và (2) Nghiên cứu chính thức.

- Lý thuyết về chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại.

- Các nhân tố đánh giá chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại. - Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng thƣơng mại

Đánh giá hoạt động tín dụng tại chi nhánh dƣới góc độ khách hàng. - Phân tích các chỉ tiêu chất lƣợng tín

dụng tại chi nhánh dƣới góc độ nhà quản lý ngân hàng.

Đƣa ra kết quả nghiên cứu bao gồm :

Thực trạng chất lƣợng tín dụng tại chi nhánh

Mô hình hồi quy các nhân tố ảnh hƣớng đến hoạt động tín dụng tại chi nhánh -

- Chỉ ra thành tựu, hạn chế

- Chỉ ra các nguyên nhân chủ quan, nguyên nhân khách quan

2.3.1 Nghiên cứu sơ bộ

Mục đích của nghiên cứu sơ bộ dùng để khám phá các yếu tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng của ngân hàng. Để từ đó xây dựng bảng hỏi và thang đo một cách phù hợp và chính xác. Nghiên cứu sơ bộ là quá trình phỏng vấn chuyên gia, là những ngƣời trực tiếp làm việc với khách hàng và một số khách hàng giao dịch tại chi nhánh VietinBank Phú Tài. Qua quá trình nghiên cứu và tổng hợp, tác giả đã thiết kế bảng hỏi và tiến hành mã hóa các nhân tố độc lập để tiến hàng phục vụ cho đánh giá giả thuyết đƣợc đặt ra ở trên.

Sau khi trải qua bƣớc nghiên cứu sơ bộ, các thang đo đã đƣợc xác định gồm thang đo của 6 nhân tố tác động đến chất lƣợng hoạt động tín dụng. Dựa trên cơ sở này, bảng câu hỏi điều tra đƣợc thiết kế. (Xem thêm phần phụ lục)

Bảng câu hỏi dùng để phỏng vấn khách hàng bao gồm 3 phần chính:

Phần I: Giới thiệu về đề tài nghiên cứu và sự bảo mật thông tin của ngƣời