6. Kết cấu luận văn
1.2. Chất lƣợng tín dụng trongcho vay học sinh, sinh viêntại NHCSXH
1.2.1. Quan niệm chất lượng tín dụng trongcho vay học sinh, sinh viên tại NHCSXH
Chất lƣợng cho vay “đối với học sinh, sinh viên đƣợc hiểu là khả năng Ngân
hàng đáp ứng nhu cầu vay vốn của HSSV và đƣợc HSSV sử dụng vào mục đích đóng học phí, mua sắm phƣơng tiện học tập và các chi phí khác phục vụ cho việc học tập tại trƣờng, giúp HSSV giải quyết những khó khăn trong học tập để tiếp tục theo học, giải quyết những khó khăn cho cha mẹ HSSV, đồng thời sau này ra trƣờng có việc làm thu nhập trả nợ ngân hàng cả gốc và lãi vay đầy đủ và đúng hạn.
Chất lƣợng cho vay HSSV trƣớc hết thể hiện ở việc vốn cho vay ƣu đãi của NHCSXH đƣợc chuyển tải đến đúng đối tƣợng cần vốn và đƣợc sử dụng đúng mục đích vay vốn, mang lại giá trị thiết thực để đối tƣợng vay vốn có thu nhập cải thiện mức sống, thoát đƣợc những khó khăn về tài chính mà họ đang phải đối mặt giúp các em học tập tốt hơn. Trên cơ sở đó nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực, góp phần đảm bảo an sinh xã hội. Giải quyết tốt mối quan hệ tăng trƣởng cho vay và tăng trƣởng kinh tế. Giúp ngƣời vay vốn nhận thức rõ quyền hạn và trách nhiệm trong quan hệ vay mƣợn này. (Nguyễn Trọng Hoài, 2007)
Mặc dù, NHCSXH cấp tín dụng không có mục đích thu lời nhƣ các Ngân hàng thƣơng mại khác. Tuy nhiên, mục tiêu an toàn và chất lƣợng cho vay cũng luôn luôn đƣợc đặt ra là một trong những mục tiêu chính trong quản lý tín dụng. Ở đây không có mối quan hệ mật thiết giữa rủi ro và sinh lợi nhƣ các Ngân hàng thƣơng mại nhƣng việc bảo toàn và phát triển vốn đòi hỏi phải không ngừng nâng cao chất lƣợng tín dụng. Theo đó, phải đảm bảo thu hồi đƣợc vốn (gốc - lãi) đúng thời hạn,
giảm tối đa nợ quá hạn, nợ xấu khó đòi.
Cho vay HSSV là một trong những giải pháp để thực hiện triệt để chƣơng trình mục tiêu quốc gia đề ra. Do đó chất lƣợng tín dụng trong cho vay HSSV đƣợc phản ánh trƣớc hết ở khả năng HSSV có hoàn cảnh khó khăn tiếp cận với vốn tín dụng chính sách và những phản hồi qua ý kiến của chính những ngƣời tiếp nhận nguồn vốn này. Đồng thời, chất lƣợng tín dụng trong cho vay HSSV cũng đƣợc thể hiện thông qua việc giảm tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ nợ quá hạn trong cho vay HSSV. (Phan Thị Thu Hà, 2004)
1.2.2. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng trongcho vay HSSV tại NHCSXH
1.2.2.1. Chỉ tiêu định lượng
- Nợ quá hạn và tỷ lệ nợ quá hạn trong hoạt động cho vay HSSV
Đây là chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng trong quá trình nâng cao chất lƣợng cho vay đối với bất kỳ một tổ chức tín dụng nào, bởi nó phản ảnh việc sử dụng vốn và khả năng trả nợ của khách hàng đối với các tổ chức tín dụng.
Công thức tính:
Tỷ lệ nợ quá hạncho vay HSSV =
Dƣ nợ quá hạn HSSV
x 100% Tổng dƣ nợ cho vay HSSV
Tỷ lệ nợ quá hạn tỷ lệ nghịch với chất lƣợng tín dụng, tỷ lệ nợ quá hạn cao đồng nghĩa với việc nhiều khoản vay bị HSSV sử dụng sai mục đích hoặc không có hiệu quả, nhiều khoản nợ đến hạn nhƣng vì nhiều lý do không thu hồi đƣợc. Một bộ phận của nợ quá hạn mà ngân hàng phải quan tâm là nợ khó đòi, đó là một lời cảnh báo cho ngân hàng rằng hy vọng thu lại tiền cho vay trở lên mong manh. Nợ quá hạn tăng sẽ làm giảm khả năng tài chính của ngân hàng, sự phát triển bền vững trong hoạt động ngân hàng bị ảnh hƣởng.
Hiện có hai quan điểm khác nhau xác định nợ quá hạn:
đích xin vay, các khoản nợ đến hạn nhƣng khách hành cố tình không trả hoặc đến kỳ hạn cuối cùng hộ vay không trả đƣợc gia hạn nợ.
(2) Nợ quá hạn là khoản nợ mà một phần hoặc toàn bộ nợ gốc hoặc lãi đã quá hạn.
Thực tế, trƣớc đây các NHTM thực hiện chuyển nợ quá hạn theo quan điểm (1). Hiện nay, Ngân hàng Nhà nƣớc quy định các NHTM áp dụng quan điểm (2) khi chuyển nợ quá hạn, quan điểm này phù hợp với thông lệ quốc tế.
Đặc điểm quan trọng trong cho vay HSSV là đối tƣợng khách hàng rộng lớn, món vay nhỏ, ra trƣờng chƣa kiếm đƣợc việc làm hoặc đi kiếm việc làm ở nơi xa thiếu trách nhiệm trả nợ nên không tránh khỏi nợ quá hạn. Tuy nhiên, đối với các món cho vay HSSV, việc phân tích nguyên nhân rủi ro, tìm biện pháp giải quyết. HSSV phần lớn là rất sòng phẳng, họ không thể trả đƣợc nợ chủ yếu là do chƣa kiếm đƣợc việc làm, do các nguyên nhân khách quan hoặc chƣa có kinh nghiệm trong làm ăn. Tuy nhiên, bên cạnh đó vẫn còn một số bộ phận sử dụng vốn vay sai mục đích, cố ý chây ỳ không trả nợ.
- Nợ xấu và tỷ lệ nợ xấu trong hoạt động cho vay HSSV
Nợ khoanh: là những khoản nợ đã quá hạn sau một thời gian dài và không có khả năng trả nợ do nguyên nhân khách quan đƣợc ngân hàng cho khoanh nợ, trong thời gian đƣợc khoanh không tính lãi.
Công thức tính: Tỷ lệ nợ xấu cho vay HSSV = Dƣ nợ khoanh HSSV + Dƣ nợ quá hạn HSSV x 100% Tổng dƣ nợ cho vay HSSV
Tỷ lệ nợ xấu cho vay HSSV phản ảnh chất lƣợng cho vay HSSV của ngân hàng. Nếu tỷ lệ nợ xấucao điều đó chứng tỏ chất lƣợng công tác tín dụng kém, ngân hàng phải trích dự phòng rủi ro nhiều hơn làm tăng chi phí hoạt động, vì vậy cần tăng cƣờng công tác đôn đốc thu hồi tránh để trƣờng hợp hộ vay chây ì, không chịu trả nợ.
1.2.2.2. Chỉ tiêu định tính
Mục tiêu tối cao của tín dụng chính sách là xoá đói, giảm nghèo, ổn định chính trị - xã hội. Do đó, chất lƣợng tín dụng chính sách đối với HSSV thể hiện ở việc Ngân hàng giúp cho HSSV có đƣợc sự hỗ trợ cần thiết về vốn vay để đảm bảo điều kiện theo học tại trƣờng, từ đó đạt đƣợc mục tiêu xoá đói giảm nghèo và ổn định chính trị - kinh tế - xã hội trên phạm vi quốc gia, thu hẹp dần khoảng cách giàu nghèo, ổn định chính trị.
- Khả năng HSSV có hoàn cảnh khó khăn tiếp cận với vốn tín dụng chính sách: đây là một kênh tín dụng hữu ích đối với HSSV nhƣng họ không dễ tiếp cận đƣợc vì đa số gia đình HSSV thƣờng bị hạn chế về thông tin, họ thƣờng thiếu các phƣơng tiện truyền thông, đặc biệt là những hộ sống ở vùng núi, vùng sâu, vùng xa, hải đảo,...thì cơ hội nắm bắt thông tin là rất khó. Do vậy, gia đình HSSV có đƣợc sự hiểu biết về vốn tín dụng chính sách và dễ dàng tiếp cận với vốn tín dụng chính sách thì cần phải có chƣơng trình giới thiệu qua kênh thông tin đại chúng, các hình thức tuyên truyền, giới thiệu phù hợp với từng địa bàn, từng vùng, tổ chức mạng lƣới giao dịch theo hƣớng thuận tiện, dễ dàng tiếp cận vốn tín dụng chính sách cũng góp phần nâng cao chất lƣợng cho vay đối với HSSV có HCKK.
- Những phản hồi qua ý kiến của chính những ngƣời tiếp nhận nguồn vốn
này: Nếu những phản hồi khi tiếp nhận nguồn vốn là tốt nhƣ: sử dụng vốn đúng
mục đích, tâm lý của những HSSV khi vay vốn giúp các em yên tâm hơn trong học tập, những ý kiến phát biểu của hộ vay vốn tín dụng là sự hài lòng tin tƣởng vào đƣờng lối và hoạt động của đảng, Nhà nƣớc thì chứng tỏ hoạt động tín dụng của NHCSXH là hiệu quả. Ngƣợc lại, khi vốn cho vay thƣờng không sử dụng đúng mục đích nhƣ học sinh, sinh viên dùng tiền đấy để ăn chơi, tiêu xài không chú tâm cho
việc học hành mà phải” nghỉ học, thì nguồn vốn đó chu cấp không có hiệu quả.
1.3. Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng trongcho vay HSSV của NHCSXH của NHCSXH
1.3.1. Nhân tố chủ quan
NHCSXH bao gồm:
- Chất lƣợng nhân sự
Quản trị điều hành phải đƣợc thực hiện một cách khoa học, đảm bảo sự phối hợp chặt chẽ, nhịp nhàng trong toàn bộ hệ thống Ngân hàng, cũng nhƣ giữa Ngân hàng với các cơ quan khác nhƣ tài chính, pháp lý … nhằm đáp ứng kịp thời yêu của khách hàng, giúp Ngân hàng theo dõi, quản lý sát sao các khoản cho vay, các khoản huy động vốn, thực hiện tốt các loại dịch vụ Ngân hàng. Đây là cơ sở để tiến hành hoạt động cho vay HSSV một cách lành mạnh và có hiệu quả.
Con ngƣời là yếu tố quyết định đến sự thành bại trong hoạt động nghiệp vụ và quản lý kinh doanh Ngân hàng. Xã hội ngày càng phát triển yêu cầu chất lƣợng nhân sự ngày càng cao để có thể đáp ứng kịp thời. Việc tuyển chọn nhân sự có đạo đức nghề nghiệp tốt và giỏi về chuyên môn sẽ giúp Ngân hàng có thể ngăn ngừa đƣợc những sai phạm có thể xảy ra khi thực hiện hoạt động cho vay đối với HSSV.
- Quy trình cho vay
Qui trình cho vay bao gồm những quy định cần thiết thực hiện trong quá trình khép kín gồm: Nhận hồ sơ xin vay, quyết định cho vay và giải ngân, kiểm tra trƣớc, trong và sau khi cho vay, thu hồi nợ vay cả gốc và lãi. Sự phát triển tín dụng có đƣợc đảm bảo hay không tùy thuộc khá nhiều vào việc xây dựng tốt quy trình tín dụng, việc thực hiện tốt các quy định ở từng bƣớc và sự phối hợp chặt chẽ, khoa học giữa các bƣớc trong quy trình. Đặc biệt là công tác kiểm tra, kiểm soát vốn vay, công tác kiểm tra, kiểm soát nhằm đánh giá đƣợc thực trạng của chất lƣợng tín dụng từ đó tìm ra những thiếu sót, hạn chế và ngăn ngừa rủi ro nhằm nâng cao hiệu quả của hoạt động tín dụng. Hoạt động này bao gồm:
Kiểm tra trƣớc khi cho vay: Nhằm đảm bảo hồ sơ vay là hợp lệ, hợp pháp, đối tƣợng khách hàng vay vốn đúng là đối tƣợng chính sách thỏa mãn các điều kiện vay vốn theo quy định.
Kiểm tra trong khi cho vay: Nhằm xác định đúng số tiền đã giải ngân, đúng đối tƣợng thụ hƣởng.
Kiểm tra sau khi cho vay: Có thể kiểm tra định kỳ hoặc đột xuất nhằm xác định vốn vay có đƣợc sử dụng đúng mục đích xin vay, việc khách hàng sử dụng vốn
vay có hiệu quả hay không, khả năng hoàn trả gốc, lãi của khách hàng, uy tín khách hàng.
- Chính sách huy động vốn
Nhu cầu vốn cho xóa đói giảm nghèo là rất lớn trong điều kiện những hộ gia đình chính sách của nƣớc ta ngày càng tăng so với sự phát triển không ngừng của thế giới. Nếu NHCSXH không đủ vốn cung ứng đến các HSSV thì ngân hàng không thể mở rộng cho vay đến đúng đối tƣợng cần vốn mà sẽ xảy ra tình trạng cho vay bình quân, dàn trải, không tính đến nhu cầu thực sự của từng đối tƣợng.
Bên cạnh đó, NHCSXH là một ngân hàng thuộc sở hữu của Nhà nƣớc, hoạt động không vì mục tiêu lợi nhuận nhƣng là công cụ thực hiện công cuộc xóa đói giảm nghèo, sự tồn tại của nó không phải chỉ ngày một ngày hai mà là chừng nào ngƣời nghèo và các đối tƣợng chính sách chƣa thể tiếp cận với các nguồn vốn thƣơng mại khác. Nếu NHCSXH chỉ tiếp cận các nguồn vốn từ Ngân sách Nhà nƣớc, từ các chƣơng trình của chính phủ, địa phƣơng thì việc đạt đƣợc mục tiêu xóa đói giảm nghèo là vô cùng khó khăn, sự tồn tại của ngân hàng trở thành gánh nặng của Nhà nƣớc. Trên thực tế, NHCSXH không chỉ trông chờ vào nguồn vốn này mà còn phải huy động các nguồn khác trên thị trƣờng. Để có thể thu hút đƣợc vốn trên thị trƣờng đòi hỏi ngân hàng phải có mạng lƣới huy động, phƣơng thức huy động phù hợp với từng thời kỳ, đặc biệt là uy tín của ngân hàng đối với công chúng.
Đồng thời cũng phải từng bƣớc thực hiện thƣơng mại hóa nguồn vốn cho vay ƣu đãi đối với các đối tƣợng chính sách, điều này sẽ triệt tiêu dần tƣ tƣởng và phƣơng thức bao cấp qua kênh Ngân sách Nhà nƣớc, các tổ chức, các nhân làm từ thiện đối với các hộ chính sách. Bản thân việc cấp phát, cho vay theo lãi suất ƣu đãi đã làm giảm đi đáng kể việc tái tạo nguồn vốn đủ để hộ chính sách bƣớc qua ngƣỡng của đói nghèo.
- Công tác thông tin tuyên truyền
Thông tin có vai trò quan trọng trong hoạt động cho vay đối với HSSV, theo dõi và quản lý HSSV, thông tin có thể thu đƣợc từ những nguồn sẵn có ở Ngân hàng (hồ sơ vay vốn, phân tích của cán bộ Ngân hàng …), từ HSSV, từ các cơ quan chuyên về thông tin cho vay đối với HSSV ở trong và ngoài nƣớc, từ các nguồn tin khác (báo, đài..). Số lƣợng, chất lƣợng của thông tin thu thập đƣợc liên quan đến
việc phân tích, nhận định tình hình cho vay HSSV … để đƣa ra những quyết định phù hợp. Vì vậy, thông tin càng đầy đủ, nhanh nhậy, chính xác và toàn diện thì tạo ra khả năng hoạt động cho vay HSSV của Ngân hàng càng có hiệu quả.
- Sự phối hợp với các tổ chức chính trị - xã hội
Công cuộc xóa đói giảm nghèo không chỉ của riêng NHCSXH mà đó là nhiệm vụ của toàn xã hội. Đối tƣợng chính sách là tƣơng đối rộng lớn trên toàn đất nƣớc, trong khi đó cán bộ ngân hàng không thể có đủ số lƣợng để bao quát hết, vì vậy việc phối hợp, liên kết với các tổ chức chính trị - xã hội trong việc đƣa nguồn vốn chính sách đến đúng đối tƣợng thụ hƣởng là rất quan trọng. Với phƣơng thức ủy thác cho vay, các tổ chức chính trị - xã hội với mạng lƣới rộng khắp của mình sẽ giúp ngân hàng trong việc thực hiện tốt chính sách cho vay cũng nhƣ hỗ trợ các hộ vay vốn trong quá trình sản xuất kinh doanh của mình, từ đó nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng.
1.3.2. Nhân tố khách quan
Các nhân tố khách quan ảnh hƣởng đến việc nâng cao chất lƣợng cho vay HSSV của NHCSXH bao gồm:
1.3.2.1. Các yếu tố thuộc về khách hàng
Ý thức trả nợ của Khách hàng là yếu tố tác động đến chất lƣợng cho vay HSSV của NHCSXH. Cho vay HSSV có hoàn cảnh khó khăn, theo qui định ngƣời vay không phải thế chấp tài sản chỉ cần là thành viên Tổ Tiết kiệm và vay vốn tại nơi sinh sống, đƣợc Tổ bình xét cho vay, lập thành danh sách hộ gia đình đề nghị vay vốn và có sự xác nhận của Ủy ban nhân dân cấp xã. Do vậy, việc thu hồi nợ vay (cả gốc và lãi) của ngân hàng phụ thuộc rất lớn vào ý thức trả nợ của ngƣời vay.
1.3.2.2. Các yếu tố thuộc về Hội sở chính NHCSXH
Chính sách cho vay của ngân hàng là cơ sở quan trọng để đảm bảo cho hoạt động tún dụng đi đúng quỹ đạo, góp phần quyết định đến sự thành công hay thất bại của một ngân hàng. Do chính sách cho vay đối với HSSV khác với các hình thức cho vay khác là một số điều kiện ƣu đãi về đối tƣợng vay vốn, chính sách lãi suất
ƣu đãi về đối tƣợng vay vốn, chính sách lãi suất ƣu đãi có thể nảy sinh đối tƣợng vay vốn không phải là HSSV (cho vay không đúng đối tƣợng) và sử dụng vốn vay sai mục đích, cụ thể là:
Cho vay bao cấp của Chính phủ đã dẫn đến tình trạng lựa chọn ngƣời vay bị sai lệch, những ngƣời khá giả có nhiều mối quan hệ hơn, đƣợc tin tƣởng hơn thƣờng cố gắng tìm mọi cách để tiếp cận đến nguồn vốn rẻ, vì vậy mà ngƣời nghèo thƣờng khó chen vào các chƣơng trình này. Không những thế, cho vay theo hình thức này chính là nguyên nhân làm cho ngƣời vay chuyển vốn vay cho các mục tiêu khác dẫn đến kết cục là vốn đƣợc cung ứng cho các hoạt động kinh tế thứ yếu và nhiều khi