CHƢƠNG 2 PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CƢ́U
4.1. Định hƣớng hoàn thiện công tác QTRR đối với DNNVV của
PVcomBank giai đoa ̣n 2015 – 2017
4.1.1. Mục tiêu phát triển
Xây dựng PvcomBank trở thành thương hiệu mạnh, cung cấp đa dạng các sản phẩm, dịch vụ tài chính tối ưu trên 4 nguyên tắc cơ bản sau: Chuyên nghiệp - Hiệu quả - Minh bạch - Hướng tới khách hàng
-Tái cấu trúc nhằm củng cố, nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng trên các m ặt: Tổ chức bộ máy gọn nhẹ; Hoàn thiện quy trình, quy chế nội bộ; Nhân sự chuyên nghiệp, chất lượng cao; Tối ưu hoá cơ cấu tài sản - nguồn vốn. Hệ thống công nghệ thông tin hiện đại, phù hợp.
-Triển khai, cung cấp các sản phẩm, dịch vụ mới, đáp ứng nhu cầu phát triển của nền kinh tế Việt Nam. Tập trung vào các sản phẩm thế mạnh trong lĩnh năng lượng (dầu khí, điện, than…), hạ tầng.
-Mục tiêu và giải pháp đề ra cho hoạt động tín dụng trong thời gian tới là: + Xây dựng và cập nhật đầy đủ thông tin, dữ liệu khách hàng;
+ Đẩy mạnh tín dụng ngắn và trung hạn, đặc biệt đáp ứng tối đa nhu cầu trong ngành;
+ Đẩy mạnh cung cấp dịch vụ bảo lãnh cho mọi nhu cầu của các đơn vị trong ngành;
+ Ứng dụng thành công hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và phân loại nợ theo phương pháp mới;
+ Cập nhật kịp thời chính sách lãi suất, phí, điều kiện cấp và quản lý tín dụng đối với các nhóm khách hàng.
4.1.2. Định hướng hoàn thiện công tác quản trị rủi ro tín dụng đối với DNNVV của PVcomBank
Chiến lược của PvcomBank là phát triển thành ngân hàng tiên tiến, là cầu nối góp phần thúc đẩy thương mại. PvcomBank xem xét cấp tín dụng đối với khách hàng là các DNNVV có nhu cầu cấp tín dụng để thực hiện các dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh, dịch vụ. DNNVV là một trong những đối tượng thuộc khách hàng tiềm năng của ngân hàng.
Mục tiêu và giải pháp đề ra cho hoạt động tín dụng trong thời gian tới là: -Xây dựng và cập nhật đầy đủ thông tin, dữ liệu đối với từng khách hàng; -Đẩy mạnh tín dụng ngắn và trung hạn, đặc biệt đáp ứng tối đa nhu cầu trong ngành;
-Đẩy mạnh cung cấp dịch vụ bảo lãnh cho mọi nhu cầu của các đơn vị trong ngành;
-Nâng cao chất lượng tín dụng, cấp tín dụng phù hợp với khả năng nguồn vốn của PVcomBank, đảm bảo các chỉ số tín dụng theo định hướng, quy định của NHNN;
-Trong năm 2015 cơ bản giải quyết xong các khoản nợ phức tạp từ nhóm 3-5, luôn đảm bảo tỷ lệ nợ xấu theo quy định, phấn đấu hết giai đoạn này tỷ lệ nợ xấu dưới 2%;
-Cập nhật kịp thời chính sách lãi suất, phí, điều kiện cấp và quản lý tín dụng đối với các nhóm khách hàng DNNVV.
Đánh giá và phòng ngừa rủi ro tín dụng ngày càng trở thành một trong những nội dung cần phải quan tâm hàng đầu trong chiến lược kinh doanh của một tổ chức tín dụng nói chung. Lĩnh vực này ngày càng trở nên đặc biệt quan
trọng trong bối cảnh tổ chức tín dụng Việt Nam đang chuẩn bị điều kiện cần thiết để hội nhập khu vực và quốc tế mà ở đó quản trị nói chung và quản lý rủi ro nói riêng được xem là yếu tố quan trọng xác định đẳng cấp, vị thế và giá trị của tổ chức.
Mục tiêu tổng quát đặt ra trong giai đoạn tới được Ban điều hành xác định là xây dựng và hoàn thiện một mô hình quản lý rủi ro theo thông lệ quốc tế và vận hành có hiệu quả để đảm bảo có đủ năng lực kiểm soát các loại rủi ro, tạo cơ sở điều hành hoạt động kinh doanh của công ty an toàn, hiệu quả. Mục tiêu quản trị rủi ro trong thời gian từ 2015 – 2017 là:
-Củng cố chất lượng tín dụng, thận trọng trong mở rộng tín dụng, kiểm soát các khoản vay mới, tích cực xử lý nợ xấu;
-Ưu tiên phát triển các hoạt động dịch vụ để tăng các khoản thu ngoài lãi; -Định dạng cụ thể và có hệ thống về dữ liệu, báo cáo đảm bảo phân tích, đánh giá mọi thay đổi hay kết quả kinh doanh của PVcomBank tại bất cứ thời điểm nào một cách chính xác, tin cậy;
-Phối hợp với đơn vị tư vấn có kinh nghiệm, uy tín thực hiện soát xét toàn bộ hoạt động QTRR đối với cho vay DNNVV của PVcomBank để có các giải pháp hiệu quả nhằm hoàn thiện hệ thống QTRR.
-Xây dựng hệ thống chính sách, quy trình, công cụ QTRR (bao gồm hệ thống thông tin hỗ trợ hiệu quả) cho các rủi ro trọng yếu ảnh hưởng đến hoạt động của PVcomBank: tín dụng, đầu tư, thanh khoản, lãi suất, tỉ giá, thông tin, hoạt động.
-Nâng cao chất lượng công tác thẩm định trong đó tập trung các nội dung: Phương pháp khoa học; Tính khách quan; Tính trách nhiệm và Tính toàn diện
-Các bộ phận Pháp chế, Thẩm định độc lập song hành cùng đơn vị kinh doanh ngay từ khi bắt đầu đến khi kết thúc hồ sơ tín dụng và đầu tư, bảo vệ quyền lợi và lợi ích hợp pháp của PVcomBank.
4.2. Một số giải pháp tăng cƣờng quản trị rủi ro tín dụng đối với doanh nghiê ̣p nhỏ và vừa tại PVcomBank trong thời gian tới
4.2.1. Rà soát, bổ sung và hoàn thiện hệ thống văn bản, quy định phù hợp với mô hình tổ chức hoạt động của PVcomBank
Xây dựng, hoàn thiện hệ thống quy trình, quy định nhằm đáp ứng công tác kiểm soát trước, trong và sau khi thực hiện quy trình, phù hợp quy định của pháp luật. Các quy định, quy trình phải xác định rõ chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn, trách nhiệm của từng khâu, từng cá nhân/tập thể liên quan. Quy trình tín dụng thể hiện sự tách bạch giữa các bộ phận quan hệ khách hàng (Chịu trách nhiệm tiếp thị, đề xuất tín dụng), bộ phận quản lý rủi ro (rà soát rủi ro, tái thẩm định khoản vay), bộ phận quản trị tín dụng (kiểm tra hồ sơ và các điều kiện giải ngân, thực hiện giải ngân khoản vay), bộ phận dịch vụ khách hàng (chuyển tiền…).
Định kỳ rà soát các văn bản nội bộ của PVcomBank để đảm bảo sự tuân thủ của văn bản nội bộ đối với quy định của NHNN về phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro; hoàn thiện các quy định nội bộ để thực hiện việc tham khảo thông tin CIC áp dụng thống nhất trog hoạt động tín dụng.
4.2.2. Đa dạng hoá danh mục tín dụng
Trong theo đuổi chiến lược phát triển tín dụng phù hợp với thị trường mục tiêu, cần chú trọng đa dạng hoá danh mục cho vay đối với DNNVV tại PVcomBank. Các doanh nghiệp thuộc cùng ngành, cùng quy mô, vùng lãnh thổ, cùng điều kiện kinh doanh…có thể có tương quan rủi ro tín dụng cao. Rủi ro tín dụng cùng lúc xảy ra với nhiều khách hàng là việc công ty hết sức
tránh. Tỷ trọng danh mục cho vay cần chỉ ra tỷ suất sinh lời chấp nhận được thì xác định tỷ trọng đầu tư vào mỗi ngành kinh tế, mỗi vùng, quy mô hay thành phần kinh tế… để rủi ro thấp nhất là bao nhiêu.
Đa dạng hoá sản phẩm cho vay đối với KHDNNVV: PVcomBank cần phải thiết lập bộ phận chuyên nghiên cứu thị trường để phát triển các sản phẩm mới phục vụ nhu cầu đa dạng của khách hàng và cạnh tranh với các tổ chức khác, nâng cao thị phần tín dụng của mình. Đặc biệt là các sản phẩm mới, đây cũng là một phương thức để san sẻ và giảm rủi ro.
Thông tư số 42/2011/TT-NHNN ngày 15/12/2011 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước quy định về việc cấp tín dụng hợp vốn của các TCTD đối với khách hàng: Mỗi tổ chức tín dụng thường có thế mạnh riêng của mình, vì vậy thực hiện đồng tài trợ sẽ giúp cho các tổ chức bổ sung cho nhau về các thế mạnh, hạn chế nhược điểm, có cơ hội học hỏi lẫn nhau, phối hợp trong hoạt động thẩm định dự án và giám sát sử dụng vốn vay giúp giảm thiểu khả năng xảy ra RRTD và khi xảy ra tổn thất thì tổn thất được san sẻ. Khi thực hiện đồng tài trợ, các tổ chức cần nắm rõ điểm mạnh, điểm yếu của mình và tổ chức bạn để phân chia trách nhiệm của từng thành viên, đặc biệt theo qui định của NHNN hiện nay.
4.2.3. Nâng cao chất lượng thông tin
Chất lượng thẩm định phụ thuộc nhiều vào số lượng và chất lượng nguồn thông tin thu thập được. Muốn như vậy, PVcomBank cần xây dựng hệ thống thông tin nội bộ có chất lượng cao bằng cách thiết lập mối liên hệ chặt chẽ về thông tin giữa hội sở với các chi nhánh và phòng giao dịch. Những thông tin liên quan đến khách hàng phải được nhanh chóng cung cấp, đảm bảo kịp thời và thông suốt trong toàn hệ thống. Định kỳ các chi nhánh sẽ tiến hành báo cáo cho bộ phận thông tin của hội sở để bộ phận này tập hợp thành
một ngân hàng dữ liệu chung thống nhất. Ngoài ra, cần đa dạng hoá nguồn thông tin bằng việc lấy thông tin từ nhiều nguồn:
+ Thông tin trực tiếp do người đi vay cung cấp như các báo cáo tài chính, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, luận chứng kinh tế kỹ thuật hay dự án khả thi...
+ Thông tin từ trung tâm tín dụng (CIC) của NHNN. Đây là trung tâm đầu mối thu thập thông tin tín dụng liên quan đến khách hàng của các NHTM. Tuy nhiên hạn chế của trung tâm CIC là mới chỉ cung cấp các thông tin liên quan đến tình hình dư nợ và nợ quá hạn của các doanh nghiệp tại các NHTM, các thông tin về thị trường, kinh tế xã hội... đều không có.
+ Thông tin lấy từ bạn hàng của chủ đầu tư, các doanh nghiệp hoạt động cùng ngành nghề, cùng địa phương qua đó xác định uy tín và vị thế của doanh nghiệp trên thị trường.
+ Nguồn thông tin từ các cơ quan quản lý và các đầu mối cung cấp thông tin quan trọng như Tổng cục Thống kê, Tổng cục Thuế, Bộ Kế hoạch & Đầu tư, Uỷ ban vật giá Chính phủ, các tổ chức hiệp hội ngành nghề để tạo nguồn thông tin không chỉ về tín dụng mà còn cả thông tin thị trường.
4.2.4. Nâng cao chất lượng thẩm định
Thẩm định hồ sơ vay vốn là một trong những khâu then chốt trong quá trình quản lý rủi ro tín dụng. Trước đây, theo quy trình tín dụng cũ, các bộ thực hiện thẩm định là cán bộ tín dụng. Cán bộ đó trực tiếp tiếp xúc với khách hàng, đánh giá tình hình khách hàng và trình cấp có thẩm quyền ra các quyết định. Các cán bộ đó cũng đồng thời có nhiệm vụ theo dõi khoản vay. Tuy nhiên, hiện nay việc thẩm định tín dụng khách hàng do cán bộ Ban Thẩm định độc lập sẽ trực tiếp thẩm định trên cơ sở các thông tin liên quan.
Thẩm định hồ sơ vay vốn bao gồm hai phần chính là thẩm định năng lực doanh nghiệp và thẩm định dự án, qua đó xác định được tính khả thi của dự án và khả năng trả nợ vốn vay cho ngân hàng.
Để quá trình thẩm định phải được tổ chức đảm bảo tính khách quan, minh bạch và khoa học, cần chú ý tới một số vấn đề sau:
- Quy trình thẩm định phải chặt chẽ và phải được thực hiện nghiêm túc, phân định rõ được nghĩa vụ và trách nhiệm của từng cán bộ tham gia vào các khâu quy trình thẩm định. Cần hoàn thiện tiếp nội dung thẩm định để nâng cao hiệu quả công tác thẩm định
Để nâng cao chất lượng thẩm định, trước tiên ngay từ khâu tiếp nhận hồ sơ, cần yêu cầu khách hàng cung cấp đầy đủ các thông tin theo mẫu đơn xin vay vốn và hoàn tất bộ hồ sơ đi kèm. Do vậy, mẫu đơn xin vay và các hồ sơ đi kèm phải được soạn thảo và quy định rất chi tiết để đảm bảo các thao tác nghiệp vụ của cán bộ không bị thiếu và khách hàng không phải giải trình nhiều lần.
Cần phải đánh giá các chỉ tiêu về hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án, tức là đánh giá hiệu quả của một dự án đầu tư trên quan điểm tổng thể, đánh giá mức độ đóng góp vào việc phát triển nền kinh tế quốc dân và thực hiện các mục tiêu kinh tế vĩ mô chung, đồng thời, xây dựng hệ thống các chỉ tiêu đánh giá và phương pháp thẩm định phương án tài chính và hiệu quả của các dự án đầu tư có xét tới yếu tố thời gian của tiền tệ thông qua các chỉ tiêu kinh tế, kỹ thuật, phân tích điểm hoà vốn, thời gian thu hồi vốn đầu tư, thông tin cần được chú trọng hơn nữa đặc biệt là thông tin về thị trường, giá cả, đồng thời phải lưu ý tới các vấn đề như lạm phát, tỷ giá hối đoái… các nhân tố có thể tác động đến quá trình hoạt động của dự án để dự báo những ảnh hưởng có thể tác động đến dự án.
Công tác thẩm định phương án trả nợ vốn vay cần phải được bám sát với công suất của dự án, khả năng thu được khấu hao, lợi nhuận từ dự án cũng như khả năng sử dụng các nguồn vốn của dự án, cũng như chu kỳ thu hồi vốn. Hiện nay, phương án trả nợ vốn vay được xác định chủ yếu theo phương pháp đường thẳng với những kỳ trả nợ thông dụng là 1 tháng, 3 tháng, 1 năm dẫn đến việc ngay khi dự án đi vào hoạt động đã có nợ quá hạn hoặc phải gia hạn nợ.
4.2.5. Tăng cường quản trị danh mục tài sản đảm bảo
Hoàn thiện quy định về tài sản bảo đảm, ban hành quy chế định giá và định kỳ đánh giá lại TSBĐ; Tăng cường các biện pháp kiểm tra quy trình quản lý TSBĐ để đảm nảo đầy đủ các giấy tờ của tài sản thế chấp, định kỳ cập nhật thông tin về TSBĐ trên hệ thống, theo dõi kiểm tra tình trạng của TSBĐ. Đối với các tài sản có giá trị lớn nên có quy chế về ban chuyên trách định giá hoặc thuê định giá chuyên nghiệp từ bên ngoài; thường xuyên cập nhật báo cáo của CIC về TSBĐ để biết về tranh chấp có thể phát sinh.
- Quản lý hồ sơ tài sản đảm bảo một cách chặt chẽ: Do việc ghi nhận hồ sơ tài sản thực hiện trên các khoản mục ngoại bảng nên nhiều khi không được quan tâm theo dõi. Hồ sơ không được lưu theo đúng quy định và không khoa học. Một số khoản vay mà khách hàng đã thanh toán hết nợ vay nhưng việc giải chấp chưa được thực hiện, tài sản vẫn thể hiện trên sổ sách, điều này thể hiện ở kết quả kiểm kê tại các thời điểm cuối năm hoặc tại 30/06 hàng năm. Bên cạnh việc yêu cầu các bộ phận nghiệp vụ nghiêm túc chấn chỉnh, cần có các biện pháp giám sát để đảm bảo việc quản lý này được thực thi đúng.
- Có thủ tục chính thức về kiểm tra sự tồn tại và xác định giá trị của tài sản thế chấp một cách thường xuyên: Hiện nay, phần lớn tài sản thế chấp chỉ được xem xét đánh giá ở lần xét duyệt cho vay, còn việc đánh giá định kỳ 6
tháng/lần thì chưa thấy đánh giá lại kịp thời. Ngoài ra tài sản thế chấp cần được đăng ký giao dịch đảm bảo kịp thời và mua bảo hiểm tài sản đầy đủ.
- Xếp hạng chất lượng tài sản đảm bảo: Có thể có nhiều khách hàng sau khi xếp hạng rủi ro đều ở cùng một mức giống nhau nhưng ngân hàng có thể thực hiện quyết định cho vay và giám sát khác nhau căn cứ vào chất lượng của tài sản đảm bảo - nguồn trả nợ thứ hai của khách hàng.
4.2.6. Tăng cường công tác quản lý, theo dõi thu hồi nợ và xử lý nợ vay
Trong quy trình tín dụng đã nêu rõ nhiệm vụ quản lý nợ sau cho vay là