Tiêu chí Thước đo Mục tiêu Hành động
Thỏa mãn nhân viên
Đo mức độ hài lòng của nhân viên qua phiếu khảo sát
Mức độ hài lòng từ 18 điểm trở lên
Khuyến khích nhân viên tự học hỏi nâng cao trình độ, trang bị đầu đủ các thiết bị hiện đại phục vụ công tác chuyên môn cho nhân viên, tổ chức các buổi tập huấn, đào tạo lại tay nghề cho cán bộ công nhân viên. Ngoài ra công ty cần quan tâm đánh giá thành quả lao động của nhân viên và phân phối thu nhập theo năng lực của từng người lao động nhất là thu nhập thêm để khắc phục tình trạng cào bằng.
Giữ chân nhân viên
Số vòng quay của nhân
viên >=1 giữ chân nhân viên chủ chốt Tăng
năng suất, phát triển kỹ năng
Đo lường năng suất nhân viên bằng cách lấy tổng doanh thu chi cho từng nhân viên
Tăng 15% lên mức 998,6
triệu/nhân viên/năm Phát động phong trào thi đua trong nội bộ công ty
68
nhân viên
Tỷ lệ phần trăm nhân viên tham gia xây dựng công ty
50% nhân viên tham gia xây dựng công ty.
Hình thức khen thưởng qua lương với việc tặng 5 triệu đồng/ sáng kiến mang lại một hiệu quả cao để khuyến khích những đóng góp tích cực của nhân viên cho sự tồn tại và phát triển của công ty.
Chi phí đào tạo trên tổng
số nhân viên Tăng 10% Tăng chi phí đào tạo lên 280 triệu đồng/năm. Phát triển
hệ thống thông tin
Tỷ lệ phần trăm các hoạt động đào tạo có bài giảng trực tuyến
Đạt 100% Thiết kế các website/phần mềm học trực tuyến
(Nguồn: Tác giả tổng hợp)
69
Tóm lại, bốn mục tiêu tài chính, khách hàng, qui trình hoạt động nội bộ và đào tạo nhân viên đều có những mục tiêu và thước đo riêng được cụ thể hoá từ chiến lược. Tuy nhiên các mục tiêu và thước đo này không phải rời rạc mà nó liên kết với nhau trong mối quan hệ nhân quả.
3.5. Xây dựng bản đồ chiến lược
Sau khi xây dựng chỉ tiêu, phương pháp đo các khía cạnh của Balance Scorecard. Ta có thể kết hợp các khía cạnh của Balance Scorecard với chiến lược công ty, thể hiện bằng sơ đồ chiến lược như sau:
70
Bảng 3.7: Bản đồ chiến lược BSC của Công ty CP Dược phẩm Trung Ương I
Viễn cảnh tài chính Viễn cảnh khách hàng Viễn cảnh quy trình nội bộ Viễn cảnh học hỏi và phát triển (Nguồn: Tác giả tổng hợp)
Tăng trưởng doanh thu
Khả năng phát triển sản phẩm Tăng trưởng khách
hàng tổ chức và cá nhân
Tăng trưởng lợi nhuận Tối đa hóa sử dụng tài sản
Giao hàng kịp thời
Nâng cao hình ảnh, danh tiếng công ty
Khoản đầu tư cho nghiên cứu và phát
triển
Tăng cường quan hệ khách hàng
Phát triển quan hệ với nhà cung cấp Tuân thủ quy định
liên quan đến hoạt động của công ty
Thỏa mãn nhân viên Giữ chân nhân viên Tăng năng suất, phát triển kỹ năng nhân viên
Phát triển hệ thống thông tin
71
3.6. Phân tầng Thẻ Điểm.
Quá trình thiết lập thẻ điểm cân bằng cấp cao cho năm tiếp theo và quá trình phân tầng thẻ điểm đó xuống sâu hơn ở Công ty cổ phần Dược phẩm Trung Ương I được diễn ra vào quý thứ 4 của năm 2013
Sau khi thẻ điểm cấp cao đã được hoàn thành và công bố rộng rãi thì quá trình phân tầng từ thẻ điểm chủ đạo này bắt đầu. Quá trình phân tầng tiến hành theo các bước như sau:
- Công ty giao mục tiêu và thước đo trên thẻ điểm cân bằng cấp công ty cho các phòng ban.
- Các phòng ban tiến hành đăng kí chỉ tiêu của những thước đo đã được gửi và trình lại Công ty xét duyệt.
- Tiến hành giao nhận Thẻ điểm phân tầng cấp đơn vị thành viên.
- Các phòng ban lập KPI của từng cá nhân và gửi lên Ban Lãnh đạo và Phòng Tổ chức nhân sự để báo cáo và theo dõi.
Bước 1: Công ty giao mục tiêu và thước đo trên thẻ điểm cân bằng cấp công ty cho các đơn vị thành viên.
- Công ty dựa trên Thẻ điểm cấp Công ty đã được đưa ra, để tiến hành giao đúng như tất cả những Mục tiêu, Thước đo, Trọng số, Mã số, tần suất báo cáo, và đơn vị tính xuống cho các đơn vị thành viên, riêng chỉ tiêu Sở hữu thì khi đưa xuống các đơn vị thành viên không sử dụng tên cá nhân cụ thể sở hữu mà là tên phòng ban sở hữu chỉ tiêu đó.
- Mục đích của việc đưa đúng những chỉ tiêu trên thẻ điểm cấp Công ty cho tất cả các đơn vị thành viên nhằm tạo nên một sự thống nhất giúp cho việc đăng kí và theo dõi chỉ tiêu sau này được thống nhất và thuận lợi hơn, đồng thời cũng góp phần tạo nên một cái nhìn nhất quán trong toàn thể nhân viên của Công ty về chiến lược, cũng như những yếu tố quan trọng tạo nên thành công.
Bước 2: Các đơn vị thành viên tiến hành đăng kí chỉ tiêu của những thước đo đã được gửi và trình lại Công ty xét duyệt.
72
- Sau khi nhận được bản mẫu 1 gồm những Mục tiêu, Thước đo, Trọng số, Mã số, tần suất báo cáo, đơn vị tính và sở hữu thì các đơn vị thành viên tiến hành họp bàn để quyết định các chỉ số hiệu suất và nộp lại cho Công ty trong một thời hạn đã định trước.
- Sau khi đã họp bàn để đưa ra các chỉ tiêu, các đơn vị thành viên tiến hành gửi lại cho Công ty những con số đăng kí thành tích đó.
- Khi các đơn vị thành viên gửi lại mẫu 2 cho Công ty, Công ty tiến hành kiểm tra những đăng ký chỉ tiêu của các phòng ban, nếu phát hiện chỉ số hiệu suất nào không thỏa mãn tiến hành yêu cầu đơn vị thành viên đó điều chỉnh lại đến khi thỏa mãn điều kiện, khi đã thỏa mãn thì nhân viên này tổng hợp toàn bộ thẻ điểm Đơn vị thành viên và gửi lại cho Ban Lãnh Đạo.
Bước 3: Tiến hành giao nhận thẻ điểm phân tầng cấp đơn vị thành viên. Sau khi hoàn thành bước 2 thì phía Công ty thực hiện công việc kí, đóng dấu và bàn giao Thẻ điểm phân tầng cấp phòng ban chính thức cho các đơn vị thành viên. Còn các đơn vị thành viên thì phải thực hiện việc cam kết với Công ty về việc hoàn thành và đạt được những chỉ tiêu đó.
Bước 4: Các phòng ban tiến hành giao KPI cho các thành viên trong phòng ban và gửi KPI chi tiết này cho Ban Lãnh đạo và Phòng Hành chính nhân sự để báo cáo và theo dõi.
73
Bảng 3.8: Thẻ điểm BSC Công ty CP Dược phẩm Trung Ương I
Viễn
cảnh Tiêu chí Thước đo Mục tiêu
Trọn g số Tần suất báo cáo Đầu mối Đơn vị tính Tài chính
Tăng trưởng doanh thu
Tốc độ tăng doanh thu của
công ty Tăng 20% 10 tuần
Phòng Kinh
doanh % Tăng trưởng lợi
nhuận Tốc độ tăng trưởng lợi nhuận Tăng 20% 7 tuần
Phòng Kinh
doanh % Tối đa hóa sử dụng
tài sản hiện có Vòng quay tồn kho 3 3 tháng
Phòng Kế toán tài chính lần Khách hàng Tăng trưởng số lượng khách hàng tổ chức và cá nhân Số lượng khách hàng là tổ chức mới Tăng 10% 3 tháng Phòng Kinh doanh %
Tăng trường doanh thu, sản lượng của sản phẩm bán lẻ Tăng 20% doanh thu bán lẻ và 30% sản lượng bán lẻ 5 tuần Phòng Kinh doanh %
74
Khả năng phát triển sản phẩm
Số lượng sản phẩm phát triển hàng năm
Mỗi năm sản xuất 30 sản phẩm mới, trong đó 5 sản phẩm biệt dược, 20 sản phẩm đông dược, 1 sản phẩm trà thảo dược, 4 sản phẩm chức năng 8 quý Phòng Nghiên cứu phát triển lần
Tăng cường quan hệ khách hàng
Tăng trưởng số lượng hội viên câu lạc bộ khách hàng Tăng 10% số lượng thành viên câu lạc bộ khách hàng 3 tháng Phòng Kinh doanh %
Số lượng góp ý liên quan đến thái độ phục vụ của nhân viên chứng từ
Giảm 50% 4 tuần Phòng Hành
chính- Nhân sự %
Nâng cao hình ảnh và danh tiếng công ty
Chi phí quảng cáo sản phẩm Tăng 10% 4 tháng Phòng
Marketing %
Số lượng giải thưởng quốc gia
Mỗi năm 1 đề tài cấp ngành về sản phẩm dược 3 năm Phòng Nghiên cứu phát triển số lượng
75
Quy trình nội bộ
Khoản đầu tư cho nghiên cứu và phát triển
Nhân sự phòng Nghiên cứu & Phát triển
Tuyển thêm 5 nhân sự phòng Nghiên cứu và phát triển để có 35 nhân sự cho việc nghiên cứu sản phẩm mới
5 quý Phòng Hành chính- Nhân sự
số lượng
Khoản đầu tư thiết bị cho nghiên cứu và phát triển
Đầu tư 200 triệu để thay thế và mua mới máy móc thiết bị
5 quý Phòng Kế toán
tài chính VND
Giao hàng kịp thời
Thời gian giao hàng chậm nhất 24h 4 ngày Phòng cung
ứng giờ
Số lần giao hàng đúng hạn 100% 4 ngày Phòng cung
ứng % Tuân thủ quy định
liên quan đến hoạt động của công ty
Tỷ lệ sản phẩm hỏng Tối đa 0,1% 6 tuần Các nhà máy %
Tìm kiếm phát triển mối quan hệ với nhà cung cấp để giảm
Giá thành sản phẩm Giảm 10% 7 tháng Phòng cung
ứng %
76 (Nguồn: Tác giả tổng hợp) chi phí Học hỏi & Phát triển
Thỏa mãn nhân viên Đo mức độ hài lòng của nhân viên qua phiếu khảo sát
Mức độ hài lòng từ
18 điểm trở lên 7 quý
Phòng Hành
chính- Nhân sự điểm
Giữ chân nhân viên Số vòng quay của nhân viên >=1 3 quý Phòng Hành
chính- Nhân sự lần
Tăng năng suất, phát triển kỹ năng nhân viên
Đo lường năng suất nhân viên bằng cách lấy tổng doanh thu chi cho từng nhân viên
Tăng 15% lên mức 998,6 triệu/nhân viên/năm
3 quý Phòng Hành
chính- Nhân sự VND
Tỷ lệ phần trăm nhân viên tham gia xây dựng công ty
50% nhân viên tham gia xây dựng công ty.
3 quý Phòng Hành
chính- Nhân sự %
Chi phí đào tạo trên tổng số
nhân viên Tăng 10% 3 quý
Phòng Hành
chính- Nhân sự % Phát triển hệ thống
thông tin
Tỷ lệ phần trăm các hoạt động
đào tạo có bài giảng trực tuyến Đạt 100% 5 quý
Phòng Hành
chính- Nhân sự %
77