(Nguồn: BHTGVN)
3.2 Một số giải pháp phát triển hệ thống BHTGVN
3.2.1 Hoàn thiện khung pháp lý về hoạt động BHTG tại Việt Nam
Như trên đã đề cập, luật BHTGVN đã ra đời, đang trong quá trình xây dựng thông tư hướng dẫn dưới luật, tuy nhiên luật BHTGVN chưa thật sự cụ thể hóa, để luật BHTG làm cơ sở pháp lý vững chắc cho các hoạt động BHTG VN cần quy định các điều luật phù hợp với điều kiện Việt nam, đáp ứng thông lệ quốc tế như sau:
- BHTGVN là một tổ chức tài chính độc lập, đặc biệt trong công tác quản trị điều hành, hoạt động theo mô hình giảm thiểu rủi ro.
- BHTGVN có các chức năng giám sát, kiểm tra, tiếp nhận xử lý, triển khai hệ thống phí điều chỉnh theo mức độ rủi ro
- Luật cần quy định cụ thể cơ chế phối hợp hiệu quả giữa các cơ quan
trong Mạng lưới an toàn tài chính, bao gồm: NHNN, Bộ Tài chính, Ủy ban chứng khoán, đồng thời quy định trách nhiệm chia sẻ hợp tác thông tin, phối hợp xử lý đổ vỡ đối giữa các cớ quan cso thấm ruqyeenf của các quốc gia khi một tổ chức ngân hàng xuyên biên giới đổ vỡ.
- Luật cần quy định Quy mô quỹ bảo hiểm tiền gửi, tỷ lệ “nguồn vốn, quỹ /tổng số dư tiền gửi được bảo hiểm” cần đạt được, và quy định cụ thể các giải pháp BHTGVN có thể thực hiện nhằm đạt được quỹ mục tiêu trong trường hợp nguồn vốn của BHTGVN bị thiếu hụt
- Luật cần quy định quyền áp dụng chế tài của BHTGVN đối với các trường hợp vi phạm các quy định của Luật BHTG, đảm bảo BHTGVN có thể triển khai hiệu quả các mảng nghiệp vụ.
- Đề nghị đưa điều khoản “Miễn trách” vào Luật BHTG. Điều khoản miễn trách quy định cho phép miễn trừ trách nhiệm của cán bộ BHTGVN trong trường hợp thực hiện các hoạt động với thiện ý.
3.2.2 Đề xuất các phương án tăng cường năng lực tài chính cho BHTGVN đảm bảo tính minh bạch hệ thống BHTGVN đảm bảo tính minh bạch hệ thống
Để đảm bảo hiệu quả hoạt động của BHTGVN trong việc bảo vệ người gửi tiền, ngăn ngừa và xử lý đổ vỡ ngân hàng, BHTGVN cần có năng lực tài chính đủ manh. Để đạt được mục tiêu trên, BHTGVN cần nghiên cứu:
Thứ nhất, xác định quỹ mục tiêu phù hợp: với đặc thù của hệ thống tài chính tại nước ta, tỷ lệ quỹ mục tiêu cần đủ lớn nhằm đảm bảo BHTGVN có đủ năng lực ngăn ngừa và giải quyết ngân hàng gặp vấn đề.
Về quy trình xác định quỹ mục tiêu, việc đầu tiên cần xác định tổn thất có thể có đối với quỹ BHTG (bao gồm tổn thất dự kiến và tổn thất ngoài dự kiến). Trên cơ sở dữ liệu đầu vào, BHTGVN có thể lựa chọn các mô hình phân tích (mô hình kinh tế lượng) để xác định tổn thất có thể có đối với quỹ BHTG và dự báo thu nhập của Quỹ BHTG. Trên cơ sở đó, có thể tính toán
xây dựng tỷ lệ quỹ mục tiêu để có thể bù đắp tối ưu tổn thât dự kiến. Trên cơ sở nghiên cứu kinh nghiệm các quốc gia trong khu vực và các quốc gia trong quá trình chuyển đổi với những đặc thù rủi ro tương tự, tỷ lệ quỹ mục tiêu được đề xuất từ 3% đến 6% trên tổng giá tiền gửi được bảo hiểm.
Thứ hai, xây dựng nguồn dữ liệu phù hợp và đề nghị với cac cơ quan nhà nước có thẩm quyền để BHTGVN có thể tiếp cận với cơ sở dữ liệu đầy đủ về hệ thống tài chính ngân hàng, kinh tế vĩ mô làm cơ sở cho việc đánh giá rủi ro, dự báo tổn thất và xác định quy mô quỹ phù hợp cho BHTGVN.
Thứ ba, trong trường hợp quy mô quỹ BHTG chưa đáp ứng được yêu cầu đề ra, BHTGVN xây dựng phương án nghiên cứu, đề xuất các biện pháp nhằm tăng cường tích lũy quỹ BHTG hoặc tiếp cận với các nguồn tài chính khác:
- Nghiên cứu điều chỉnh phí BHTG, áp dụng hệ thống tính phí điều chỉnh theo rủi ro. Điều chỉnh phí BHTG là biện pháp thường được tính tới nhằm đầy nhanh tốc độ tích lũy quỹ BHTG. Tuy nhiên, việc điều chỉnh phí với tốc độ lớn sẽ tác động đến hoạt động của ngân hàng. Bên cạnh đó, việc áp dụng hệ thống phí theo rủi ro có ưu điểm là đảm bảo công bằng giữa các tổ chức tham gia BHTG theo nguyên tắc rủi ro cao, nộp phí cao nhưng có nhược điểm tổ chức tín dụng yếu kém nhất sẽ phải nộp phí cao nhất. Điều này tạo ra rủi ro nếu mức phí quá cao vượt quá sức chịu đựng của ngân hàng. Để giải quyết vấn đề trên, trong quá trình đề xuất điều chỉnh phí, BHTGVN cần đưa ra cách tính toán kiểm tra sức chịu đựng (stress test) nhằm đảm bảo việc thay đổi phí BHTG không tác động nghiêm trọng đến hệ thống ngân hàng.
3.2.3 Nâng cao nghiệp vụ BHTG dựa trên các khuyến nghị của AIDI về hệ thống BHTG hiệu quả về hệ thống BHTG hiệu quả
Thông qua đánh giá hê ̣ thống CNTT hiê ̣n ta ̣i và dựa trên Bô ̣ nguyên tắc cơ bản phát triển hê ̣ thống BTHG hiê ̣u quả của Hiê ̣p hô ̣i BHTG quốc tế IADA, tác giả khuyến nghị những giải pháp tái cấu trúc nghiệp vụ BHTG cơ bản như sau:
- Nghiệp vụgiám sát rủi ro:
Phân tích rủi ro: Áp dụng mô hình cảnh báo sớm (EWS) để giám sát
các tổ chức tham gia BHTG trong giữa khoảng thời gian kiểm tra tại chỗ và giám sát các tổ chức này trên giác độ về khả năng áp dụng mô hình kinh doanh hay chấp nhận rủi ro quá mức trước khi những hành động này có thể nhận biết bởi hệ thống xếp hạng.
Xếp hạng: Mục tiêu của hệ thống xếp hạng BHTG là để đánh giá sự
lành mạnh và rủi ro đổ vỡ của từng tổ chức tham gia BHTG, tính phí bảo hiểm trên cơ sở rủi ro về mặt lý thuyết cho từng tổ chức tham gia BHTG và uớc tính số tiền chi trả bảo hiểm. Do đó, xếp hạng của BHTGVN cần phải được soát xét về khả năng dự báo đổ vỡ hoặc suy giảm theo mức độ hành động khắc phục của NHNN. Tuy nhiên, chưa có đủ các mẫu đổ vỡ trong lịch sử hoặc đình chỉ hoạt động ở Việt Nam, BHTGVN có thể thực hiện các phương pháp thay thế khác như là xếp hạng rủi ro tương đối liên kết với các tổ chức xếp hạng tín dụng độc lập như R&I, S&P và Moody‟s cho các ngân hàng lớn, và phương pháp mẫu Quasi-default hoặc phương pháp ma trận chuyển đổi xếp hạng cho các TCTD nhỏ như là các QTDND.
- Nghiệp vụ kiểm tra tại chỗ: BHTGVN cần thiết lập mối liên kết giữa giám sát từ xa và kiểm tra tại chỗ để có thể sử dụng hầu hết các nguồn lực cho hoạt động kiểm tra tại chỗ và tăng cường tính hiệu quả của hệ thống cảnh báo sớm nhằm giảm thiểu chi phí xử lý. BHTGVN sẽ thiết kế các yêu cầu hệ thống đối với các TCTD lớn và thực hiện kiểm tra xác nhận hệ thống nhằm đảm bảo mục đích chi trả nhanh chóng trong trường hợp xảy ra đổ vỡ, tính toán phí bảo hiểm phù hợp và dự báo tài chính.
- Nghiệp vụ cấp và thu hồi chứng nhận bảo hiểm: Cần áp dụng một quy trình trong đó BHTGVN sẽ giám sát các TCTD thực hiện nhận tiền gửi mà không có chứng nhận bảo hiểm tiền gửi và đưa ra các biện pháp xử phạt,
đồng thời thực hiện quy trình chấm dứt một cách chi tiết và rõ ràng hơn thông qua việc chia sẻ thông tin giữa BHTGVN và cơ quan giám sát khi TCTD bị thu hồi giấy phép cũng như thu hồi chứng nhận BHTG.
- Nghiệp vụ thu phí bảo hiểm :
Xác định tỷ lệ phí BH trên cơ sở rủi ro: BHTGVN sẽ áp dụng phương
pháp tiếp cận từng bước để áp dụng chính sách thu phí bảo hiểm trên cơ sở rủi ro. Tỷ lệ phí BH hiệu quả sẽ được xác định cẩn trọng kết hợp với kế hoạch tài chính và rủi ro tài chính của BHTGVN.
Thu phí bảo hiểm : Việc phát hành hóa đơn và quản lý hoạt động thu
phí bảo hiểm sẽ được hỗ trợ bởi hệ thống CNTT để kết nối thông tin từ phòng kế toán sang phòng xử lý nợ, và dữ liệu tiền gửi được BH của các tổ chức tham gia BHTG sẽ được kiểm tra bởi hệ thống xác nhận định kỳ.
- Phát triển nghiệp vụ tiếp nhận xử lý theo nguyên tắc chi phí tối thiểu, ngăn ngừa khủng hoảng dây chuyền và hạn chế việc sử dụng ngân sách nhà nƣớc tài trợ cho các tổ chức tài chính yếu kém
Theo cơ sở pháp lý hiện tại, BHTGVN được thực hiện các biện pháp hỗ trợ sau đối với các tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi gặp vấn đề: i) Cho vay hỗ trợ tài chính; ii) Bảo lãnh; iii) Mua lại nợ. BHTGVN chỉ xem xét, quyết định việc hỗ trợ tài chính cho tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi sau khi Ngân hàng Nhà nước Việt Nam xác định rằng việc giải thể, phá sản của tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi có thể gây ra những ảnh hưởng nghiêm trọng, sâu rộng đến sự an toàn của hệ thống tài chính, ngân hàng và sự ổn định chính trị, kinh tế-xã hội.
Tính đến thời điểm hiện tại, BHTGVN đã thực hiện thí điểm cho vay hỗ trợ tài chính đối với tổ chức tham gia bảo hiểm tiền gửi mất khả năng thanh toán tạm thời. Việc thực hiện thí điểm chỉ chủ yếu áp dụng đối với tổ chức quy mô nhỏ (quỹ tín dụng nhân dân cơ sở). Việc áp dụng hỗ trợ tài chính ở
mức hạn chế như trên chưa thực sự đóng góp hiệu quả trong việc giải quyết đổ vỡ ngân hàng.
Theo quan điểm của tác giả, trong số các phương pháp tiếp nhận xử lý đã và đang được các Tổng công ty BHTG quốc tế áp dụng; trước tiên, BHTGVN nên có quyền hạn như một tổ chức tiếp nhận để quản lý và thanh lý TCTD với sự ủy quyền của Tòa án và có quyền linh động đề xuất và thực hiện giải pháp tốt nhất phù hợp với nguyên tắc chi phí tối thiểu, như áp dụng các phương thức hỗ trợ để phục hồi kinh doanh, kiểm tra đặc biệt, chuẩn bị chi trả bảo hiểm, giao dịch mua và tiếp nhận, thành lập ngân hàng bắc cầu, Nghiệp vụ ngân hang mở (OBA)
Đối với nghiệp vụ ngân hàng bắc cầu:
Như đã đề cập ở trên, thuật ngữ “Ngân hàng bắc cầu” dùng để chỉ một ngân hàng được tổ chức bảo hiểm tiền gửi thành lập và hoạt động tạm thời để mua lại tài sản và các khoản nợ của một ngân hàng bị đổ vỡ cho đến khi thực hiện biện pháp xử lý cuối cùng.
Thực hiện hoạt động tiếp nhận xử lý theo hình thức Ngân hàng bắc cầu là mô hình đang được nhiều Tổ chức BHTG trên thế giới áp dụng. Mô hình này đặc biệt hiệu quả trong trường hợp Ngân hàng có nguy cơ đổ vỡ có những lợi thế nhất định về mạng lưới hoạt động, khách hàng tiềm năng và nguồn nhân lực. Như vậy, Tổ chức BHTG có khả năng tìm được người mua lại ngân hàng trong tương lai.
Trong hoạt động ngân hàng bắc cầu, theo thông lệ, ngân hàng đổ vỡ được quyết định áp dụng phương pháp xử lý vào ngày thứ sáu tuần trước, đã có thể hoạt động bình thường vào ngày thứ hai với tên gọi mới vào ngày thứ hai tuần sau đó. Điều này làm giảm thiểu rủi ro hoảng loạn rút tiền hàng loạt của người gửi tiền, tránh tình trạng đổ vỡ hệ thống.
Để triển khai được nghiệp vụ ngân hàng bắc cầu, BHTGVN cần bổ sung hoàn thiện một số yếu tố sau:
-Hoàn thiện cơ chế về ngân hàng bắc cầu làm cơ sở để các Bộ, ngành có liên quan trình Chính phủ phê duyệt. Đây là yếu tố tiên quyết, tạo cơ sở pháp lý cho BHTGVN triển khai Ngân hàng bắc cầu
-Đào tạo đối ngũ cán bộ quản lý chuyên sâu về hoạt động ngân hàng bắc cầu. Đây sẽ là lực lượng cán bộ nòng cốt, phục vụ yêu cầu đánh giá tài sản của ngân hàng và tham gia tiếp quản trực tiếp hoạt động của ngân hàng gặp vấn đề
-Nghiên cứu thành lập Mô hình Công ty quản lý tài sản trực thuộc BHTGVN để tiếp nhận các tài sản xấu của Ngân hàng đổ vỡ, góp phần đẩy nhanh tiến độ tìm đối tác tiếp nhận ngân hàng
Đối với nghiệp vụ hỗ trợ ngân hàng mở:
Thuật ngữ “Hỗ trợ ngân hàng” (OBA) được dùng để chỉ biện pháp hỗ trợ một ngân hàng được bảo hiểm đang có nguy cơ bị đổ vỡ bằng cách cho vay trực tiếp đổi lại việc nắm giữ cổ phần hoặc mua lại tài sản. Trên thực tế, hiện nay, BHTGVN đã triển khai nghiệp vụ hỗ trợ tài chính và đây có thể được coi là hình thức giản đơn của nghiệp vụ hỗ trợ ngân hàng mở.
Khác với nghiệp vụ hỗ trợ tài chính giản đơn hiện tại của BHTGVN, nghiệp vụ hỗ trợ ngân hàng mở đặt ra điều kiện khi BHTGVN cung cấp tài chính cho tổ chức gặp vấn đề, điều kiện kèm theo là BHTGVN sẽ nắm giữ một lượng vốn cổ phần của tổ chức nhận hỗ trợ. Sau khi tổ chức gặp vấn đề được phục hồi hoạt động, BHTGVN có thể bán lại cổ phần và từ đó thu hồi được phần vốn đã hỗ trợ.
Để thực hiện hiệu quả nghiệp vụ “hỗ trợ ngân hàng mở”, BHTGVN cần chú trọng tới một số vấn đề sau:
-Năng lực phân tích, đánh giá tình hình tài chính của tổ chức gặp vấn đề, tránh tình trạng đổ vỡ vẫn xảy ra sau khi BHTGVN đã cung cấp khoản hỗ trợ tài chính làm thâm hụt nguồn vốn của BHTGVN
-Năng lực lựa chọn phương án xử lý có chi phí tối thiểu “least cost” cho BHTGVN nhằm đảm bảo đồng thời thực hiện được chức năng xử lý ngân hàng Chính phủ giao cho BHTGVN, đồng thời giảm áp lực tài chính đối với BHTGVN
- Nghiệp vụ Chi trả bảo hiểm: BHTGVN sẽ xây dựng các quy trình được hỗ trợ bởi hệ thống CNTT để chi trả nhanh chóng cho người gửi tiền. Trên cơ sở tham khảo mô hình BHTG Nhật Bản, BHTGVN có thể nghiên cứu áp dụng việc chi trả một phần để đáp ứng nhu cầu cần rút tiền ngay của người gửi tiền. Ngoài ra, BHTGVN có thể mua lại các khoản tiền gửi và các nghĩa vụ khác trước khi người gửi tiền có thể nhận được những khoản thanh toán từ lợi tức hay tiền thu về khi thanh lý TCTD đổ vỡ bằng số tiền chi trả thêm ước tính.
3.2.4. Đẩy mạnh hợp tác quốc tế về Bảo hiểm tiền gửi, tích cực trao đổi kinh nghiệm, hỗ trợ xử lý các vấn đề tài chính ngân hàng xuyên quốc gia kinh nghiệm, hỗ trợ xử lý các vấn đề tài chính ngân hàng xuyên quốc gia
3.2.4.1 Tăng cường hoạt động hợp tác quốc tế về Bảo hiểm tiền gửi.
Việt Nam đang trong giai đoạn hội nhập quốc tế mạnh mẽ, trong đó, vấn đề nghiệp vụ ngân hàng xuyên biên giới đã và đang phát triển, đòi hỏi các thành viên tham gia Mạng an toàn tài chính quốc gia có giải pháp quản lý hữu hiệu. Tính đến thời điểm hiện tại, Ngân hàng Nhà nước Việt Nam đã ký thỏa thuận hợp tác chia sẻ thông tin giám sát với 6 quốc gia, đang đàm phán ký với 03 quốc gia khác và dự kiến sẽ ký với khoảng 20 quốc gia.
Đối với BHTGVN, mục tiêu và định hướng đặt ra là xây dựng cơ chế phối hợp chặt chẽ với các tổ chức BHTG, cơ quan giám sát trên thế giới nhằm hỗ trợ có hiệu quả cho hệ thống tổ chức tham gia BHTG và người gửi tiền trong nước.
Với mục tiêu nâng cao hiệu quả hoạt động góp phần đảm bảo an toàn an toàn hệ thống tài chính, Bảo hiểm Tiền gửi Việt Nam đã ký Biên bản ghi nhớ hợp tác với BHTG Hàn Quốc, Nhật Bản và Đài Loan. Đáng chú ý, đây là