Một là: Nâng cao chất lượng các thông tin tài chính doanh nghiệp
Các báo cáo tài chính của doanh nghiệp là cơ sở để các ngân hàng thẩm định, đánh giá năng lực, “sức khỏe” của khách hàng. Tuy nhiên, hiện nay ở nước ta, đa số các số liệu báo cáo mà doanh nghiệp cung cấp đều chưa phản ánh đúng tình hình tài chính của doanh nghiệp, nhất là các doanh nghiệp vừa và nhỏ; một doanh nghiệp vẫn còn tồn tại một lúc 2 báo cáo tài chính, một báo cáo nội bộ và một báo cáo thuế. Những điều này đã gây ra khá nhiều khó khăn cho các ngân hàng trong việc thẩm định khách hàng.
Do đó, để hỗ trợ các ngân hàng trong công tác thẩm định, đánh giá khách hàng đồng thời từng bước làm minh bạch thông tin tài chính doanh nghiệp, Nhà nước cần
chỉ đạo các doanh nghiệp nghiêm túc thực hiện chế độ thống kê, kế toán, kiểm toán và báo cáo thông tin, đồng thời xây dựng và ban hành những quy định ràng buộc trách nhiệm của doanh nghiệp, những chế tài xử lý khi các doanh nghiệp không thực hiện đúng những chế độ đó và cung cấp những thông tin không chính xác.
Bên cạnh đó, cũng cần quy định chế độ kiểm toán bắt buộc theo định kỳ đối với tất cả doanh nghiệp, qua đó nâng cao tính trung thực, chính xác của các số liệu, đảm bảo độ tin cậy của các báo cáo tài chính.
Ngoài ra, Nhà nước cũng nên quy định chặt chẽ hơn về những điều kiện để được thành lập công ty kiểm toán và quy định rõ trách nhiệm của công ty kiểm toán cũng như các kiểm toán viên có liên quan khi cho ra đời những báo cáo kiểm toán sơ sài, hoặc thiếu trung thực. Vì thực tế hiện nay cho thấy chất lượng của rất nhiều công ty kiểm toán chưa đảm bảo (có những báo cáo tài chính đã được kiểm toán nhưng thậm chí sai ở những tiêu chí cơ bản nhất).
Hai là: Có giải pháp tổng thể và toàn diện để “phá băng” thị trường bất động sản, một điểm “nghẽn”của nền kinh tế và tăng trưởng tín dụng.
Điều cần nhấn mạnh trước tiên là nhận thức và đánh giá đúng hơn vai trò của thị trường bất động sản đối với toàn bộ nền kinh tế nói chung và hệ thống NHTM nói riêng. Trong năm vừa qua, việc thực hiện các chính sách của Nhà nước và Chính phủ để hâm nóng thị trường bất động sản nhưng vẫn chưa thực sự mang lại chất lượng cao.
Vì vậy, giải quyết điểm nghẽn trên thị trường bất động sản chẳng những có tác dụng “phá băng” thị trường bất động sản, giải quyết được nợ xấu trong ngành xây dựng, vật liệu xây dựng, kinh doanh bất động sản, mà còn góp phần giải quyết vấn đề an sinh xã hội.
Ba là: Sớm thành lập một Công ty xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Việt Nam
Hiện nay, việc chấm điểm và xếp hạng tín dụng của khách hàng đều do các NHTM tự thực hiện dựa trên các chỉ tiêu về định tính và định lượng mà mỗi ngân hàng tự đặt ra, vì vậy kết quả chấm điểm và xếp hạng của các NHTM không có sự thống nhất với nhau. Do đó, việc hình thành một công ty xếp hạng tín dụng doanh
nghiệp có ý nghĩa rất quan trọng trong hoạt động cho vay của các NHTM. Chức năng chính của công ty này là thu thập, xử lý, phân tích các thông tin về tình hình tài chính, hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp, so sánh với số liệu bình quân ngành và các doanh nghiệp hoạt động trong cùng ngành nghề để đưa ra các đánh giá, xếp hạng doanh nghiệp. Trên cơ sở kết quả xếp hạng của công ty, các NHTM sẽ có được những đánh giá chính xác về doanh nghiệp trước khi có quyết định cho doanh nghiệp vay vốn hay không.
Bên cạnh đó, để giúp cho công ty này ngày càng phục vụ tốt cho hoạt động cho vay của các NHTM, NHNN có thể quy định tất cả các doanh nghiệp muốn được ngân hàng xem xét cho vay vốn thì bắt buộc phải được xếp hạng tại Công ty xếp hạng này. Điều này sẽ làm các doanh nghiệp nếu muốn vay vốn ngân hàng thì phải tự giác tham gia đăng ký xếp hạng để có được giấy chứng nhận. Hơn nữa, ngoài tác dụng giúp đỡ ngân hàng trong việc thẩm định khách hàng, hoạt động của công ty xếp hạng còn tạo động lực thúc đẩy các doanh nghiệp tự hoàn thiện, nâng cao năng lực tài chính, năng lực sản xuất kinh doanh, uy tín của mình để có được vị trí xếp hạng cao.
Bốn là: Đẩy mạnh việc cung cấp thông tin từ các bộ, ngành chủ quản (bộ quản lý ngành, cơ quan thống kê, kiểm toán…) và chính quyền địa phương: cần thông cáo báo chí các thông tin thay đổi về các văn bản pháp luật, các báo cáo nghiên cứu, các thông tin về quy hoạch phát triển kinh tế - xã hội…
Năm là: Xử lý tài sản là quyền sử dụng đất hình thành từ vốn vay
Để hỗ trợ các ngân hàng trong việc xử lý tài sản bảo đảm là quyền sử dụng đất hình thành trong tương lai, cũng như thúc đẩy các ngân hàng mạnh dạn nhận các tài sản này làm tài sản bảo đảm cho khoản vay thì các cơ quan chức năng cần ban hành các quy định, văn bản hướng dẫn về trình tự thủ tục xử lý các quyền sử dụng đất hình thành trong tương lai được thế chấp cho ngân hàng để đảm bảo cho khoản vay của chủ đầu tư.
3.3.2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước
Với sự mở rộng tính tự chủ và tự chịu trách nhiệm của các NHTM, NHNN đã giải phóng tính sáng tạo và chủ động của các ngân hàng trong hoạt động kinh doanh. Tuy nhiên, đã xuất hiện tình trạng cạnh tranh kém lành mạnh, tranh giành khách hàng vay vốn giữa các ngân hàng như cho vay để hoàn trả các khoản vay của các ngân hàng khác, hạ thấp các tiêu chuẩn, điều kiện vay vốn dẫn đến nguy cơ rủi ro tín dụng tăng cao. Do đó, NHNN cần có sự kiểm tra, kiểm soát có chất lượng những hoạt động kinh doanh của các NHTM, đảm bảo sự phát triển bền vững và an toàn.
Hai là: Nâng cao vai trò và chất lượng hoạt động của Trung tâm thông tin tín dụng (CIC)
Trong thời gian vừa qua, Trung tâm thông tin tín dụng (CIC) đã hỗ trợ khá nhiều cho các NHTM trong việc cung cấp thông tin về khách hàng, phục vụ cho công tác thẩm định và cho vay của các NHTM. Tuy nhiên, việc cung cấp thông tin cũng chỉ mới dừng lại ở việc cung cấp dư nợ, lịch sử gia hạn nợ, nợ quá hạn, tài sản bảo đảm của khoản vay; một số trường hợp có phân tích sơ bộ tình hình hoạt động kinh doanh, tình hình tài chính của doanh nghiệp. Tuy nhiên, thông tin cung cấp còn đơn điệu, thiếu cập nhật nên chưa đáp ứng được đầy đủ yêu cầu tra cứu thông tin của các ngân hàng.
Do đó, để hỗ trợ và đáp ứng tốt hơn nhu cầu tra cứu thông tin của các NHTM, NHNN cần yêu cầu các NHTM phải cung cấp thông tin về các khách hàng vay vốn một cách kịp thời và đầy đủ cho CIC. Trong trường hợp các NHTM cung cấp thông tin không kịp thời, cung cấp thông tin không chính xác hoặc không cung cấp thông tin về khách hàng thì NHNN cần phải có biện pháp mạnh để xử lý. Chỉ có như vậy thì các thông tin về khách hàng của CIC mới có thể phục vụ tốt nhất cho hoạt động thẩm định và cho vay của các NHTM, nhất là trong công tác thẩm định cho vay DAĐT.
Bên cạnh đó, NHNN cần thu thập thêm các thông tin khác từ các cơ quan, ban ngành như Tổng cục thống kê, Bộ kế hoạch đầu tư, Tổng cục thuế,… để thực hiện xây dựng thông tin ngành, xu hướng phát triển trong tương lai nhằm phục vụ cho việc xây dựng các chính sách tín dụng, định hướng đầu tư của các NHTM; qua đó giúp
cho các NHTM có quyết định đúng đắn trong việc tài trợ vốn cho các DAĐT ở các ngành nghề, lĩnh vực sản suất kinh doanh khác nhau.
3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng Thương mại Cổ phần Công thương Việt Nam
Một là: Tính toán lại các chỉ tiêu kế hoạch giao cho chi nhánh: các chỉ tiêu về cho vay nói chung và cho vay DAĐT nói riêng hiện đang đặt ra với Vietinbank - Chi nhánh TP Hà Nội là rất cao, trong điều kiện nền kinh tế đang đầy bất ổn và rủi ro hiện nay thì phát triển dư nợ nhanh tất yếu dẫn đến những rủi ro về sau. NHCT cần tính toán lại các chỉ tiêu giao cho chi nhánh sao cho vừa khuyến khích chi nhánh phát triển được dư nợ, vừa bảo đảm hoạt động cho vay không tăng trưởng quá nóng, nâng cao tối đa chất lượng cho vay DAĐT.
Hai là: Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ: đây là một hoạt động quan trọng nhằm đảm bảo chất lượng hoạt động của ngân hàng, công tác này có ảnh hưởng nhiều đến chất lượng hoạt động cho vay DAĐT. Hiện bộ phận kiểm tra kiểm soát nội bộ đã được NHCT Việt Nam tổ chức lại theo đó sẽ không đặt tại chi nhánh mà tập trung thành các cụm (kiểm tra kiểm soát theo khu vực). Việc không còn đặt tại chi nhánh giúp bộ phận kiểm tra, kiểm soát nội bộ độc lập và khách quan hơn trong việc kiểm tra, tuy nhiên có thể dẫn đến việc kiểm tra không sát sao và thường xuyên. NHCT Việt Nam cần xây dựng các chuyên đề kiểm tra hàng năm, bao gồm cả kiểm tra định kỳ và kiểm tra đột xuất để bộ phận kiểm tra kiểm soát thực hiện. Mặt khác cần nâng cao chất lượng cán bộ kiểm tra, kiểm soát, cán bộ tại bộ phận này phải có kinh nghiệm nhiều năm về lĩnh vực tín dụng và có kinh nghiệm tác nghiệp thực tế tại chi nhánh. Đồng thời, NCT Việt Nam cần có văn bản và chỉ đạo sát sao việc khắc phục lỗi sau kiểm tra, đưa ra thời hạn khắc phục cụ thể cho từng trường hợp và yêu cầu chi nhánh báo cáo kết quả khắc phục.
Ba là: Cần tăng cường hiệu lực công tác thông tin và thông tin phòng ngừa rủi ro trong hệ thống Vietinbank cho tới tận các chi nhánh, các điểm giao dịch: Thông tin là vấn đề hết sức quan trọng trong khi cấp tín dụng nói chung và cho vay DAĐT nói riêng, tuy nhiên việc thu thập thông tin tại Việt Nam là hết sức khó khăn do thị trường không minh bạch, các thông tin bị che dấu hoặc công bố không chính xác. Từ
đó việc tổng hợp thông tin để làm dữ liệu so sánh và cơ sở thẩm định cấp tín dụng là tốn kém và mất nhiều thời gian. Hội sở chính với vai trò đầu não của hệ thống cần xây dựng các kênh thông tin từ các "nguồn" tin cậy, thực hiện các báo cáo đánh giá chung về các ngành, lĩnh vực của nền kinh tế để hỗ trợ các chi nhánh trong quá trình thẩm định, cho vay DAĐT. Bên cạnh đó, Vietinbank cần thành lập trung tâm thông tin có chức năng thu thập, tổng hợp và cung cấp thông tin cho toàn hệ thống. Cần có cơ chế yêu cầu toàn hệ thống cung cấp các thông tin về khách hàng về hội sở chính, từ đó hội sở chính xây dựng cơ sở dữ liệu về khách hàng.
Bốn là: Trang bị đầy đủ trang thiết bị phục vụ công tác cho vay DAĐT
Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam là một ngân hàng TMCP tiên phong trong việc đầu tư cơ sở vật chất, trang thiết bị hiện đại phục vụ hoạt động kinh doanh. Nhưng để có thể phát huy hơn nữa vai trò hàng đầu của mình cũng như tiến tới hội nhập với thị trường ngân hàng – tài chính - tiền tệ khu vực và thế giới, ngân hàng cũng như hệ thống chi nhánh cần phải tiếp tục chương trình đổi mới công nghệ, đầu tư chiều sâu.
Hệ thống trang thiết bị thông tin cần được tiếp tục hoàn thiện, thực hiện phát triển hệ thống mạng nội bộ, đảm bảo an toàn hệ thống thông tin, tạo điều kiện cung cấp thông tin toàn diện, cập nhật thường xuyên, đa chiều giúp cho công tác quản lý được nhanh chóng, thông suốt.
Những chương trình phần mềm xây dựng cho thẩm định tài chính dự án cần thiết nghiên cứu và xây dựng một cách khoa học tạo điều kiện để cán bộ thao tác nghiệp vụ một cách chính xác và đơn giản.
Năm là: Hoàn thiện cơ cấu tổ chức quản lý
NHCT cần quy định chi tiết chức năng, nhiệm vụ của từng phòng ban. Nếu có giao dịch, lỗi phát sinh mà chưa được quy định cụ thể thuộc trách nhiệm của phòng nào, thì phòng khách hàng (cán bộ và lãnh đạo trực tiếp phụ trách khách hàng liên quan đến giao dịch) làm đầu mối đứng ra liên hệ, phối hợp với các phòng ban khác, và xin hỗ trợ từ hội sở chính (nếu cần) để giải quyết sớm nhất cho khách hàng, hoặc khắc phục lỗi kịp thời. Đồng thời, đưa ra cơ chế phạt cụ thể với các phòng ban, cá
nhân có liên quan đến giao dịch, lỗi phát sinh, tuy nhiên đùn đẩy trách nhiệm, không phối hợp xử lý kịp thời.
Thêm vào đó, NHCT cần đưa ra cơ chế cụ thể để thúc đẩy quá trình xử lý giao dịch của khối Middle office và Back office, cụ thể: kết quả đánh giá xếp loại của bộ phận này được xác định dựa trên kết quả doanh số về dư nợ, lợi nhuận…của khối front office. Có như vậy, thì các khối sẽ cùng hướng tới một mục đích chung là kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh, đều nỗ lực hết sức để hoàn thành nhiệm vụ nhanh chóng và chính xác.
KẾT LUẬN
Trong bối cảnh nền kinh tế đất nước vẫn đang gặp nhiều khó khăn, mức độ cạnh tranh giữa các ngân hàng trong và ngoài nước ngày càng gay gắt, hoạt động của các NHTM nói chung và của Vietinbank – Chi nhánh TP Hà Nội nói riêng đang phải đối mặt với nhiều thách thức, một trong những thách thức trước mắt đối với chi nhánh TP Hà Nội là phải thúc đẩy sự tăng trưởng trong hoạt động cho vay DAĐT với chất lượng tốt cho tương xứng với quy mô và tiềm năng của chi nhánh. Qua những phân tích đánh giá về tác động của các nhân tố ảnh hưởng ở trên có thế thấy Vietinbank - Chi nhánh TP Hà Nội đã đạt chất lượng khá tốt trong hoạt động cho vay DAĐT, tuy nhiên vẫn còn khá nhiều các điểm hạn chế mà nếu khắc phục được thì chất lượng cho vay DAĐT sẽ còn cao hơn nữa. Trên cơ sở vận dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu, bám sát mục tiêu và phạm vi nghiên cứu, luận văn đã có một số đóng góp quan trọng sau đây:
Một là, từ việc nghiên cứu cơ sở lý luận về cho vay DAĐT, luận văn đã làm rõ khái niệm về chất lượng cho vay DAĐT, tác động của các nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng cho vay DAĐT và xây dựng được hệ thống chỉ tiêu đo lường chất lượng hoạt động cho vay DAĐT. Các chỉ tiêu này đánh giá 02 vấn đề cốt lõi của chất lượng cho vay là an toàn và sinh lời.
Hai là, luận văn đã làm rõ thực trạng chất lượng hoạt động cho vay DAĐT tại Vietinbank - Chi nhánh TP Hà Nội từ năm 2018 đến năm 2020, đi sâu phân tích những nhân tố ảnh hưởng đã tác động như thế nào đến chất lượng cho vay DAĐT của chi nhánh.
Ba là, luận văn đã đưa ra một số giải pháp trực tiếp cũng như gián tiếp, tác động ngắn hạn cũng như dài hạn để nâng cao chất lượng cho vay DAĐT tại Vietinbank - Chi nhánh TP Hà Nội dưới tác động của các nhân tố ảnh hưởng. Các giải pháp này đều là những giải pháp thiết thực, tập trung giải quyết triệt để các vấn đề nhằm nâng cao chất lượng cho vay DAĐT tại chi nhánh
Trong quá trình nghiên cứu và thực hiện luận văn, do những hạn chế về mặt