2.4 .Phƣơng pháp case study
4.2. Giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong Thanh toán quốc tế của Eximbank
4.2.2.2. Xây dựng mô hình quản lý rủi ro mới trong thanh toán quốc tế
Tăng cường công tác hậu kiểm, quản lý kiểm tra, kiểm soát nội bộ của Eximbank Hà Nội để kịp thời phát hiện, ngăn chặn và xử lý các rủi ro có thể xảy ra. Việc kiểm tra, kiểm soát nội bộ phải được tiến hành một cách thiết thực, tránh hình thức và cần thiết phải tuân thủ một nguyên tắc đảm bảo hiệu quả của hoạt động kiểm tra, kiểm soát nội bộ.
Bộ phận kiểm soát nội bộ cùng với bộ phận nghiệp vụ thanh toán quốc tế và bộ phận cùng với bộ phận nghiệp vụ thanh toán quốc tế và bộ phận quản lý rủi ro xây dựng một mô hình quản lý rủi ro mới trong thanh toán quốc tế, hoạt động của mô hình này gốm 3 bước cơ bản: xác định rủi ro, đo lường rủi ro và kiểm soát rủi ro (giám sát và quản lý rủi ro).
- Xác định rủi ro: Mỗi ngày một nhân viên phòng thanh toán quốc tế phải hậu kiểm, kiểm tra đối chiếu giữa báo cáo và công việc thực tế đà làm, rà soát lại các hồ sơ chứng từ đã xử lý và sẽ xử lý. Hàng tuần và hàng quý tự đánh giá rủi ro và kiểm soát bới chính cán bộ kiểm soát trực tiếp quản lý hồ sơ liên quan. Xác định rủi ro bằng phỏng vấn, đánh giá rủi ro thông qua thảo luận, cuộc họp. Xác định rủi ro nhằm sớm tìm ra rủi ro chưa được nhận dạng và không được chấp nhận, đánh giá tốt hơn khả năng có thể chấp nhận các rủi ro đã nhận dạng, từ đó xây dựng các biện pháp kiểm soát rủi ro phù hợp.
- Đo lường rủi ro: Công cụ đo lường rủi ro hoạt động thanh toán quốc tế là báo cáo chỉ số chính, biểu đồ thay đổi, rà soát giới hạn cho phép, các chuẩn mực về tác nghiệp…
- Kiểm soát rủi ro: Công cụ thực hiện việc kiểm soát là chuẩn mực kiểm soát, chuẩn mực này do bộ phận quản lý rủi ro lập dưới sự chỉ đạo của Ban giám đốc.