CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CƢ́U
4.3. Một số kiến nghị
4.3.1. Đối với Chính phủ
- Mặc dù Chính phủ vẫn luôn nỗ lực để sửa đổi, bổ sung nhiều lần cho phù hợp với những thay đổi của nền kinh tế thị trường, tránh sự chồng chéo, trùng lặp cũng như mâu thuẫn giữa các văn bản, gây khó khăn trong quá trình hành luật. Chính phủ cũng cần đưa ra các văn bản hướng dẫn thi hành luật, văn bản cụ thể, rõ ràng.
- Chính phủ cần xây dựng và ban hành đồng bộ khuôn khổ pháp lý, áp dụng đầy đủ hơn các thiết chế và chuẩn mực quốc tế về an toàn trong kinh doanh tiền tệ ngân hàng.
- Tạo môi trường kinh doanh ổn định, bình đẳng trong hoạt động ngân hàng.
4.3.2. Đối với Ngân hàng Nhà nước
- Phối hợp với các Bộ, ngành hoàn thiện hệ thống kế toán theo chuẩn mực kế toán quốc tế (IAS). Xây dựng các giải pháp chính sách để hoàn thiện phương pháp kiểm soát và kiểm toán nội bộ trong ngân hàng tiến tới theo các chuẩn mực quốc tế.
- Ban hành Quy chế quản trị rủi ro tối thiểu cho các TCTD bao gồm hệ thống kiểm tra, kiểm toán nội bộ; hệ thống quản lý tài sản nợ/tài sản có và hệ thống quản trị các loại rủi ro trong đó có rủi ro tín dụng. Quy chế này sẽ là văn bản pháp lý buộc các TCTD phải quan tâm đếnc ông tác quản trị rủi ro, là cơ sở cho các TCTD ban hành chính sách quản trị rủi ro cho TCTD của mình và cũng là căn cứ cho việc thanh tra, giám sát của các cơ quan chức năng.
- Hoàn thiện mô hình tổ chức bộ máy thanh tra Ngân hàng theo ngành dọc từ trung ương xuống cơ sở và có sự độc lập tương đối về điều hành và hoạt động nghiệp vụ trong tổ chức bộ máy của NHNN; ứng dụng những nguyên tắc cơ bản về giám sát hiệu quả hoạt động ngân hàng của Ủy ban
Basel, tuân thủ những quy tắc thận trọng trong công tác thanh tra; Cần nhanh chóng chuyển đổi phương thức thanh tra tuân thủ truyền thống sang phương pháp thanh tra trên cơ sở rủi ro để có thể đánh giá công tác quản trị rủi ro của các TCTD một cách tổng thể hơn.
- Đưa ra các biện pháp hoàn thiện hệ thống giám sát Ngân hàng theo các hướng cơ bản sau:
+ Nâng cao chất lượng phân tích tình hình tài chính và phát triển hệ thống cảnh báo sớm những tiềm ẩn trong hoạt động của các NHTM;
+ Xây dựng cách tiếp cận tới công việc đánh giá chất lượng quản trị rủi ro trong nội bộ các NHTM;
+ Nâng cao đòi hỏi kỹ thuật trong việc trích lập dự phòng rủi ro.
- Xây dựng hệ thống và các biện pháp kiểm soát luồng vốn quốc tế và nợ nước ngoài, trong đó tập trung vào cơ chế giám sát cho vay và vay bằng ngoại tệ của các TCTD để tránh rủi ro về tỷ giá, ngoại hối kỳ hạn, qua đó có những cảnh báo sớm cho các TCTD;
- Nâng cao chất lượng và mở rộng phạm vi thông tin từ trung tâm thông tin tín dụng của NHNN.
+ Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) là một trong những kênh thông tin giúp các tổ chức tín dụng đối phó với vấn đề thông tin không cân xứng, từ đó góp phần vào việc ngăn ngừa, hạn chế rủi ro tín dụng. Tuy nhiên, thông tin tín dụng mà trung tâm cung cấp trong những năm qua vẫn chưa đáp ứng được cả về mặt số lượng và chất lượng. Đây là một nguyên nhân làm hạn chế khả năng phân tích tín dụng, phòng ngừa rủi ro tín dụng hệ thống của các TCTD Việt Nam hiện nay. Chính vì vậy, CIC không những phải mở rộng quy mô thông tin mà còn phải nâng cao chất lượng thông tin cung cấp. Để làm được điều này, NHNN cần phải thực hiện các biện pháp sau:
+ Liên hệ với các tổ chức thông tin quốc tế, các tổ chức nước ngoài nhằm khai thác thông tin về các đối tác nước ngoài đầu tư tại Việt Nam để kịp thời phát hiện, ngăn ngừa rủi ro khi các tổ chức của Việt Nam cho đối tượng này vay vốn.
+ Nhanh chóng củng cố đội ngũ cán bộ, áp dụng công nghệ mới, hiện đại hoá và tự động hoá tất cả các công đoạn xử lý để tạo ra nhiều sản phẩm thông tin.
KẾT LUẬN
Các doanh nghiệp nhỏ và vừa đã được khẳng định có vai trò đặc biệt quan trọng trong sự phát triển kinh tế của đất nước. Do vậy, nhiều NHTM coi đối tượng DNNVV là khách hàng mục tiêu và được thể hiện ở chính sách tín dụng của từng ngân hàng. Để nâng cao hiệu quả đầu tư vốn tín dụng cho các DNNVV trong thời gian tới, một vấn đề quan trọng được đặt ra đó là công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với khách hàng là các DNNVV.
Trên cơ sở vận dụng các phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu, phạm vi nghiên cứu, luận văn đã đề cập đến một số vấn đề sau:
Thứ nhất: Khái quát lý luận cơ bản về hoạt động quản trị rủi ro tín dụng đối với DNNVV của ngân hàng thương mại.
Thứ hai: Phân tích thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với DNNVV tại ngân hàng TMCP Đại chúng Việt Nam trong giai đoạn 2012 – 2014. Qua đó, đánh giá những kết quả đã đạt được, những hạn chế và nguyên nhân dẫn đến những hạn chế trong quản trị rủi ro tín dụng tại PVcomBank.
Thứ ba: Trên cơ sở đánh giá thực trạng quản trị rủi ro tín dụng đối với DNNVV tại PVcomBank, luận văn đã đề xuất giải pháp nhằm tăng cường quản trị rủi ro tín dụng đối với DNNVV tại PVcomBank.
Kết quả của việc nghiên cứu này dựa trên việc nghiên cứu và thu thập số liệu tình hình thực tế của PVcomBank, do vậy kết quả nghiên cứu sẽ là tư liệu có ích giúp PVcomBank xây dựng các cơ chế phù hợp để hạn chế, phòng ngừa rủi ro tín dụng, đặc biệt là đối với các DNNVV.
Rủi ro tín dụng là một vấn đề phức tạp và đa dạng và phạm vi nghiên cứu là PVcomBank, trong phạm vi của một bản luận văn sẽ không tránh khỏi những thiếu sót, hạn chế, tác giả mong nhận được sự đóng góp ý kiến của các nhà khoa học, thầy giáo, cô giáo và đồng nghiệp để luận văn được hoàn thiện hơn.
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1.Châu Văn Anh, 2013. Quản trị rủi ro trong hoạt động của doanh nghiệp nhỏ và vừa ở Việt Nam. Luận văn thạc sĩ. Đại học Kinh tế quốc dân.
2.Bộ Tài chính, 2013. Hướng dẫn việc gia hạn, giảm một số khoản thu
ngân sách Nhà nước theo Nghị quyết số 02/NQ-CP ngày 07/01/2013. Thông
tư số 16/2013/TT-BTC. Hà Nội.
3.Lê Thi ̣ Chanh , 2013. Một số giải pháp cụ thể phân tán rủi ro tín dụng nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động tín dụng đ ối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của các ngân hàng thương mại Viê ̣t Nam . Luận văn thạc sĩ. Học viện Ngân hàng.
4.Nguyễn Hồng Châu, 2013. Giải pháp quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ tại NHNo khu vực TPHCM. Đại học Kinh tế TP Hồ Chí Minh.
5.Chính phủ, 2009. Trợ giúp phát triển doanh nghiệp nhỏ và vừa. Nghị định 56/2009/NĐ-CP. Hà Nội.
6.Chính phủ, 2013. Một số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trường, giải quyết nợ xấu. Nghị quyết số 02/NQ-CP. Hà Nội.
7.Hồ Diệu, 2005. Quản trị ngân hàng. Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà xuất bản bản Thống kê.
8. Nguyễn Anh Dũng, 2012. Hệ thống quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng BIDV Bình Định. Luận văn thạc sĩ. Trường đại học Kinh tế, Quy Nhơn.
9.Phan Lan Hương, 2012. Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Tổng công ty Tài chính cổ phần Dầu khí Việt Nam. Luận văn thạc sĩ. Học viện Ngân hàng.
10.Lê Bá Minh Long, 2013. Nâng cao chất lượng tín dụng đối với
doanh nghiệp nhỏ và vừa tại ngân hàng TMCP Phương Đông. Luận văn thạc
sĩ. Đại học Kinh tế Quốc dân.
11.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2005. Kỷ yếu hội thảo khoa học “Nâng cao năng lực quản trị rủi ro của các NHTM Việt Nam”. Hà Nội: Nhà xuất bản Phương Đông.
12.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2005. Quyết định 493/2005/QĐ- NHNN của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước ngày 22/04/2005 quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro tín dụng trong các tổ chức tín dụng. Hà Nội.
13.Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, 2011. Thông tư số 42/2011/TT-
NHNN quy định về việc cấp tín dụng hợp vốn của các TCTD đối với khách
hàng. Hà Nội.
14.Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam, 2013. Dự thảo Sổ tay
hướng dẫn chấm điểm hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của PVcomBank,
Hà Nội.
15.Ngân hàng TMCP Đại Chúng Việt Nam, 2013. Quy trình tín dụng của PVcomBank, Hà Nội.
16.Trần Duy Nghĩa , 2014. Kinh nghiê ̣m quản tri ̣ rủi ro tại ngân hàng Mizuho Corporate Ltd – Chi nhánh Hà Nội. Luận văn thạc sĩ. Đại học kinh tế quốc dân.
17.Nguyễn Văn Tiến, 2005. Quản trị rủi ro trong kinh doanh ngân hàng. Hà Nội: Nhà xuất bản bản Thống kê.
18. Đào Thi ̣ Thanh Tú , 2014. Xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng tại các ngân hàng thương mại Việt Nam. Luận văn thạc sĩ. Học viện Ngân Hàng.