5. Kết cấu của luận văn:
4.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng KHDN tại BIDV Thăng
Thăng Long
4.2.1 Lựa chọn phương pháp xử lý nợ xấu và nợ quá hạn
Trong xử lý nợ có vấn đề, cần thực hiện các bƣớc tuần tự và thận trọng cần thiết, không nên qúa nóng vội mà phá vỡ những mối quan hệ đã đƣợc thiết lập với khách hàng, đặc biệt là khách hàng truyền thống, cụ thể:
- Làm rõ thực trạng kinh doanh, tài sản đảm bảo,thái độ của khách hàng, phân tích về khả năng phục hồi tình hình sản xuất kinh doanh, mức độ trả nợ, sự hợp tác của khách hàng, tình trạng và khả năng xử lý TSĐB;
- Lựa chọn phƣơng pháp xử lý: Việc lựa chọn phƣơng pháp xử lý cần uyển chuyển, áp dụng phù hợp với đặc thù của từng khách hàng và khả năng của chi nhánh, đảm bảo hiệu quả cao và chi phí hợp lý. Các tình huống cụ thể nhƣ sau:
+ Đối với những khách hàng nợ quá hạn có tính chất tạm thời, hoạt động sản xuất kinh doanh bình thƣờng, ngân hàng xem xét khả năng trả nợ và phƣơng án sản xuất kinh doanh trong thời gian tới để quyết định cho vay. Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn giúp khách hàng vƣợt qua khó khăn và có biện pháp trả nợ có thể áp dụng biện pháp sau: Xác định phƣơng án cơ cấu nợ: căn cứ vào phƣơng án sản xuất kinh doanh của khách hàng, khách hàng chứng minh đƣợc khả năng hoàn trả khi đến hạn sau khi đƣợc cơ cấu lại nợ thì ngân hàng sẽ cơ cấu lại. Để thực hiện việc cơ cấu lại nợ cho khách hàng thì đòi hỏi ngân hàng phải giám sát chặt chẽ các khoản nợ và hoạt động của khách hàng sau khi cơ cấu.
+ Đối với khách hàng khó khăn về tài chính, kinh doanh thua lỗ, khó khắc phục, nợ quá hạn chƣa xác định đƣợc nguồn trả, ngân hàng cần quản lý chặt chẽ khoản vay và khách hàng trên nhƣ sau:
Đối với khoản vay có tài sản đảm bảo: tìm các khách hàng có khả năng về tài
chính nhận lại nợ của khách hàng khó khăn để tiếp tục khai thác hiệu quả tài sản đảm bảo khả năng trả nợ. Ngân hàng rà soát tài sản đảm bảo, tình trạng tài sản, hồ sơ pháp lý để có thể phát mại tài sản thu hồi vốn. Phối hợp cùng với các bộ, ban ngành cho tiến hành thanh lý, phát mại các tài sản đảm bảo cho vay theo chỉ định,…để thu hồi vốn. Trong trƣờng hợp tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn thì buộc khách hàng phải trả tiếp phần còn lại thông qua việc bán tiếp tài sản, nếu không ngân hàng có thể tuyên bố khách hàng này phá sản. Đối với trƣờng hợp cho vay chỉ định, nếu tài sản phát mại không đủ thu hồi vốn vay, ngân hàng hoàn thiện thủ tục để trình Chính phủ xử lý.
Đối với khoản vay không có đảm bảo: trong trƣờng hợp này cần kiểm soát
chặt chẽ nguồn tài chính của khách hàng, các khoản phải thu, nguồn vốn thanh toán của các công trình qua thông báo hàng năm đối với lĩnh vực xây dựng, kỳ thu tiền đối với lĩnh vực khác và các yêu cầu khách hàng cùng chủ đầu tƣ, ngƣời mua hàng cam kết thanh toán chuyển khoản về tài khoản của khách hàng tại ngân hàng. Tƣ vấn cho khách hàng bán bớt tài sản không phát huy hiệu quả, không cần sử dụng để trả nợ tiền vay.
Biện pháp khởi kiện ra tòa: hiện nay trong quan hệ kinh tế việc khởi kiện ra
tòa chƣa thành thói quen đối với mọi ngƣời, trong nền kinh tế thị trƣờng chúng ta cần quen dần với việc giải quyết các vụ việc kinh tế qua tòa án kinh tế. Việc khởi kiện ra tòa sẽ có tác dụng đối với các khách hàng không có thiện chí trong việc thực hiện nghĩa vụ trả nợ.
4.2.2 Xây dựng và điều chỉnh danh mục cho vay từng thời kỳ:
Rủi ro tín dụng bao gồm hai loại chính: đó là rủi ro danh mục và rủi ro giao dịch. Rủi ro danh mục là khi danh mục cho vay của ngân hàng thiếu đa dạng, khi xảy ra bất trắc ngân hàng dễ phải gánh chịu những tổn thất nghiêm trọng. Sự thiếu
đa dạng trong danh mục cho vay thƣờng thể hiện nhƣ: về chủ thể đi vay; khu vực địa lý; ngành nghề kinh doanh hay loại hình vay. Phần lớn những rủi ro tín dụng tiềm ẩn tại BIDV Thăng Long có nguồn gốc từ việc chƣa xây dựng và công bố một danh mục cho vay phù hợp với khả năng phân tán và kiểm soát các nguy cơ rủi ro tập trung. Do đó xây dựng chính sách cho vay tại BIDV Thăng Long là phải xây dựng cho mình một danh mục cho vay phù hợp với các tiêu chí cụ thể nhƣ:
- Danh mục cho vay phải phản ánh đƣợc đặc điểm của thị trƣờng đồng thời phải thể hiện thị truờng mục tiêu của ngân hàng đặc biệt là trong bối cảnh hội nhập hiện nay.
- Danh mục cho vay phải phù hợp với quy mô và tiềm lực của BIDV Thăng Long
- Danh mục cho vay phải đảm bảo đƣợc nguyên tắc chung là tập trung những lĩnh vực, những loại hình cho vay mà BIDV Thăng Long có những lợi thế so sánh.
Từ những tiêu chí trên danh mục cho vay của BIDV Thăng Long cần thể hiện những đặc điểm nhƣ sau:
Thứ nhất, thị trƣờng mục tiêu là thị trƣờng bán buôn tập trung cho các khách hàng
doanh nghiệp hoạt động trong các lĩnh vực xây lắp, kinh doanh dịch vụ và thƣơng mại và các lĩnh vực có lợi thế cạnh tranh trong quá trình mở của thị trƣờng.
Thứ hai, mở rộng thị trƣờng bán lẻ cho các đối tƣợng thuộc tầng lớp trung lƣu tại
các trung tâm kinh tế. Phát triển cho vay tiêu dùng cho các mục đích mua căn hộ cao cấp, xe ôtô và cho vay thông qua phát hành thẻ tín dụng cho các đối tƣợng có thu nhập cao và ổn định.
Thứ ba, tập trung các loại hình tín dụng ngắn hạn, đặc biệt là tài trợ ngoại thƣơng.
Thứ tư, phân tán rủi ro tín dụng. Nghiên cứu và công bố các cơ cấu tín dụng theo
ngành nghề, lĩnh vực loại hình cho vay.
Thứ năm, tái xét danh mục cho vay là quá trình phân tích toàn bộ danh mục cho
vay, đánh giá tổng thể về chất lƣợng tín dụng cũng nhƣ những loại hình rủi ro tín dụng dự kiến và khả năng ứng phó. Phân tích danh mục cho vay cần tập trung các
nội dung nhƣ: tóm lƣợc các loại hình cho vay chính; thống kê phân tích các khoản vay theo giá trị vay, loại tiền, ngành nghề kinh tế, loại hình sở hữu; danh mục cho vay theo phân loại rủi ro.
4.2.3 Chú trọng công tác đào tạo và phát triển nguồn nhân lực
Cán bộ tín dụng đƣợc coi là những ngƣời đầu tiên bảo vệ ngân hàng trƣớc những thiệt hại về tín dụng. Do đó, cán bộ tín dụng phải có kỹ năng và khả năng nhận biệt sớm những những dấu hiệu rủi ro.
BIDV THĂNG LONG cần tổ chức các khóa đào tạo nhằm nâng cao chất lƣợng đội ngũ cán bộ tín dụng cả về trình độ và phẩm chất đạo đức, biết xử lý công việc nhanh chóng chính xác, phân tích thẩm định tốt để ra quyết định cho vay đúng đắn, vừa đáp ứng nhu cầu phục vụ khách hàng vừa đảm bảo an toàn vốn tín dụng cho ngân hàng. Theo đó, cán bộ không chỉ thực hiện tốt nghiệp vụ chuyên môn mà còn giỏi ở công tác marketing, tƣ vấn cho khách hàng.
4.2.4 Nâng cao chất lượng kiểm tra, kiểm soát khoản vay
Những rủi ro tín dụng xuất hiện sau khi cho vay không chỉ do bản thân phƣơng án kinh doanh kém hiệu quả, khách hàng vay sử dụng vốn sai mục đích mà còn do ngân hàng không kiểm soát đƣợc dòng tiền sau khi kết thúc phƣơng án kinh doanh, dẫn đến tình trạng khách hàng sử dụng nguồn tiền này vào mục đích kém hiệu quả hay không minh bạch. Để phòng ngừa những rủi ro này, cần thực hiện kiểm soát chặt chẽ sau khi cho vay:
- Sử dụng vốn vay phù hợp với đặc thù của khoản vay, chất lƣợng khách hàng. Do mỗi khách hàng, mỗi món vay có sự khác biệt nhất định mà cần xây dựng và lựa chọn một kế hoạch kiểm tra sử dụng vốn hợp lý, đảm bảo an toàn cho ngân hàng nhƣng cũng tạo thuận lợi cho hoạt động kinh doanh của khách hàng và mối quan hệ giữa các bên. Nên sử dụng xếp hạng tín dụng khách hàng làm cơ sở cho việc xác định định kỳ hàng tháng, hàng quý, nửa năm kiểm tra sử dụng vốn vay, trong đó những khách hàng có xếp hạng tín dụng cao, có uy tín trong quan hệ tín
dụng thì thời hạn kiểm tra sử dụng vốn vay dài hơn. Đối với những khách hàng có nợ xấu, có lịch sử quá hạn thì cần kiểm tra với tần suất ngắn hơn để theo sát tình hình khách hàng, có nhận định và phân tích, giải pháp đúng đắn nhằm hạn chế rủi ro.
- Trong kiểm tra sử dụng vốn vay cần nghiêm túc thực hiện kiểm tra trên thực tế, có đánh giá về việc sử dụng vốn, về TSĐB của khách hàng, kịp thời phát hiện những rủi ro và có biện pháp xử lý.
- Theo dõi chặt chẽ nguồn tiền của khách hàng trên cơ sở xây dựng cơ chế tra soát đối với từng loại vay, kiểm tra hàng tồn kho, công nợ hàng tháng và kiểm tra việc sử dụng các nguồn thu của khách hàng, quy định nguồn tiền hàng từ phƣơng án vay tra nợ ngay sau khi thu đƣợc tiền, cho dù khoản vay chƣa đến kỳ, thu hồi tiền từ phƣơng án kinh doanh sẽ giúp ngân hàng kịp thời thu nợ đúng hạn.
- Kiểm tra và kiểm soát địa điểm hoạt động kinh doanh/nơi cƣ trú của khách hàng đi vay: Khi gặp gỡ khách hàng trong thời gian vay sẽ giúp cho ngân hàng có đƣợc những thông tin bổ ích nhƣ sự duy trì ý muốn trả nợ của khách hàng, thực trạng tổ chức sản xuất kinh doanh, thực trạng dự trữ hàng tồn kho, chất lƣợng TSĐB;