Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2009 Số tiền Năm 2010 Số tiền Năm 2011 Số tiền
Trích DPRR trong năm 47 50 61
Lợi nhuận trước thuế 65 70 72
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2009-2010-2011 BIDV Thăng Long)[6]
Nhìn vào số liệu ở bảng trên, có thể thấy lợi nhuận của chi nhánh vẫn tăng đều qua các năm. Dù mức tăng trưởng là không nhiều nhưng nó thể hiện sự cố gắng, nỗ lực của toàn thể CBCNV BIDV Thăng Long trong thời kỳ kinh tế đất nước còn đang gặp rất nhiều khó khăn. Do dư nợ vay của một số khách hàng lớn tại chi nhánh từ những năm trước đã chuyển quá hạn thành nợ xấu từ năm 2010 nên mức trích lập dự phòng rủi ro của chi nhánh trong 2 năm 2010, 2011 là khá cao. Năm 2011, dù chi nhánh có chủ trương hạn chế trong hoạt động tín dụng nhưng lợi nhuận của năm này vẫn đạt cao hơn 2010. Thực tế cho thấy dù dư nợ tín dụng của chi nhánh năm 2011 có tăng cao thì lợi nhuận thu được từ mảng này cũng không được nhiều như các năm trươc đây. Điều này là do mức chênh lệch giữa lãi suất cho vay và lãi suất huy động vốn là không nhiều. Chi nhánh là một đơn vị kinh doanh trực thuộc hệ thống Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam nên chính sách về lãi suất vẫn do Hội sở chính điều phối. Trong khi đó BIDV lại luôn là lá cờ đầu trong việc giảm lãi suất cho vay hỗ trợ các cá thể, tổ chức vay vốn. Mức lãi suất cho vay của BIDV luôn là thấp nhất so với các Ngân hàng khác trong toàn hệ thống Ngân hàng TMCP. Nhưng mức lãi suất huy động vốn của chi nhánh lại không được quá thua kém so với các Ngân hàng TMCP khác vì nếu như vậy chi nhánh sẽ đánh mất khả năng cạnh tranh với các ngân hàng bạn. Tuy nhiên nhờ có nỗ lực của toàn thể cán bộ công nhân viên chi nhánh và sự nhạy bén trong kinh doanh của Ban lãnh đạo mà lợi nhuận của chi nhánh trong năm 2011 vẫn không bị giảm sút so với các năm trước đó.
2.3 Phân tích chất lƣợng tín dụng đối với DNNVV tại chi nhánh Thăng Long
2.3.1 Thực trạng chất lượng tín dụng đối với DNNVV
2.3.1.1 Quy định chung về cho vay DNVVN của chi nhánh
* Nguyên tắc và điều kiện cho vay + Nguyên tắc vay vốn
- Sử dụng vốn hợp pháp, đúng mục đích. - Hoàn trả đúng hạn cả gốc và lãi.
+ Điều kiện vay vốn
- Có năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự, chịu trách nhiệm dân sự theo quy định pháp luật.
- Mục đích sử dụng vốn vay rõ ràng, hợp pháp - Có khả năng tài chính bảo đảm trả nợ đúng hạn. - Không có nợ quá hạn ở các TCTD.
- Có dự án, phương án sản xuất kinh doanh dịch vụ khả thi, có hiệu quả, dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi phù hợp với quy định của pháp luật
- Thực hiện các quy định về đảm bảo tiền vay theo đúng quy định của Chính Phủ, hướng dẫn của ngân hàng Nhà Nước Việt Nam và của BIDV .
* Quy trình cho vay
Quy trình cho vay được bắt đầu từ khi cán bộ quan hệ khách hàng tiếp nhận hồ sơ khách hàng và kết thúc khi tất toán thanh lý hợp đồng tín dụng. Quy trình cho vay được tiến hành theo các bước như sau:
- Bộ phận QHKH lập tờ trình lên Phó giám đốc phụ trách QHKH rồi đưa qua phòng Quản lý rủi ro.
- Phòng QLRR tiến hành thẩm định hồ sơ khách hàng, tài sản đảm bảo - Phòng Quản trị tín dụng duyệt giải ngân, lưu trữ hồ sơ khách hàng. - Kiểm tra giám sát trong khi vay.
- Kiểm tra, giám sát, tổ chức thu hồi nợ sau khi cho vay. * Chính sách khách hàng
BIDV Thăng Long lựa chọn chiến lược phát triển hoạt động tín dụng của mình trong thời gian tới với mục tiêu là DNNVV và tầng lớp dân cư vì các lí do:
Các khách hàng lớn thường có dư nợ vay cao nhưng tỷ lệ tài sản đảm bảo lại không tương xứng do đó khi nền kinh tế có những biến động bất lợi, hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp bị ảnh hưởng thì ngân hàng sẽ rất khó hoặc rất mất thời gian để thu hồi nợ gốc, lãi. Thực tế trong 2 năm 2010 -2011 vừa qua tại chi nhánh một số khách hàng lớn đã không có đủ khả năng thanh toán các khoản nợ khi đến hạn và những khoản nợ này đã trở thành nợ xấu của chi nhánh, tạo ra gánh nặng cho
hoạt động kinh doanh của toàn chi nhánh. Trong khi đó những khách hàng là DNNVV và các cá nhân vay vốn luôn đáp ứng đủ yêu cầu về TSĐB đồng thời ngân hàng sẽ dễ dàng quản lý, theo dõi chặt chẽ các khoản vay. Ngoài ra lãi suất cho vay cá nhân thường có độ chênh tương đối so với lãi suất cho vay các TCKT, điều này sẽ mang lại hiệu quả kinh doanh tốt hơn cho chi nhánh.
- Việc cho vay DNNVV có nhiều ưu điểm:
Thứ nhất: Các doanh nghiệp này sẵn sàng chấp nhập mức lãi suất đủ bù đắp chi phí và có lãi hợp lý cho ngân hàng.
Thứ hai: Dư nợ cho vay mỗi khách hàng không cao nên phân tán được rủi ro.
Thứ ba: Các khoản vay nhỏ dễ thu xếp tài sản thế chấp, nâng cao độ an toàn cho ngân hàng.
- Đối với doanh nghiệp vừa và nhỏ BIDV luôn chú trọng xây dựng mối quan hệ lâu dài, ổn định cùng phát triển, chú trọng phục vụ dịch vụ ngân hàng – tài chính trọn gói cho khách hàng, chú trọng các dịch vụ tư vấn, phục vụ khách hàng ngay từ khi lập dự án đến khi triển khai dự án. Chính sách khách hàng áp dụng với doanh nghiệp vừa và nhỏ là tổng hợp các chính sách về lãi suất ưu đãi, khuyến mại… được xây dựng phù hợp với đặc điểm của nhóm khách hàng này
2.3.1.2 Tình hình hoạt động cho vay đối với DNNVV của BIDV Thăng Long
* Dư nợ tín dụng
Bảng 2.4 :Dƣ nợ khách hàng DNNVV trong tổng dƣ nợ
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
ST % So với năm 2009 ST % So với năm 2010 ST % ST % ST % Tổng dƣ nợ cho vay 2.779 100 3.669 100 890 32,03 2.512 100 -1.157 -31,53 DNVVN 398 14,32 702 19,1 304 76,38 843 33,56 141 20,09
Đối tượng
khác 2.381 85,68 2.967 80,9 586 24,61 1.669 66,44 -1.298 -43,75
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2009-2010-2011 BIDV Thăng Long)[6]
Đơn vị: tỷ đồng
Biểu đồ 2.3: Dƣ nợ khách hàng DNNVV trong tổng dƣ nợ
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2009-2010-2011 BIDV Thăng Long)[6]
Qua bảng số liệu trên ta thấy trong cả 3 năm dư nợ cho vay DNNVV đều chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng dư nợ cho vay nhưng lại có sự tăng dần qua từng năm, được thể hiện rõ nét trong năm 2011 cụ thể là: Năm 2009 dư nợ cho vay DNVVN là 398 tỷ đồng chiếm 14,32% tổng dư nợ cho vay. Năm 2010 tỷ trọng cho vay DNVVN vẫn chỉ chiếm có 19,1% nhưng về số tuyệt đối lại tăng khá mạnh với con số 304 tỷ đồng so với năm 2009 tương ứng với tỷ lệ tăng 76,38%. Năm 2011 dư nợ cho vay DNNVV đã chiếm tỷ trọng trong tổng dư nợ khá cao so với các năm trước với 33,56% tổng dư nợ cho vay, tăng lên 141 tỷ đồng so với 2010 với tỷ lệ tăng tương ứng là 20,09%. Dù mức tăng này so với mức tăng của 2010 là không nhiều nhưng nó vẫn cho thấy chi nhánh đang thực hiện tốt chính sách phát triển tín dụng của mình là hướng tới đối tượng DNNVV nhiều hơn. Do năm 2011, chi nhánh hạn chế hoạt động tín dụng để tập trung xử lý nợ xấu cũng như đẩy mạnh công tác
huy động vốn nên với mức tăng về dư nợ cho vay DNNVV trong năm này đã cho thấy chi nhánh vẫn đang đi đúng định hướng chiến lược của mình, khi mà tỷ trọng dư nợ cho vay DNNVV trong tổng dư nợ vay năm 2011 đã chiếm tới 33.56%.
Qua phân tích các số liệu trên chứng tỏ chi nhánh dù không lấy phát triển hoạt động tín dụng trong năm 2011 làm trọng tâm nhưng vẫn có sự quan tâm, phát triển đến đối tượng cho vay là các DNNVV. Đây sẽ là định hướng phát triển tín dụng của chi nhánh cho những năm tiếp theo.
* Cơ cấu dư nợ DNNVV theo kì hạn.
Bảng 2.5: Dƣ nợ DNNVV theo kì hạn
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
ST % So với năm 2009 ST % So với năm 2010
ST % ST % ST %
Tổng dƣ nợ
DNVVN 398 100 702 100 304 76,38 843 100 141 20,09
Ngắn hạn 246 61,81 502 71.5 256 104,07 668 79,24 166 33,07 Trung dài hạn 152 38,19 200 28.5 48 32 175 20,76 -25 -12,50
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2009-2010-2011 BIDV Thăng Long)[6] Đơn vị: tỷ đồng
398 246 152 702 502 200 843 668 175 0 100 200 300 400 500 600 700 800 900 2009 2010 2011 T?ng d ư n? Ng?n h?n Trung dài h?n Biểu đồ 2.4: Dƣ nợ DNNVV theo kì hạn
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2009-2010-2011 BIDV Thăng Long)[6]
Căn cứ vào bảng số liệu trên ta thấy tỷ trọng cho vay ngắn hạn trong tổng dư nợ DNNVV chiếm phần lớn, và có xu hướng tăng lên trong khi tỷ trọng cho vay trung và dài hạn lại có xu hướng giảm đi cụ thể là:
Năm 2009 tổng dư nợ cho vay DNNVV đạt 398 tỷ đồng trong đó cho vay ngắn hạn là 246 tỷ đồng chiếm 61,81% tổng dư nợ cho vay, cho vay trung và dài hạn là 152 tỷ đồng chiếm 38,19% tổng dư nợ cho vay.
Sang năm 2010 tổng dư nợ cho vay là 702 tỷ đồng tăng 304 tỷ đồng so với năm 2009 tương ứng với tỷ lệ tăng là 76,38%, trong đó cho vay ngắn hạn là 502 tỷ chiếm 71,5% tổng dư nợ, tăng 256 tỷ đồng so với năm 2009 với tốc độ tăng là 104,07%, cho vay trung và dài hạn chiếm tỷ trọng 28,5% trong tông dư nợ cho vay, tăng 48 tỷ đồng so với năm 2009 tương ứng với tỷ lệ tăng là 32%.
Đến năm 2011 dư nợ cho vay vẫn tăng lên 141 tỷ đồng so với năm 2010 tương ứng với tỷ lệ tăng 20,09%, trong đó cho vay ngắn hạn chiếm 79,24% tổng dư nợ cho vay, tăng 166 tỷ đồng tương ứng với tỷ lệ tăng 33,07%, cho vay trung và dài hạn chỉ chiếm 20,76% tổng dư nợ cho vay giảm 25 tỷ đồng so với năm 2010 ứng với tỷ lệ giảm 12,5%. Có thể thấy mức tăng năm 2011 là không nhiều, thậm chí dư
nợ cho vay trung và dài hạn còn giảm đi so với 2010. Tuy nhiên điều này là do tổng dư nợ cho vay toàn chi nhánh năm 2011 giảm. Mức giảm này hoàn toàn nằm trong kế hoạch kinh doanh của chi nhánh như đã trình bày ở trên.
Từ những phân tích trên cũng có thể thấy tỷ trọng cho vay ngắn hạn chiếm phần lớn trong tổng dư nợ cho vay DNNVV, tăng đều qua các năm. Điều này cũng xuất phát từ đặc điểm các DNNVV có tiềm lực tài chính không mạnh, họ vay vốn chủ yếu phục vụ các mục đích ngắn hạn như nhu cầu thanh toán, bổ sung vốn lưu động, duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh, hoạt động của họ thường mang tính mùa vụ nên cũng không có khả năng và nhu cầu theo đuổi những dụ án lớn.
Bên cạnh đó sự tập trung vào cho vay ngắn hạn đối với DNNVV của chi nhánh và chủ yếu là cho vay các DNNVV với dư nợ cho vay nhỏ nên họ dễ dàng đáp ứng đầy đủ yêu cầu về chính sách tài sản đảm bảo nên giảm rủi ro cho ngân hàng. Tuy nhiên ngân hàng cũng đồng thời phải mở rộng hoạt động tín dụng để phân tán rủi ro tránh tập trung vốn vào một số khách hàng.
* Cơ cấu dư nợ DNNVV theo thành phần kinh tế:
Bảng 2.6: Dƣ nợ DNNVV theo thành phần kinh tế
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
ST % So với năm 2009 ST % So với năm 2010 ST % ST % ST % Tổng dƣ nợ DNVVN 398 100 702 100 304 76,38 843 100 141 20,09 DN nhà nước 120 30,15 140 19,94 20 16,67 142 16,84 2 1,43 DN ngoài quốc doanh 278 69,85 562 80,06 284 102,16 701 83,16 139 24,73
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2009-2010-2011 BIDV Thăng Long)[6]
Biểu đồ 2.5: Dƣ nợ DNNVV theo thành phần kinh tế
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2009-2010-2011 BIDV Thăng Long)[6]
Số liệu về Tổng dư nợ đối với DNNVV trong cả 3 năm cho thấy Chi nhánh vẫn tập trung chủ yếu vào khối doanh nghiệp ngoài quốc doanh, dư nợ cho vay đối với khối doanh nghiệp nhà nước chiếm tỷ trọng rất nhỏ và có xu hướng giảm dần.
Năm 2009 tổng dư nợ cho vay DNNVV đạt 398 tỷ đồng trong đó cho vay DNNN 120 tỷ đồng chiếm 30,15% tổng dư nợ cho vay, cho vay DNNQD là 278 tỷ đồng chiếm 69,85% tổng dư nợ cho vay.
Năm 2010 tổng dư nợ cho vay là 702 tỷ đồng trong đó cho vay DNNN là 140 tỷ chiếm 19,94% tổng dư nợ, tăng 20 tỷ đồng so với năm 2009 với tốc độ tăng là 16,67%, cho vay DNNQD chiếm tỷ trọng 80,06% trong tông dư nợ cho vay, tăng 284 tỷ đồng so với năm 2009 tương ứng với tỷ lệ tăng là 102,16%.
Đến năm 2011 dư nợ cho vay tăng lên 141 tỷ đồng so với năm 2010, trong đó cho vay DNNN chỉ tăng lên thêm 2 tỷ đồng so với năm 2010 tương ứng với tỷ lệ tăng 1,43%, cho vay DNNQD chiếm tới 83,16% tổng dư nợ cho vay, tăng 139 tỷ đồng so với năm 2010 tương ứng với tỷ lệ tăng 24,73%.
Từ những số liệu phân tích trên, ta có thể thấy BIDV Thăng Long đã nhận thức rõ được lợi ích của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Trong quá trình hội nhập kinh tế quốc tế, đảng và nhà nước ta đã đưa ra chủ trương cổ phần hóa các doanh nghiệp nhà nước. Sau 19 năm thực hiện cổ phần hóa (1992-2011), nước ta đã thực hiện cổ phần hóa được 4000 doanh nghiệp nhà nước, trong đó có 80% doanh nghiệp mới được cổ phần hóa từ năm 2001 đến nay. Sau khi cổ phần hóa, có tới 90% doanh nghiệp hoạt động hiệu quả, góp phần tăng ngân sách nhà nước, tăng thu nhập cho người lao động, huy động vốn xã hội cũng tăng lên, chấm dứt tình trạng bù lỗ ngân sách nhà nước. Lợi ích của việc cổ phần hóa doanh nghiệp nhà nước là không thể phủ nhận. Trong khi hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp nhà nước vẫn thể hiện sự ì ạch, dựa dẫm vào nhà nước nên hiệu quả công việc rất thấp. Vì thế mà sau 19 năm tiến hành cổ phần hóa, doanh nghiệp nhà nước giảm xuống, còn doanh nghiệp ngoài quốc doanh tăng lên một cách nhanh chóng. Điều này càng khẳng định cơ cấu dư nợ của BIDV Thăng Long là hoàn toàn hợp lý, phù hợp với định hướng của BIDV và xu hướng phát triển của xã hội.
Bảng 2.7: Hoạt động cho vay thu nợ đối với DNNVV
Đơn vị: tỷ đồng
Chỉ tiêu
Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng Số tiền Tỷ trọng
Doanh số cho vay 5.327 7.583 4.756
Doanh số cho vay
DNVVN 758 14,20% 1.592 21% 1.689 35,50%
Doanh số thu nợ 5.500 6.693 5.913
Doanh số thu nợ DNVVN 710 12,90% 1.288 19,20% 1.548 26,10%
(Nguồn: Báo cáo tổng kết năm 2009-2010-2011 BIDV Thăng Long)[6]
Thực hiện tốt công tác chăm sóc khách hàng, chi nhánh thực hiện tốt việc cho vay, thu nợ đối với DNNVV. Doanh số cho vay đối với khách hàng là các DNNVV luôn tăng. Với tốc độ tăng 110 %, doanh số cho vay năm 2010 tăng thêm 834 tỷ đồng so với năm 2009. Doanh số cho vay trong năm 2010 tăng mạnh hẳn so
với năm 2009 là do trong năm này Chi nhánh đã có sự thay đổi trong chiến lược phát triển tín dụng với trọng tâm là hướng tới các DNNVV và khách hàng cá nhân có thu nhập tốt. Ngoài ra, chi nhánh cũng thực hiện mở rộng cho vay đối với nhiều doanh nghiệp nằm trong gói kích cầu của Chính phủ làm cho doanh số cho vay tăng