2.2.2.1 Tỷ lệ nợ quá hạn
Nợ quá hạn là khoản tín dụng cấp ra nhưng không thể thu hồi đúng hạn do nhiều nguyên nhân khác nhau. Nợ quá hạn làm tăng các khoản chi phí cho việc đòi nợ, làm tăng các khoản chi phí cho hoạt động kinh doanh nên ảnh hưởng xấu dến hoạt động của ngân hàng. Quy mô nợ quá hạn càng lớn thì rủi ro càng cao.
Bảng 2.7: Tình hình nợ quá hạn của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây giai
đoạn 2007-2009
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009 2008/2007 2009/2008
Tổng dư nợ 1338 1647 1749
Nợ quá hạn 1,07 4,61 2,97 3,31 -0,36
NQH/tổng dư nợ
0,08 0,28 0,17 2,5 -0,39
Nguồn: Báo cáo tổng hợp tình hình dư nợ của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây
Biểu đồ 2.4: Tỷ lệ nợ quá hạn của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây giai
đoạn 2007-2009 0 0.05 0.1 0.15 0.2 0.25 0.3
năm 2007 năm 2008 năm2009
Đơn vị %
Tỷ lệ nợ quá hạn là 1 chỉ tiêu mà hầu hết các ngân hàng đều sử dụng để đánh giá mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng. Nếu tỷ lệ đó càng cao thì có thể nói rằng trong hoạt động tín dụng của ngân hàng có nguy co xảy ra rủi ro tín dụng là rất cao. Nếu tỷ lệ đó thấp thì rủi ro tín dụng nếu xảy ra cũng không ảnh hưởng nhiều đến hoạt động kinh doanh của ngân hàng. Nợ quá hạn không phải là tổn thất của ngân hàng.
Trong những năm qua,nợ quá hạn của ngân hàng có nhiều sự biến động. Năm 2007 tỷ lệ nợ quá hạn là rất thấp, vào khoảng 0,08% nhưng đến năm 2008 tỷ lệ này là khá cao 0,28%, tăng 3,54 tỷ đồng so với năm 2007. Có rất nhiều nguyên nhân giải thích cho hiện tượng này: cuộc khủng hoảng tài chính năm 2007-2008 đã đẩy nhiều doanh nghiệp vào tình trạng khó khăn, kinh doanh không hiệu quả thậm trí có rất nhiều doanh nghiệp bị phá sản. Chi phí đầu vào tăng cao cả về nguyên vật liệu lẫn chi phí vốntrong khi đầu ra lại gặp phải nhiều trở ngại khiến cho doanh thu và lợi nhuận của nhiều doanh nghiệp trong đó có khách hàng của chi nhánh cũng giảm.
2.2.2.2 Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ cho vay
Bảng 2.8: Tình hình nợ xấu của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây giai đoạn
2007-2009
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Tổng dư nợ 1338 1647 1749
Nợ xấu 37,47 19,11 14,87
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ
2,8% 1,16% 0,85%
Biểu đồ 2.5: Tỷ lệ nợ xấu của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây giai đoạn 2007-2009 0 0.5 1 1.5 2 2.5 3
năm 2007 năm 2008 năm 2009
Đơn vị: % Nhìn vào bảng số liệu cho thấy tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh giảm dần qua các năm và vẫn đảm bảo tốt ở mức dưới 3% theo quy định của NHNN. Năm 2007 tỷ lệ nợ xấu là khá cao, ở mức 2,8% nhưng đến năm 2008 và năm 2009 do chi nhánh tích cực xử lý thu hồi nợ xấu, nợ khó đòi, triển khai hoạt động công tác tín dụng chặt chẽ nên tỷ lệ này giảm đáng kể còn 1,16% năm 2008, 0,85% năm 2009. Ngoài ra do loại hình tín dụng và khách hàng đã được ngân hàng đa dạng do vậy khi nền kinh tế biến động nhất là cuộc khủng hoảng tài chính bùng nổ kèm theo tình trạng lạm phát tăng cao khiến người dân thắt chặt chi tiêu, một số ngành nghề cũng bị ảnh hưởng nặng nề cũng không làm cho tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng tăng cao như một số các ngân hàng khác.
2.2.2.3 Cơ cấu nhóm nợ
Bảng 2.9: Cơ cấu nhóm nợ của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây giai đoạn
2007-2009
Đơn vị: Tỷ đồng
Năm 2007 2008 2009
Phân loại Dư nợ Tỷ trọng % Dư nợ Tỷ trọng Dư nợ Tỷ trọng Tổng dư nợ 1338 1647 1749 Nợ nhóm 1 1227,72 91,758 1519,58 92,264 1609,43 92,021 Nợ nhóm 2 72,81 5,442 108,31 6,576 124,7 7,129 Nợ nhóm 3 32,88 2,457 17,84 1,083 13,56 0,775 Nợ nhóm 4 0,76 0,057 0 0 0,23 0,013 Nợ nhóm 5 3,83 0,286 1,27 0,077 1,08 0,062
Nguồn: Báo cáo tổng hợp phân loại nợ của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây Nhìn vào bảng Cơ cấu nhóm nợ, ta thấy nợ nhóm 2 tăng cả về tỷ trọng và dư nợ, còn nợ các nhóm 3,4,5 dều giảm trong giai đoạn năm 2007-2009, điều này chứng tỏ ngân hàng đã có những biện pháp nhằm hạn chế nợ xấu.
2.2.2.4 Hệ số rủi ro tín dụng
Bảng 2.10: Hệ số rủi ro tín dụng của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây giai
đoạn 2007-2009
Đơn vị: Tỷ đồng
Chỉ tiêu Năm 2007 Năm 2008 Năm 2009
Tổng tài sản có 1720 2515 2717 Tổng dư nợ cho vay 1338 1647 1749 Hệ số rủi ro tín dụng 0,78 0,65 0,64
Nguồn: Báo cáo tổng hợp của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây
Biểu đồ 2.6: Hệ số rủi ro tín dụng của NHĐT&PT Việt Nam-chi nhánh Hà Tây giai
đoạn 2007-2009 0 0.1 0.2 0.3 0.4 0.5 0.6 0.7 0.8
năm 2007 năm 2008 năm 2009
Đơn vị: %
Xem xét chỉ tiêu này giúp chúng ta có cái nhìn rõ hơn và khách quan hơn về khả năng rủi ro của ngân hàng. Hệ số rủi ro tín dụng năm 2007 là 0,78 và giảm ở 2 năm tiếp theo: năm 2008 còn 0,65( giảm 16,67%) và đến năm 2009 còn 0,64( giảm 16,69%), đó là do mức độ tăng của tổng tài sản nhanh hơn tốc độ tăng của tổng dư nợ.