5. Kết cấu của luận văn:
3.3 Quản trị rủi ro tín dụng KHDN tại BIDV Thăng Long
3.3.1 Mô hình quản trị rủi ro tín dụng KHDN tại BIDV Thăng Long
Hiện nay, BIDV đang áp dụng mô hình quản trị rủi ro tập trung trong quản trị rủi ro hoạt động tín dụng. Mô hình này có sự tách biệt một cách độc lập giữa ba khối: Quản trị rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp. Với mô hình này, việc quản trị RRTD tại chi nhánh đƣợc tăng cƣờng theo chiều dọc, tách bạch các khâu trong quy trình tín dụng tại chi nhánh và trụ sở chính, phân định rõ trách nhiệm và quyền hạn của các cá nhân trong quan hệ khách hàng, thẩm định và quyết định tín dụng, thông qua đó nâng cao chất lƣợng tín dụng, chất lƣợng phục vụ khách hàng.
Chịu trách nhiệm phát triển hoạt động tín dụng sẽ đƣợc giao cho 2 Phó giám đốc phụ trách, một phó giám đốc phụ trách mảng KHDN và phó giám đốc còn lại phụ trách mảng phát triển khách hàng cá nhân. Nhiệm vụ quản lý rủi ro tín dụng do Phòng quản lý rủi ro tín dụng đảm nhiệm, phối kết hợp với bộ phận quản lý khách hàng, nhận dạng, đo lƣờng, theo dõi và kiểm soát, ứng phó rủi ro tín dụng của chi nhánh.
Thẩm quyền quyết định cho vay chi nhánh thực hiện theo văn bản quy định về thẩm quyền phán quyết do Hội sở chính ban hành. Giới hạn tín dụng thuộc quyền phán quyết của chi nhánh sẽ đƣợc Hội sở chính quyết định trong từng thời kỳ, phụ thuộc vào quy mô, kết quả xếp hạng kinh doanh kỳ trƣớc của chi nhánh. Trƣờng hợp giới hạn tín dụng vƣợt thẩm quyền về giá trị/thời gian/đối tƣợng/điều kiện tín dụng thì chi nhánh trình Hội sở Chính phê duyệt.
Việc BIDV áp dụng theo mô hình quản trị rủi ro tín dụng tập trung nhƣ trên, về cơ bản là một bƣớc thay đổi theo hƣớng tích cực hơn sơ với mô hình quản trị rủi ro phân tán nhƣ trƣớc đây. Việc thay đổi đổi này đƣợc thực hiện bắt đầu từ năm 2009. Trƣớc 2009, BIDV áp dụng mô hình phân tán, khi đó, mỗi cán bộ tín dụng khi tham gia cấp tín dụng cho khách hàng thì tham gia xuyên suốt trong tất cả các giai đoạn từ lúc tiếp xúc, thẩm định, lập đề xuất cấp tín dụng, giải ngân, lƣu trữ hồ sơ tín dụng và lập báo cáo tín dụng cho các cấp. Chính vì vậy, đã có nhiều món vay
bị chuyển nợ xấu, ảnh hƣởng đến kết quả kinh doanh của toàn chi nhánh, ảnh hƣởng đến hình ảnh của BIDV, ảnh hƣởng đến chất lƣợng đời sống của cán bộ nhân viên chi nhánh do nợ xấu nhiều thì lợi nhuận chi nhánh thấp. Nguyên nhân chất lƣợng tín dụng không đƣợc đảm bảo khi áp dụng mô hình quản trị rủi ro phân tán chủ yếu là vì chỉ có một (01) cán bộ tiếp xúc và quản lý, theo dõi món vay từ lúc bắt đầu đến khi tất toán nên có hiện tƣợng:
(1)Vì không có bộ phận khác kiểm soát hồ sơ tín dụng trƣớc khi giải ngân nên có hiện tƣợng các điều kiện tín dụng phải hoàn thiện trƣớc khi giải ngân của cấp có thẩm quyền phê duyệt chƣa đƣợc hoàn thiện nhƣng cán bộ vẫn tiến hành giải ngân. Đây là nguyên nhân chính gây ra nợ xấu tại BIDV Thăng Long trong thời gian qua
(2)Vì cán bộ cho vay cũng chính là cán bộ quản lý, lƣu trữ hồ sơ sau giải ngân nên có cơ hội cho cán bộ lợi dụng kẽ hở để chỉnh sửa hồ sơ sau khi giải ngân, gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc quy trách nhiệm cán bộ và khó khăn trong quá trình xử lý nợ;
(3)Việc kiểm tra, kiểm soát sau giải ngân bị sao nhãng, không thực hiện đầy đủ theo đúng quy định nên không phát hiện và nắm bắt kịp thời những dấu hiệu rủi ro của khách hàng.
Việc thay đổi mô hình quản trị rủi ro tín dụng từ mô hình phân tán sang mô hình tập trung đã khắc phục đƣợc những nhƣợc điểm trên của mô hình phân tán. Tuy nhiên, qua thời gian triển khai thì mô hình quản trị rủi ro tập trung cũng đã bộc lộ những điểm còn hạn chế của mô hình, cụ thể nhƣ sau: Mô hình này có sự tách biệt một cách độc lập giữa ba khối: Quản trị rủi ro, kinh doanh và tác nghiệp; Tuy nhiên, do cả 3 khối này vẫn đặt tại Chi nhánh, dƣới sự điều hành chỉ đạo của Giám đốc chi nhánh, do vậy, trên thực tế là các khối chƣa thực hiện đúng nghĩa vai trò, nhiệm vụ và quyền hạn của khối mình, đặc biệt là khối quản trị rủi ro và khối tác nghiệp bởi vẫn còn đó những tác động, mệnh lệnh chỉ đạo từ Giám đốc chi nhánh mà các khối bắt buộc phải thực hiện (trái với quy định của BIDV). Ví dụ nhƣ:
cấp đầy đủ theo đúng quy định, khối quản lý khách hàng phải ký cam kết hoàn thiện (trên cơ sở đề nghị của khách hàng) và lập báo cáo trình phó giám đốc phụ trách, trình giám đốc chi nhánh phê duyệt, sau đó hồ sơ mới đƣợc bàn giao sang bộ phận tác nghiệp để thực hiện tiếp, nhƣng trên thực tế, giám đốc chi nhánh không đồng ý ký trên đề xuất có cam kết hoàn thiện hồ sơ của CB QLKH, giám đốc yêu cầu các phòng tự làm việc với nhau, tự theo dõi và tự chịu trách nhiệm việc cho khách hàng nợ hồ sơ. Điều này gây khó khăn cho cán bộ khối tác nghiệp, bởi nếu theo quy định thì bộ hồ sơ đó chƣa đủ điều kiện cấp tín dụng, Nếu không thực hiện cấp tín dụng sẽ bị cho là chống đối, không phù hợp với môi trƣờng và tƣ duy kinh doanh còn nếu đồng ý cấp tín dụng mà sau này không hoàn thiện đƣợc hồ sơ, khoản tín dụng chẳng may bị nợ xấu thì sẽ bị truy cứu trách nhiệm là làm sai quy định;
(2)Có trƣờng hợp khoản cấp tín dụng chƣa đƣợc phê duyệt đầy đủ (khoản cấp tín dụng thuộc thẩm quyền phê duyệt của Hội đồng tín dụng cơ sở nhƣng chƣa lấy đầy đủ phiếu tham gia ý kiến của tất cả các thành viên Hội đồng theo quy định) nhƣng bộ phận tác nghiệp vẫn phải đồng ý cấp tín dụng cho khách hàng, chấp nhận hồ sơ hoàn thiện sau;
(3)Nhiều trƣờng hợp có sự bất đồng quan điểm giữa khối kinh doanh với khối quản lý rủi ro, theo quy định là sẽ do Giám đốc chi nhánh xử lý bất đồng. Tuy nhiên, Giám đốc chi nhánh thƣờng sẽ vì mục tiêu lợi nhuận, áp lực chỉ tiêu kinh doanh nên sẽ bảo vệ quan điểm của khối kinh doanh, những quan điểm quan ngại rủi ro của khối quản lý rủi ro thƣờng sẽ ít khi đƣợc quan tâm.
Tóm lại, mỗi mô hình quản trị rủi ro tín dụng đều ẩn chứa trong nó những điểm mạnh và điểm yếu nhất định, việc lựa chọn một mô hình cho sự tồn tại và phát triển của mình là rất quan trọng. Trong thời gian tới, BIDV cần phải xem xét, đánh giá lại mô hình quản trị rủi ro tín dụng của mình trong những năm qua và có những điều chỉnh phù hợp để hạn chế những điểm yếu và phát huy những điểm mạnh của mô hình, từ đó nhằm hạn chế những nguy cơ rủi ro tín dụng có thể phát sinh.