7. Kết cấu của luận văn
1.3 Các yếu tố tác động đến quản trị rủi ro tín dụng
1.3.1 Các yếu tố thuộc môi trường bên ngoài
Các yếu tốvĩ mô bao gồm môi trường kinh tế, các chính sách của Chính phủ, môi trường tự nhiên, môi trường xã hội:
- Chính sách kinh tế của Chính phủ: Trong nền kinh tế thị trường định hướng xã hội chủnghĩa, chính sách kinh tế vĩ mô của Chính phủđóng vai trò quyết định đối với hoạt động của nền kinh tế quốc dân nói chung và lĩnh vực tín dụng nói riêng. Đặc biệt đối với tín dụng chính sách là đối tượng chịu ảnh hưởng nhiều nhất trong chính sách kinh tế của Chính phủ. Khi Chính phủ thay đổi một trong các chính sách kinh tế, chính sách tiền tệ, lập tức sẽ có ảnh
hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của các thành phần kinh tếtrong đó có các hộ nghèo và NHCSXH. Chất lượng tín dụng của NHCSXH luôn gắn bó mật thiết với hoạt động của các hộ vay vốn trong đó có hộ nghèọ Chính vì vậy nếu chính sách kinh tế vĩ mô của Chính phủ phù hợp sẽ góp phần thúc đẩy nền sản xuất kinh doanh phát triển, tạo điều kiện cho các doanh nghiệp, hộvay làm ăn có hiệu quả, nhưng ngược lại sẽ kìm hãm sự phát triển sản xuất kinh doanh làm cho các doanh nghiệp, hộ vay gặp khó khăn ảnh hưởng đến thu nhập thậm chí thua lỗ, phá sản không có nguồn vốn trả nợ ngân hàng.
Môi trường kinh tế: Những biến động không dự báo được trong môi trường kinh tế trong nước và thế giới cũng ảnh hưởng rất lớn đến hoạt động sản xuất kinh doanh của hộ vaỵ Khi xuất hiện những biến động kinh tế như lạm phát, làm giá tăng ở một số mặt hàng nào đó làm ảnh hưởng đến một nhóm ngành hoặc toàn bộ nền kinh tế thì rủi ro tín dụng với tổ chức tín dụng là rất lớn. Một số người vay có thể thích ứng vượt qua khó khăn và đó có thể là cơ hội để phát triển, nhưng đa số hộ vay, doanh nghiệp bị đình trệ hoạt động sản xuất, kinh doanh thua lỗ nên khả năng trả nợ vốn vay ngân hàng không được đảm bảọ
- Môi trường chính trị, xã hội: Khi môi trường chính trị xã hội ổn định, các doanh nghiệp, các hộ gia đình sẽ mở rộng sản xuất kinh doanh tạo ra nhiều cơ hội đầu tư. Ngược lại họ sẽ cắt giảm đầu tư, nhu cầu hàng hóa dịch vụ sẽ giảm, thị trường đầu ra bị thu hẹp dẫn đến thu nhập doanh nghiệp, hộ gia đình giảm.
Nguyên nhân từ phía người đi vay: rủi ro tín dụng từ phía khách hàng (ở đây chỉ tập trung nghiên cứu về khách hàng là hộ gia đình, hộ nghèo) là nguyên nhân chủ yếu dẫn đến rủi ro tín dụng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng, bao gồm: Sử dụng vốn không hiệu quả dẫn đến thiếu năng lực tài chính, khách hàng không đủ năng lực tài chính để trả nợ, ảnh hưởng đến quá
trình thu hồi nợ của ngân hàng; Thiếu năng lực pháp lý, khách hàng thiếu hiểu biết về mặt pháp lý dẫn đến gặp khó khăn về thủ tục và thời gian; do ý muốn chủ quan của người đi vay cố tình không trả nợ, đây là trường hợp xấu nhất trong các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng, loại nguyên nhân này được xếp và nguyên nhân rủi ro về đạo đức của người đi vaỵ Trên thực tế cho thấy với khách hàng của NHCSXH đạo đức là yếu tố rất quan trọng trong việc trả nợ tiền vay, người đi vay có khả năng nhưng ỷ lại cố tình không trả nợ, lừa đảo chiếm đoạt tiền vaỵ
Nguyên nhân từ bên thứ ba, đơn vị nhận ủy thác và người nhận ủy nhiệm của ngân hàng:
- Nguyên nhân từ đơn vị nhận ủy thác: Ngân hàng Chính sách xã hội thực hiện ủy thác một số công đoạn trong quy trình quản lý tín dụng cho các tổ chức chính trị xã hội bao gồm: giám sát công tác bình xét cho vay của tổ TK&VV; kiểm tra sử dụng vốn của khách hàng sau cho vay; phối hợp NHCSXH, Ban quản lý tổ vay vốn đôn đốc thu hồi nợ vì vậy tinh thần trách nhiệm, sự tuân thủ hợp đồng có ý nghĩa quan trọng đối với rủi ro tín dụng. Nơi nào HĐT chỉ đạo sát sao trong việc thành lập tổ TK&VV, duy trì sinh hoạt tổ định kỳ, tổ chức bình xét cho vay công khai, thường xuyên giám sát quá trình sử dụng vốn vay của hộ vay vốn, có sự phối kết hợp chặt chẽ với cơ quan khuyến nông, khuyến lâm để hỗ trợ hộ nghèo về kỹ thuật trồng trọt, chăn nuôi giúp hộ vay sử dụng vốn vay hiệu quảnơi đó rủi ro tín dụng thấp.
- Nguyên nhân từ tổ TK&VV: Chất lượng hoạt động của tổ không tốt, ảnh hưởng không nhỏ đến rủi ro tín dụng: Tổ không sinh hoạt theo định kỳ nên không kịp thời đánh giá được tình trạng sử dụng vốn của các hộ vay, không nắm bắt được thông tin chính sách mới; thành viên trong tổ không có tinh thần tương trợ, không tích cực tư vấn lựa chọn phương án, kỹ thuật sản xuất kinh doanh thường phát sinh hộ làm ăn thiếu hiệu quả. Các thành viên
trong Tổ TK&VV không kiên quyết trong việc bình xét cho vay dẫn đến bình xét sai đối tượng, bình xét không đúng nhu cầu vay vốn; chưa làm tốt công tác giám sát việc sử dụng vốn vay, chưa tạo ra sức ép của tổ đối với các hộ vay vốn có nợ quá hạn, nợ chây ỳ, là nguyên nhân cơ bản dẫn đến rủi ro tín dụng. Người được tổ bầu làm tổtrưởng sẽ trực tiếp ký hợp đồng ủy nhiệm với ngân hàng để nhận một số công việc như: tổ chức hoạt động của tổ TK&VV, thu lãi, nhận tiền gửi tiết kiệm của tổ viên nộp cho ngân hàng. Với vai trò như vậy người tổ trưởng rất quan trọng có ảnh hưởng rất nhiều đến chất lượng hoạt động của tổ TK&VV. Nếu một tổ trưởng có trình độ, có kinh nghiệm trong hoạt động ngân hàng, tâm huyết, nhiệt tình thì chắc chắn hoạt động tín dụng tại tổ đó sẽ minh bạch, rủi ro tín dụng sẽ bị hạn chế. Còn nếu một tổ trưởng trình độ thấp, mới tham gia hoạt động thì sẽ có nhiều vấn sai sót trong triển khai công việc được ủy nhiệm. Cá biệt cũng có tình trạng một số tổ trưởng có kinh nghiệm lâu năm trong lĩnh vực ngân hàng, quản lý vốn trong thời gian dài lợi dụng kẽ hở chính sách, bình xét cho người thân quen vay vốn không đúng đối tượng hoặc nhờ người đứng tên vay hộ, vay ké… dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
1.3.2 Các yếu tố thuộc môi trường bên trong
Quy trình quản trị rủi ro tín dụng là một nhân tố quan trọng chiến lược để thực hiện tốt công tác quản trị rủi ro tín dụng của một Ngân hàng. Việc xây dựng được một quy trình chặt chẽ, hoàn thiện từ việc nhận diện, kiểm soát, xử lý rủi ro tín dụng phù hợp làm căn cứ, là kim chỉ nam để các bộ phận trong hệ thống triển khai thực hiện. Một quy trình tốt sẽ giúp công tác quản trị rủi ro tín dụng vận hành trơn tru, không bỏ sót bất kỳ tình huống rủi ro nào sẽ hạn chế tối đa rủi ro tín dụng. Sau khi có một quy trình tốt công tác tổ chức, triển khai cũng ảnh hưởng nhiều tới khả năng chủ động phòng ngừa và xử lý rủi ro tín dụng. Nếu công tác tổ chức, triển khai thực hiện nghiêm túc; việc bố trí
con người phù hợp sẽ góp phần quyết định đến chất lượng quản trị rủi ro tín dụng.
Cơ sở dữ liệu: nguồn thông tin về hộ vay, về tình hình dịch bệnh tại địa phương, về thịtrường, giá cả là các thông tin quý giá giúp ngân hàng thiết lập các hệ thống xếp hạng tín dụng của khách hàng. Khi luồng thông tin đó đầy đủ chuẩn xác, cùng với sự hỗ trợ bằng ứng dụng CNTT thì các tính toán, các quyết định đưa ra sẽ chính xác, hiệu quả công tác quản trị rủi ro tín dụng được nâng caọ Tuy nhiên, việc thu thập dữ liệu là một công việc khó khăn và phải được thực hiện thường xuyên đòi hỏi nhiều thời gian và công sức.
Con người thực hiện: Trong công tác quản trị rủi ro tín dụng, con người là chủ thể quyết định đến sự thành công, hiệu quả. Một quy trình quản trị rủi ro tín dụng tốt nhưng nếu người thực thi không có năng lực, không trách nhiệm, không có đạo đức thì rủi ro tín dụng vẫn có thể xảy rạ Vì thế nhân tố con người là yếu tố quan trọng nhất, đòi hỏi các cấp quản lý phải luôn quan tâm, tạo điều kiện để nhân tố này phát huy tốt nhất vai trò của mình trong công tác quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng.
1.4 Kinh nghiệm tại Việt Nam và một số ngân hàng ở các nước có mô hình tín dụng đối với người nghèo về phòng ngừa rủi ro tín dụng trong hoạt động cho vay đối với hộ nghèo
1.4.1 Kinh nghiệm phát triển tài chính vi mô đối với hộ nghèo từ một số ngân hàng trên thế giớị
1.4.1.1 Kinh nghiệm của Ngân hàng Grameen Bank của Băngladesh
Grameen Bank là ngân hàng tư nhân được thành lập vào năm 1974, phần lớn khách hàng đứng ra vay vốn tại đây là phụ nữ, cung cấp dịch vụ tài chính vi mô cho những gia đình nghèo, giúp họ tự tạo việc làm, nâng cao thu nhập, góp phần giải quyết nạn thất nghiệp tràn lan ở nông thôn. Grameen Bank theo đuổi mục tiêu phi lợi nhuận và được chính phủ miễn thuế trong suốt quá trình
hoạt động, được Chính phủ cho phép hoạt động theo luật riêng, không bị chi phối bởi luật tài chính và luật ngân hàng hiện hành.
Grameen Bank thực hiện cơ chế cho vay đối với người nghèo với lãi suất thực dương, với quan điểm cho rằng như vậy người vay có trách nhiệm hơn trong sử dụng vốn vay, đồng thời bù đắp rủi ro tín dụng cho ngân hàng, do vậy lãi suất cho vay tới các thành viên luôn cao hơn lãi suất trên thị trường. Ngân hàng có quyền huy động tiền gửi từ công chúng để cho vay, nhận tiền tài trợ từ các tổ chức trong và ngoài nước, phát hành trái phiếu vay nợ...
Grameen Bank cho vay không cần tài sản thế chấp tài sản mà chỉ cần tín chấp qua các nhóm tiết kiệm và vay vốn mà ngân hàng gọi là tổ đồng thuận, thủ tục cho vay đơn giản và thuận tiện, người vay chỉ làm đơn vay vốn và nhóm bảo lãnh là đủ. Ngân hàng đã triển khai cho vay người nghèo mua nhà, học sinh sinh viên, người nghèo sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp nhỏ sản xuất kinh doanh.
Grameen Bank cho vay đối với một số đối tượng: (1) cho vay người nghèo sản xuất kinh doanh nâng cao thu nhập với lãi suất 20%/năm với thời hạn vay 1 năm; (2) cho người nghèo vay vốn mua nhà với lãi suất 8%/năm, hoàn trả trong 5 năm, và có 7754 ngôi nhà được xây dựng năm 2010; (3) cho sinh viên vay chi trả cho học phí, chi phí nhu yếu theo học với lãi suất 0% trong thời gian sinh viên đang học tập, và lãi suất là 5%/năm sau thời gian học tập, có hơn 47 nghìn người được tham gia vay (năm 2010); (4) Cho vay đối tượng tận cùng của nghèo, đói (như người ăn xin, tàn tật, mù lòa hoặc sức khỏe kém) với lãi suất 0% với gần 113 nghìn hộ vay. Tính đến cuối 2010, tổng số tiền cho vay tích lũy 594 tỷ BDT (10,12 tỷ USD), trong khi số tiền tích lũy của các thành viên hơn 56 tỷ BDT.
Mặc dù, phải theo đuổi chính sách cho vay với một số người nghèo với lãi suất 0%, nhưng lợi nhuận ròng của Grameen Bank năm 2010 đạt 757 triệu
BDT, năm 2011 đạt 683 triệu BDT và đảm bảo mức chia cổ tức 30% bằng tiền mặt của năm 2010 và 2011, cũng như lợi nhuận giữ lại khác. Để làm được điều trên, Grameen Bank có cơ chế kiểm tra rất chặt chẽ, tạo cho khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích và hiệu quả, Grameen Bank cho vay thông qua nhóm tự quản, là những người vay có hoàn cảnh tương tự để họ cùng chia sẻ trách nhiệm, sàng lọc, giám sát và quản lý lẫn nhau giảm bớt rủi ro tín dụng do thiếu thông tin trong hoạt động tín dụng. Mỗi nhóm vay gồm 5 người, hàng tuần nhân viên sẽ gặp khoảng 40 người là cầu nối giữa các nhóm và thành viên, và chia sẻ những kinh nghiệm làm ăn hoặc quản lý chi tiêụ Khi 1 thành viên trong nhóm không có khả năng trả nợ Grameen Bank sẽ từ chối tất cả các khoản vay của các thành viên còn lại trong nhóm, do vậy, người vay bị các thành viên hối thúc buộc phải làm ăn để trả nợ, và nhiều người có thể cảm thấy ngại ngùng nếu không trả được nợ góp phần gia tăng khả năng trả nợ.
1.4.1.2 Ngân hàng CARD - Philippines
Ngân hàng CARD (Center for Agriculture and Rural Development) ở Philippines. Mô hình lúc đầu là một quỹ xã hội vận dụng mô hình của ngân hàng Grameen Bank vào Philippines, mục tiêu đưa các dịch vụ tài chính vi mô cho phụ nữ nghèo nông thôn, những người không có đất, giúp họ khởi nghiệp hoặc mở rộng các hoạt động sản xuất kinh doanh nhỏđể tạo thu nhập, nâng cao đời sống.
Phần lớn khách hàng của CARD là người rất nghèo, thiếu tư liệu sản xuất do vậy các dịch vụ ngân hàng được thiết kế phục vụ phù hợp, đưa các dịch vụ tới tận cộng đồng theo hình thức “tín dụng tận ngõ”, các giao dịch tài chính có thể cung cấp khoản vốn rất nhỏ thỏa mãn nhu cầu người vay và không phải thế chấp.
Năm 1997, sau 8 năm hoạt động, CARD chính thức được Ngân hàng Trung ương Philippines cấp giấy phép hoạt động như một ngân hàng nông thôn tại thành phố San Pablo, Ngân hàng có cơ sở pháp lý để huy động tiền gửi từ công chúng và khai thác thị trường cho vay thương mại, đồng thời, thực hiện nghĩa vụ nộp thuế thu nhập, tỉ lệ hoàn trả nợ vay của khách hàng đạt 99,18%.
1.4.2 Kinh nghiệm từ Ngân hàng phục vụngười nghèo ở Việt Nam.
Ngân hàng Phục vụ người nghèo được Chính phủ thành lập ngày 31/8/1995 và là tiền thân của NHCSXH. Hoạt động của Ngân hàng phục vụ người nghèo vì mục tiêu xoá đói, giảm nghèo của Chính phủ, không vì mục đích lợi nhuận, nhưng hoạt động phải bảo tồn, phát triển nguồn vốn và đảm bảo bù đắp chi phí.
Ngân hàng phục vụ người nghèo cho vay trực tiếp đến hộ nghèo có sức lao động, nhưng thiếu vốn để phát triển sản xuất kinh doanh. Hộ nghèo khi vay vốn không cần tài sản thế chấp, có hoàn trả vốn vay, và theo lãi suất do Chính phủ quy định, mức vay phù hợp với .
Ngân hàng phục vụ người nghèo được miễn thuế để giảm lãi suất cho vay đối với người nghèọ Ngân hàng phục vụ người nghèo được trích lập quỹ phòng ngừa rủi ro tín dụng theo quy chế tài chính của Bộ Tài chính.
Tổ chức của Ngân hàng phục vụ người nghèo gồm có: Hội đồng quản trị và Trung tâm điều hành tác nghiệp.
- Hội đồng quản trị: Hội đồng quản trị là cơ quan quản lý của Ngân hàng phục vụ người nghèo, các thành viên gồm đại diện của Ngân hàng Nhà nước, Văn phòng Chính phủ, một số bộ, ngành như: Bộ Lao động - Thương binh, bộ Tài chính, Bộ Công nghiệp và nông nghiệp thực phẩm, Hội Nông dân Việt Nam, Hội Liên hiệp phụ nữ Việt Nam, Tổng Giám đốc Ngân hàng Nông nghiệp Việt Namvà một số thành viênkhác do Ngân hàng nhà nước chỉ định.
- Trung tâm điều hành tác nghiệp có Tổng giám đốc do Tổng giám đốc NHNoN&PTNT kiêm nhiệm. Điều hành tác nghiệp ở cấp tỉnh, cấp huyện do NHNoN&PTNT cùng cấp đảm nhiệm. Cán bộ tín dụng NHNoN&PTNT kiêm nhiệm vừa cho vay thương mại, vừa cho vay hộ nghèọ Ngân hàng thực hiện thành lập tổ vay vốn và ủy nhiệm tổ trưởng thu lãi, có trả phí.