Xét về cơ cấu dư nợ, BIDV đang thực hiện chuyển dịch cơ cấu tín dụng theo hướng tích cực, thông qua việc xây dựng nền khách hàng vững chắc, ưu tiên hướng vào thị trường mới là khối khách hàng cá nhân, Doanh nghiệp nhỏ và vừa (DNNVV); thực hiện đa dạng hoá hơn nữa danh mục cho vay theo ngành nghề, chú trọng vào các ngành có tiềm năng phát triển, hạn chế cho vay những ngành có rủi ro cao, đồng thời tăng cường cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài Nhà nước. Chi tiết cơ cấu dư nợ cho vay của BIDV các năm gần đây như sau:
54
Bảng 2.7: Cơ cấu dư nợ cho vay của BIDV (2010-2012)
DN ngoài Nhà nước và các tổ
chức khác 105.357 44,4% 155.318 %52.8 190.328 56,0%
Cho vay các đối tượng khác 528 0,2% 38% 0.1% 3.53
3 1,0%
3 Dư nợ theo phương thức bán hàng
- Tín dụng bán buôn 213.374 90% 264.543 90% 299.13 2 88% - Tín dụng bán lẻ 23.70 8 10% 29.394 10 % 40.79 1 12%
4 Dư nợ theo tài sản đảm bảo
- Dư nợ có TSĐB 165.957 70% 211.635 72% 248.14 4 73% - Dư nợ không có TSĐB 71.12 5 30% 82.302 28% 91.77 9 27% Tông cộng dư nợ 237.082 293.937 339.92 3
(Nguồn: Báo cáo thường niên, Bản cáo bạch BIDV)
- Căn cứ theo thời hạn cho vay, dư nợ của BIDV đang đảm bảo tập trung vào phần lớn dư nợ ngắn hạn có rủi ro thấp với tỷ trọng từ 50-55% trong tổng dư nợ cho
vay. Tổng dư nợ trung, dài hạn chỉ chiếm tỷ lệ khoảng 40-45% tổng dư nợ (dư nợ dài hạn trên 30%, dư nợ trung hạn trên 10%). Con số này cao hơn so với kế hoạch đặt ra của BIDV là ở mức 40%. Nguyên nhân dư nợ trung dài hạn của BIDV tăng
T T
Dư nợ theo
ngành kinh tế Dư nợNăm 2010Tỷ Năm 2011 Năm 2012
trọng Dư nợ trọngTỷ Dư nợ trọngTỷ
1 Xây dựng 64.012 27% 41.1
51 % 14 47.589 14%
55
nằm ngoài kế hoạch đặt ra là do từ năm 2009 đến nay, với vai trò tiên phong trong việc thực thi các chính sách của Chính phủ, BIDV đã tăng dư nợ cho vay trung dài hạn để đáp ứng các chương trình mục tiêu của Chính phủ và các dự án đầu tư phát triển. Việc tăng tỷ lệ cho vay trung dài hạn của BIDV có thể dẫn đến các nguy cơ như:
+ Thiếu hụt cân đối huy động vốn và sử dụng vốn trung dài hạn
+ Không đảm bảo quy định về an toàn hoạt động của NHNN đối với chỉ tiêu sử dụng vốn ngắn hạn, trung dài hạn.
Chính vì vậy, việc chú trọng để kiểm soát chỉ tiêu này là yếu tố quan trọng để đảm bảo an toàn trong hoạt động của BIDV.
- BIDV đang tăng tỷ trọng cho vay các doanh nghiệp ngoài quốc doanh, giảm tỷ trọng cho vay các doanh nghiệp Nhà nước. Tỷ trọng cho vay các doanh nghiệp Nhà nước năm 2010 là 39,3% nhưng đã giảm xuống chỉ còn 31% năm 2011 và 28,2% năm 2012. Đây cũng là thực hiện theo đúng định hướng của BIDV là chuyển dịch cơ cấu tín dụng sang mô hình bán lẻ, tăng cường cho vay khách hàng cá nhân và DNNVV. Dư nợ tín dụng bán lẻ của BIDV cũng từng bước tăng trưởng nhưng vẫn chỉ chiếm một tỷ trọng rất nhỏ trong tổng dư nợ. Năm 2012, dư nợ cho vay bán lẻ của BIDV mới chỉ đạt 12% trong tổng dư nợ.
- Tỷ trọng dư nợ cho vay có tài sản đảm bảo của BIDV các năm gần đây cũng tăng dần gắn liền với chính sách thắt chặt tăng trưởng tín dụng và kiểm soát rủi ro, chỉ tiêu này đảm bảo kế hoạch đặt ra hàng năm đạt là trên 70%. Chỉ tiêu này phản ánh mức độ an toàn trong hoạt động cho vay của BIDV.
- Cơ cấu tín dụng theo ngành nghề, do thị trường xây dựng đóng băng, Chính phủ tập trung chỉ đạo cho vay một số lĩnh vực ưu tiên nên cơ cấu dư nợ của BIDV cũng chuyển dịch từ ngành xây dựng sang các ngành công nghiệp chế biến, thương nghiệp và các ngành khác. Tại thời điểm 31/12/2013, dư nợ cho vay ngành công nghiệp chế biến chiếm tỷ lệ 22%, thương nghiệp chiếm 19%, ngành khác 24%,... và xây dựng giảm xuống còn 14%.
56
Bảng 2.8: Cơ cấu dư nợ theo ngành của BIDV (2010-2012)
2 Sản xuất và phân phốiđiện, khí đốt và nước 18.967 8% 54 26.4 % 9 37.392 11%
3 Công nghiệp chế biến 28.450 12% 76.4
24
26
% 74.783 22%
4 Công nghiệp khai thácmỏ 21.337 9% 8.818 % 3 13.597 4%
5 Nông, lâm nghiệp vàthuỷ sản 9.483 4% 14.6 97 5 % 13.597 4% 6
Thương nghiệp, sửa chữa xe có động cơ..., đồ dùng cá nhân và gia đình 37.933 16% 87 58.7 % 20 64.585 19% 7 Khách sạn, nhà hàng 4.742 2% 2.939 1 % 6.798 2% 8 Ngành khác 52.158 22% 64.6 66 22 % 81.582 24% Tông cộng 237.082 100% 293.937 100% 339.923 100 %
(Nguồn: Báo cáo thường niên, Bản cáo bạch BIDV)
BIDV đã chuyển đổi thành công mô hình tổ chức trong hoạt động tín dụng, hình thành mô hình tín dụng theo mô hình TA23 có sự tách bạch rõ chức năng, nhiệm vụ các khâu trong qui trình cấp tín dụng cho khách hàng: Bộ phận quan hệ khách hàng (khâu đề xuất tín dụng), bộ phận quản lý rủi ro (khâu phê duyệt tín dụng), bộ phận quản trị tín dụng (khâu quản trị tín dụng) đây cũng là một bước tiến lớn trong việc xây dựng hệ thống quản trị rủi ro tín dụng.
Chất lượng tín dụng của BIDV các năm gần đây đều được kiểm soát theo kế hoạch đặt ra. Cụ thể từ năm 2010-2012 tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát ở mức bình quân là 2,7%, đảm bảo theo kế hoạch đặt ra là dưới 3%. Tuy nhiên, do quy mô dư
3Tháng 10/2008, BIDV đã thực hiện cơ cấu lại bộ máy tổ chức trên toàn bộ hệ thống theo tư vấn của Ngân hàng thế giới
TT Chỉ tiêu Năm2008 Năm2009 Năm2010 Năm2011 Năm2012 1 Tổng dư nợ 154.17 6 190.880 237.082 293.93 7 339.923 57
nợ lớn, cơ cấu đa dạng và mức độ tập trung tín dụng vào một số ngành lớn nên hoạt động cho vay của BIDV vẫn tiềm ẩn nhiều rủi ro. Đặc biệt, trong giai hiện nay tình hình kinh tế tiếp tục khó khăn, các doanh nghiệp hoạt động kém hiệu quả thì khả năng rủi ro trong hoạt động cho vay xảy ra sẽ tăng cao hơn và làm tăng tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng.
2.2.2. Thực trạng rủi ro và công tác quản trị rủi ro trong hoạt động cho vaycủa BIDV: của BIDV:
2.2.2.1. Thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay của BIDV:
Để đánh giá thực trạng rủi ro trong hoạt động cho vay của BIDV trong thời gian qua, có thể xem xét nhiều chỉ tiêu về tín dụng và rủi ro khác nhau. Tuy nhiên, trong phạm vi đề tài này chỉ tập trung đánh giá trên một số chỉ tiêu cơ bản như: nợ quá hạn, nợ xấu, tình hình trích lập DPRR tín dụng và mức độ tập trung tín dụng của BIDV.
a. Kết quả phân loại nợ và tình hình nợ xấu của BIDV
BIDV bắt đầu thực hiện phân loại nợ theo Điều 7 Quyết định 493/2005/QĐ- NHNN vào quý 4 năm 2006, trên cơ sở kết quả xếp hạng tín dụng khách hàng theo Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (XHTDNB). Theo kết quả phân loại nợ, trong 5 năm trở lại đây, tỷ lệ nợ xấu của BIDV luôn được kiểm soát trong giới hạn kế hoạch đặt ra là dưới 3%. Thực tế, tỷ lệ nợ xấu của BIDV đã cải thiện đáng kể so với các năm 2006, 2007, song vẫn đang mức cao hơn so với một số NHTM khác. Năm 2011, 2012 tỷ lệ nợ xấu lại có dấu hiệu tăng lên do kinh tế trong nước và thế giới đều gặp nhiều khó khăn, khả năng trả nợ ngân hàng của khách hàng ngày một suy giảm.
Năm 2006, tỷ lệ nợ xấu của BIDV là 9.6%, giảm xuống 3.98% vào năm 2007 và tiếp tục được kiểm soát ổn định từ 2008 -2012 với tỷ lệ nợ xấu bình quân là 2,7%. Năm 2012, dù không tránh khỏi những tác động bất lợi từ môi trường kinh doanh, song BIDV đã chủ động triển khai đồng bộ nhiều biện pháp để kiểm soát nợ xấu. Theo đó, tỷ lệ nợ xấu tại thời điểm cuối năm là 2,9%, tỷ lệ nợ nhóm 2 là 9,88% lần lượt giảm 0,06% và 1,83% so với năm trước.
58
Bảng 2.9: Phân loại nợ của BIDV giai đoạn 2008-2012
2 Nợ đủ tiêu chuẩn 119.679 153.427 202.550 250.43 4 296.487 Tỷ lệ nợ đủ tiêu chuẩn 77,6% 80,4% 85,4% 85,20 % 87,2% 3 Nợ nhóm 2 31.213 32.108 28.083 34.743 33.578 Tỷ lệ nợ nhóm 2 20,25% 16,82% 11,85% 11,82% 9,88% 4 Nợ xấu 3.284 5.345 6.449 8.701 9.858 Tỷ lệ nợ xấu 2,13% 2,80% 2,72% 2,96% 2,90% 5 Lãi treo 1.578 1.321 2.605 3.200 5.700
TT Xếp hạng tíndụng nội bộ Nhóm nợ Mô tả Tỷ lệ tríchDP chung Tỷ lệ tríchDP cụ thể
1 AAA, AA, A Nhóm 1 Nợ đủ tiêu chuẩn 0,75% 0%
2 BBB, BB Nhóm 2 Nợ cần chú ý 0,75% 5%
3 B, CCC Nhóm 3 Nợ dưới tiêu chuẩn 0,75% 20%
4 CC, C Nhóm 4 Nợ nghi ngờ 0,75% 50%
5 D Nhóm 5 Nợ có khả năng mất vốn 0% 100%
(Nguôn: Báo cáo thường niên BIDV5 năm 2008-2012)