CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.3. Đánh giá chung về hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tạ
tại Ngân hàng TMCP Công thƣơng Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm
3.3.1. Những kết quả đạt được
Qua những số liệu thực tế và những phân tích về tình hình hoạt động cho vay cũng như hiệu quả cho vay của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ trong 4 năm (2015-2018), ngân hàng đã đạt được những kết quả sau:
Thứ nhất, sau khi phỏng vấn chuyên sâu 15 lãnh đạo, cán bộ phụ trách, làm việc trực tiếp liên quan đến cho vay KHDNVVN thì 100% số người được hỏi đồng ý rằng tất cả hoạt động, quy trình cho vay của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm đều được đánh giá là phù hợp với các quy trình tín dụng theo quy định của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, Ngân hàng Nhà nước và luật pháp Việt Nam. Công tác thẩm định, kiểm tra chặt chẽ trước, trong và sau khi cho vay giúp cho Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm đảm bảo việc sử dụng vốn đúng mục đích, đúng đối tượng và an toàn cho ngân hàng. Tuy đây chỉ là đánh giá mang tính định tính về hiệu quả cho vay nhưng nó cũng đóng vai trò quan trọng trong việc đảm bảo hiệu quả cho vay. Thực hiện đúng quy trình, quy định là bước đầu tiên để đảm bảo hiệu quả khoản vay cũng như tìm ra được rủi ro của khoản vay để hạn chế rủi ro phát sinh.
Thứ hai, lợi nhuận từ hoạt động cho vay DNVVN của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm tăng dần qua từng năm, năm sau luôn cao hơn năm trước góp phần làm tăng đáng kể thu nhập từ lãi vay tại Chi nhánh Hoàn Kiếm do dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng đáng kể trong giai đoạn 2015-2018. Trong phần phỏng vấn chuyên sâu, tỷ lệ người đồng ý với ý kiến trên là 93% tổng số người được phỏng vấn. Ngoài ra, Vietinbank CN Hoàn Kiếm cũng không cần phải sử dụng quá nhiều lợi nhuận để trích lập dự phòng rủi ro cho các khoản nợ xấu, đảm bảo được nguồn lợi nhuận lớn nhất. Điều này cho thấy
hiệu quả từ hoạt động cho vay DNVVN tại ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm ngày càng được cải thiện và nâng cao.
Kế tiếp, dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng trong 4 năm qua (2015-2018). Dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm tập trung chủ yếu ở cho vay ngắn hạn, vay trung và dài hạn cũng có sự tăng lên đáng kể. Việc dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng lên giúp cho lợi nhuận thu được từ hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm ngày một tăng lên, dần đáp ứng chỉ tiêu kế hoạch mà ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam giao cho Chi nhánh Hoàn Kiếm là tăng trưởng dư nợ và nâng cao hiệu quả từ hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ. Có trên 86% số người được phỏng vấn cũng đồng ý rằng Vietinbank CN Hoàn Kiếm nên tiếp tục tập trung vào mảng cho vay DNVVN vì có thể mang lại nguồn lợi nhuận khá lớn cho Chi nhánh Hoàn Kiếm.
Cuối cùng, Số lượng khách hàng mới cũng như số khách hàng cũ tiếp cận được với nguồn vốn vay của ngân hàng tuy có sự suy giảm về số lượng nhưng lại tăng lên về chất lượng. Sự gia tăng về hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ đã cho thấy được chính sách và chiến lược hợp lý, phù hợp với tình hình kinh doanh của chi nhánh Hoàn Kiếm, của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam cũng như định hướng trong những năm vừa qua của Chính phủ.
3.3.2. Những tồn tại, hạn chế và nguyên nhân
3.3.2.1. Những hạn chế
Mặc dù trong những năm qua Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm đã đạt được những thành tích đáng kể nhưng hoạt động cho vay của chi nhánh Hoàn Kiếm cũng còn một số hạn chế, tồn tại cần khắc phục, cụ thể như sau:
Số lượng khách hàng là doanh nghiệp vừa và nhỏ có quan hệ tín dụng với Chi nhánh Hoàn Kiếm vẫn còn ít, có sự sụt giảm về số lượng trong những năm qua, chưa tương xứng với tiềm năng hiện có. Hiện tại, số lượng DNVVN trên địa bàn Hà Nội và các tỉnh lân cận là rất lớn tuy nhiên số lượng khách hàng DNVVN đang vay
vốn tại Chi nhánh Hoàn Kiếm còn rất khiêm tốn, với 55 khách hàng (tính theo số liệu tài chính năm 2017 của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm). Mặt khác, chi nhánh có sự phân biệt giữa các DNNN và DNNQD, đặc biệt là DNVVN về các điều kiện được vay vốn. DNNN có thể được vay bằng tín chấp và vay với khối lượng lớn. Trong khi đó, các DNVVN muốn vay vốn phải có sự đảm bảo bằng tài sản thế chấp, cầm cố hoặc bảo lãnh của bên thứ ba. Điều này khiến cho việc tiếp cận nguồn vốn vay của các DNVVN vẫn còn gặp nhiều khó khăn.
Dư nợ cho vay DNVVN vẫn còn thấp, chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm. Điều này cho thấy mặc dù đã có chuyển dịch trong những năm gần đây tuy nhiên việc cho vay DNVVN vẫn chưa được chú trọng đúng mức. Hoạt động cho vay đối với DNVVN chưa thực sự tương xứng với tiềm năng tín dụng của Chi nhánh Hoàn Kiếm, chưa đáp ứng được hoàn toàn nhu cầu của nền kinh tế hiện nay.
Tỷ lệ nợ xấu đối với cho vay DNVVN còn tương đối cao so với tổng nợ vay của DNVVN mặc dù có xu hướng giảm trong 4 năm vừa qua. Điều này dẫn đến những rủi ro trong hoạt động của Chi nhánh Hoàn Kiếm. Mặc dù chỉ tiêu nợ xấu, nợ quá hạn của chi nhánh Hoàn Kiếm luôn nằm trong mức độ cho phép của NHNN và là rất nhỏ so với tổng nợ vay của Vietinbank CN Hoàn Kiếm tuy nhiên so với tổng nợ vay của DNVVN thì chưa thực sự an toàn. Có 66,7% số người được phỏng vấn đồng tình với hạn chế vừa nêu ra. Nguyên nhân là do chỉ tiêu nợ quá hạn chỉ tính cho các món đã quá hạn chứ không tính cho các món vay có nguy cơ quá hạn. Do đó, chỉ tiêu này chưa thực sự phản ánh đầy đủ chất lượng các khoản vay của Chi nhánh Hoàn Kiếm, dẫn đến những rủi ro có thể phát sinh trong thời gian tới. Việc để phát sinh nợ quá hạn và nợ xấu sẽ dẫn đến việc chi nhánh phải tiến hành trích lập dự phòng rủi ro, gây ảnh hưởng trực tiếp tới lợi nhuận và thu nhập từ hoạt động cho vay DNVVN của Vietinbank Chi nhánh Hoàn Kiếm.
Các sản phẩm dịch vụ cung cấp cho các DNVVN chưa mang tính chất trọn gói, phí dịch vụ còn cao, thiếu sự đa dạng, chưa có sự đổi mới cho phù hợp với nhu cầu vay vốn và trình độ quản lý của DNVVN. Ngoài ra, yêu cầu thủ tục giấy tờ vay vốn mặc dù đã được giảm nhẹ rất nhiều trong những năm qua, nhưng vẫn còn khá
phức tạp đối với các DNVVN. Trong phần phỏng vấn chuyên sâu, cũng có tới 60% số người được hỏi cảm thấy đồng tình với hạn chế này.
3.3.2.2. Nguyên nhân
Những tồn tại, hạn chế trên chủ yếu xuất phát từ những nguyên nhân sau: Nguyên nhân từ phía ngân hàng:
Thứ nhất, chính sách tín dụng áp dụng tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm còn chưa thực sự hấp dẫn các khách hàng là DNVVN:
Những khách hàng là doanh nghiệp lớn vẫn dành được sự quan tâm của Chi nhánh Hoàn Kiếm hơn các DNVVN. Nguyên nhân là do tâm lý của Chi nhánh Hoàn Kiếm chi cho các DNVVN vay vốn là chứa đựng nhiều rủi ro và lợi nhuận không cao. Vì thế, Chi nhánh Hoàn Kiếm thường e ngại và vẫn còn hạn chế cho các DNVVN vay vốn hơn các DN lớn.
Bên cạnh đó, chính sách lãi suất chưa thực sự ưu đãi đối với DNVVN. Tâm lý của ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm khi cho vay DNVVN là các khoản tín dụng đó vẫn có mức rủi ro cao hơn đối với khách hàng là các doanh nghiệp lớn, do đó mức lãi suất mà Chi nhánh Hoàn Kiếm áp dụng đối với DNVVN thường cao hơn so với DN lớn. Ngoài ra, đối với các loại hình doanh nghiệp thuộc các ngành nghề khác nhau, Chi nhánh Hoàn Kiếm vẫn chưa có sự linh hoạt trong việc điều chỉnh mức lãi suất cũng là nguyên nhân gây hạn chế trong việc mở rộng hoạt động cho vay đối với các DNVVN.
Điều kiện cho vay còn khá chặt chẽ. Điều kiện vay vốn mà cụ thể là việc đảm bảo tiền vay là một trong những vướng mắc chính của các DNVVN khi muốn tiếp cận với nguồn vốn tín dụng từ ngân hàng nói chung và Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm nói riêng.
Có TSBĐ giúp Chi nhánh Hoàn Kiếm hạn chế được những rủi ro tín dụng có thể xảy ra. Tuy nhiên, do vấn đề này được áp dụng quá cứng nhắc trong một số trường hợp cụ thể khiến cho Chi nhánh Hoàn Kiếm mất đi một số khách hàng có tiềm năng phát triển tốt. Chính điều này cũng là một trong những nguyên nhân lớn
nhất trong việc hiệu quả hoạt động cho vay đối với DNVVN tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm là chưa cao.
Thứ hai, quy trình cho vay của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam còn quá phức tạp.
Các DNVVN chủ yếu có nhu cầu vay vốn ngắn hạn để phục vụ trực tiếp cho hoạt động SXKD. Trong khi đó, quy trình cho vay của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam lại áp dụng cho mọi đối tượng khách hàng, không phân biệt quy mô khách hàng, quy mô khoản vay nên có những điểu chưa phù hợp với các DNVVN. Hơn thế nữa, quy trình cho vay lại phải trải qua nhiều bước từ tiếp nhận hồ sơ, thẩm định, quyết định cho vay, thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay của khách hàng, giải ngân,… cộng thêm sự thiếu hiểu biết của doanh nghiệp về thủ tục vay vốn dẫn đến thời gian hoàn tất việc cho vay khá dài, gây bất lợi cho cả doanh nghiệp lẫn Chi nhánh Hoàn Kiếm. Theo tính toán thì thời gian trung bình để hoàn thành việc cho vay từ khâu cấp GHTD đến khâu giải ngân cho vay là từ 15 đến 20 ngày.
Thứ ba, chiến lược marketing của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm còn hạn chế, chưa thực sự hấp dẫn đối với các DNVVN.
Hiện nay, Chi nhánh Hoàn Kiếm không có phòng Dịch vụ và Marketing mà toàn bộ hoạt động Marketing đều phải thông qua ban truyền thông và phòng Marketing đặt tại TSC của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam. Điều này dẫn đến việc các hoạt động cơ bản của công tác Marketing như nghiên cứu thị trường các DNVVN, nghiên cứu chiến lược phân phối, chiến lược xúc tiến quảng bá,… của Chi nhánh Hoàn Kiếm chưa đạt được hiệu quả như mong muốn, các chương trình quảng cáo nghèo nàn, chưa thực sự mang lại những thông tin cần thiết cho khách hàng.
Thứ tư, công tác thẩm định, công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay còn gặp nhiều khó khăn, chưa được thực hiện một cách chặt chẽ.
Công tác thẩm định còn chưa thực sự hiệu quả do thiếu những thông tin tín dụng cần thiết. Công tác thẩm định đóng vai trò rất quan trọng vào hiệu quả của hoạt động cho vay. Trước khi ra quyết định cho vay, Ngân hàng TMCP Công
thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm đều phải thẩm định kỹ lưỡng các điều kiện vay vốn của khách hàng. Hiện nay công ty thẩm định khách hàng hầu hết đều sử dụng theo hồ sơ do khách hàng cung cấp và tham khảo thêm một số thông tin thu thập bên ngoài. Tuy nhiên, những thông tin doanh nghiệp vừa và nhỏ cung cấp như báo cáo tài chính thường không chính xác, phản ánh chưa chuẩn về tình hình tài chính của doanh nghiệp. Công thêm vào đó, các thông tin do Chi nhánh Hoàn Kiếm thu thập về DNVVN thường không có nhiều nên dẫn đến việc đánh giá chưa đúng hiệu quả của dự án, phương án SXKD của khách hàng. Điều này dẫn tới sự e ngại, thậm chí từ chối cho vay vì sợ rủi ro cao.
Thứ năm, kinh nghiệm của nhiều cán bộ tín dụng còn hạn chế, đặc biệt là trong việc thẩm định, đánh giá khách hàng. Ngoài ra, cán bộ chưa có phương pháp thu thập thông tin cũng như kinh nghiệm trong quản lý món vay do là những cán bộ trẻ, chưa có nhiều va chạm với thực tế.
Nguyên nhân từ phía DNVVN:
Thứ nhất, việc tiếp cận nguồn vốn ngân hàng của các DNVVN gặp khó khăn do khả năng tài chính thấp; tài sản dùng để đảm bảo vốn vay chiếm tỷ lệ nhỏ so với nhu cầu vốn; nhiều tài sản không có đủ giấy tờ hợp lệ. Bên cạnh đó, các DNVVN thực hiện quy định kiểm toán, kế toán, thuế chưa thực sự nghiêm chỉnh. Các sổ sách kế toán của DNVVN thường không đầy đủ, thiếu chính xác. Việc hạch toán chủ yếu dựa vào kinh nghiệm cá nhân, mang tính chất gia đình, các báo cáo tài chính không được kiểm toán dẫn đến việc sai lệch về số liệu. Vì vậy, Chi nhánh Hoàn Kiếm rất khó đánh giá chính xác thông qua phân tích tài chính để cấp tín dụng cho các DNVVN.
Thứ hai, số lượng các phương án vay vốn khả thi còn ít, các doanh nghiệp vừa và nhỏ chưa có khả năng tự đưa ra các phương án hiệu quả, có khả năng thành công cao. Thực tế hiện nay, hầu hết các DNVVN chưa thể tự xây dựng được những phương án kinh doanh trong dài hạn, và nếu có thì do chưa đủ kinh nghiệm, chưa đầu tư kỹ lưỡng để nghiên cứu thị trường, nghiên cứu các rủi ro có thể xảy ra nên phương án SXKD còn nhiều thiếu xót. Có nhiều doanh nghiệp có ý tưởng kinh
doanh tốt nhưng lại không thể trình bày một cách logic, rõ ràng hoặc không đáp ứng được việc lập các bảng biểu theo yêu cầu của Chi nhánh Hoàn Kiếm. Điều này khiến Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm gặp khó khăn khi thẩm định dự án và không đánh giá chính xác được tính khả thi của những dự án đó, khiến cho khả năng cho vay còn hạn chế.
Cuối cùng, uy tín, đạo đức của khách hàng DNVVN còn thấp. Đặc điểm chung của các doanh nghiệp này là chưa xây dựng được uy tín trên thị trường vì thời gian hoạt động chưa lâu năm, làm ăn nhỏ lẻ, các điều kiện vật chất lại chưa đảm bảo. Ngoải ra, có rất nhiều DNVVN tham gia trên thị trường chưa có thương hiệu riêng nên chỉ cần một doanh nghiệp làm ăn gian lận thì ngay lập tức sẽ gây ấn tượng không tốt về hình ảnh của các DNVVN trong con mắt các ngân hàng. Hoặc có những doanh nghiệp khi đã vay được vốn thì lại nảy sinh lòng tham, lợi dụng sự giám sát chưa chặt chẽ của ngân hàng mà sử dụng vốn sai mục đích, hay tồi tệ hơn là trở mặt, trì hoãn không trả nợ làm đọng vốn hay thất thoát vốn của Chi nhánh Hoàn Kiếm.
Nguyên nhân khác:
Nguồn thông tin từ hệ thống trung tâm thông tin tín dụng (CIC) còn thiếu nhiều khoản mục, chưa tạo điều kiện cho các ngân hàng khai thác một cách hiệu quả như chưa phân tích kỹ tình hình tài chính của khách hàng, xếp hạng khách hàng, thông tin phi tài chính chưa được cập nhật. Ngoài ra, CIC cũng chưa cập nhật kịp thời các thông tin về nợ quá hạn, nợ xấu của khách hàng tại từng thời điểm nên ảnh hưởng đến chất lượng thẩm định khoản vay của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam – Chi nhánh Hoàn Kiếm.
Môi trường pháp lý trong nước chưa thực sự tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt