Biến số dy/dx (ảnh hưởng biên) Sig
Trình độ 0.0322183 0.044** Ngành nghề 0.0251123 0.061* Thu nhập 0.0311094 0.099* Giá trị 0.01236 0.063* Thời hạn vay 0.0007417 0.006*** Lãi suất -0.0110736 0.014** Kiểm tra 0.0423236 0.022** Tài sản bảo đảm 0.0152856 0.001*** Mục đích sử dụng vốn 0.0362228 0.060*
Ghi chú: ***: Mức ý nghĩa 1%, **: Mức ý nghĩa 5%, *: Mức ý nghĩa 10% Bảng 4.12 cho thấy việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn tác động cùng chiều mạnh nhất (0.0423236) đến Y và có ý nghĩa thống kê với mức ý nghĩa 5%. Kết quả này hoàn toàn phù hợp với các lý thuyết phương pháp xác định khả năng trả nợ vay của khách hàng theo tiêu chí 5C. Về mặt lý thuyết, khi khách hàng sử dụng sai mục đích, rủi ro sẽ tăng cao và dẫn tới khả năng trả nợ thấp hơn. Điều này có thể là do những nguyên nhân sau :
Thứ nhất, việc sử dụng đúng mục đích và sai mục đích của khách hàng trong thời kỳ này cho thấy những khoản vay đúng mục đích đã không được thẩm định kỹ càng. Đa số ở khâu này cán bộ tín dụng thường làm đối phó, lười hoặc không có thời gian đi kiểm tra tình hình sử dụng vốn dẫn đến việc khách hàng sử dụng vốn vay, dòng tiền để trả nợ không đúng mục đích dẫn đến việc giảm khả năng trả nợ. Mặc dù, trong quy trình cũng như phê duyệt khoản vay đã thể hiện thời tối thiểu kiểm tra tình hình sử dụng vốn của khách hàng.
Thứ hai, Ngân hàng có thể chưa kiểm soát chặt chẽ các báo cáo từ cán bộ tín dụng phụ trách theo dõi khoản vay đã khiến cho thông tin về việc sử dụng khoản
vay bị sai lệch. Thông tin về việc sử dụng khoản vay như thế nào phần lớn là do quyết định của cán bộ tín dụng hay có sự thỏa thuận giữa cán bộ và khách hàng.
Thứ ba, trong trường hợp ngược lại, có thể ngân hàng đã xử lý rất tốt các khoản vay bị sử dụng sai mục đích, có nghĩa là ngay khi phát hiện ra khách hàng sử dụng sai mục đích, ngân hàng tiến hành các hoạt động thanh lý hoặc các hành động khác theo quy định. Kết quả phân tích tại bảng 4.13 thì trong 14.5% khách hàng vay vốn không đúng mục đích thì có 66.6% trả nợ trễ hạn. Trong khi có 85.5% khách hàng sử dụng vốn đúng mục đích thì có 7.8% trả nợ không đúng hạn. Điều này cho thấy khi khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích thì sẽ hạn chế được nợ quá hạn. Việc nợ quá hạn tại VIB cụm Tây Nguyên có thể do nguyên nhân từ việc (i) ngân hàng không có khả năng phát hiện sớm những trường hợp sử dụng vốn vay không đúng mục đích hoặc (ii) ngân hàng có phát hiện ra nhưng việc xử lý không hiệu quả.