Các hệ thống quản trị rủi ro mà các ngân hàng Việt Nam sử dụng nhìn chung thường kém phát triển và kém tinh vi hơn ở những thị trường khác mặc dù nhiều ngân hàng thuộc sở hữu nhà nước và ngân hàng TMCP đã và đang đẩy mạnh đầu tư vào kết cấu hạ tầng và hệ thống quản trị rủi ro. Khung quản trị rủi ro trong ngành ngân hàng Việt Nam vẫn chỉ đang trong giai đoạn bước đầu khi các ngân hàng chỉ mới bắt đầu xem xét lại cơ cấu quản trị rủi ro của ngân hàng. Các ngân hàng trong nước vẫn chưa có những hiểu biết đầy đủ về vai trò quản trị rủi ro như là một phần quan trọng trong hoạt động hàng ngày của ngân hàng. Các rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối thường xảy ra tại Agribank:
a) Rủi ro về tỷ giá
Rủi ro về tỷ giá là rủi ro hay gặp nhất trong hoạt động kinh doanh ngoại hối của ngân hàng. Rủi ro thường xuất hiện khi ngân hàng mua - bán, cho vay - đi vay hay thực hiện thanh toán bằng ngoại tệ. Bên cạnh đó, trong quá trình thực hiện giao dịch trong nội bộ cũng có thể xuất hiện rủi ro tỷ giá như:
- Xây dựng tỷ giá mua bán ngoại tệ hàng ngày không đúng theo quy định. Tỷ giá không phù hợp và không cập nhật với tình hình biến động của tỷ giá trên thị trường.
- Cập nhật tỷ giá giao dịch sai hoặc không kịp thời vào hệ thống.
- Chi nhánh chậm trễ cân đối trạng thái ngoại tệ để lập báo cáo gửi Hội sở chính.
- Vượt hạn mức ngoại tệ trong ngày nhưng không kịp xử lý với Hội sở chính.
- Duy trì trạng thái ngoại tệ qua đêm dương vượt hạn mức.
Lãi suất đi vay và cho vay tín dụng bằng ngoại tệ còn biến động và được điều chỉnh khá nhiều trong thời gian khiến Agribank đôi lúc còn lúng túng trong việc đưa ra mức lãi suất hợp lý, cạnh tranh và quản lý các khoản tín dụng chặt chẽ.
c) Rủi ro thanh khoản
Rủi ro thanh khoản là khả năng xảy ra tổn thất do không đáp ứng được nghĩa vụ thanh toán một cách đúng hạn với một chi phí hợp lý. Các nguồn rủi ro thanh khoản bao gồm: rủi ro thanh khoản huy động là rủi ro ngân hàng không có khả năng đáp ứng các dòng tiền dự kiến hoặc không dự kiến trong hiện tại và tương lai, rủi ro thanh khoản thị trường là rủi ro mà tổ chức không thể dễ dàng xử lý hoặc bán tài sản theo giá trị thị trường do mức độ chấp nhận của thị trường hoặc do thị trường gián đoạn không liên tục. Tại Agribank, rủi ro thanh khoản cũng gây tác động không nhỏ đến hoạt động kinh doanh ngoại hối, thường xuất hiện dưới một số hoạt động sau:
-Mua bán ngoại tệ liên ngân hàng không phục vụ việc cân đối nguồn ngoại tệ mà để đầu cơ.
-Đôi lúc còn chưa tính kỹ đến thời gian thanh toán của từng loại ngoại tệ theo từng hợp đồng, việc trì trệ thanh toán hay thiếu tạm thời một loại ngoại tệ tại thời điểm thanh toán còn xảy ra khiến Agribank mất chi phí cho việc mua bán ngoại tệ giao ngay.
d) Rủi ro hoạt động
Rủi ro hoạt động là rủi ro gây ra tổn thất do sự không đầy đủ hoặc vận hành không tốt của các quy trình nội bộ, con người, và hệ thống hoặc do sự tác động của các sự kiện bên ngoài. Tại Agribank, rủi ro hoạt động có ảnh hưởng tương đối lớn tới hoạt động kinh doanh ngoại hối. Các sự kiện lịch sử cho thấy, khá nhiều tổn thất liên quan đến hoạt động kinh doanh ngoại hối bắt nguồn từ rủi ro hoạt động, một số rủi ro hoạt động hay gặp phải tại Agribank như:
- Kiểm tra theo dõi các giao dịch mua bán không kịp thời, không đầy đủ.
- Giao dịch viên vi phạm hạn mức giao dịch, hạn mức lỗ, trạng thái qua đêm.
- Không kịp thời xử lý các giao dịch mua bán ngoại tệ do lỗi hệ thống đường truyền.
- Thực hiện mua bán ngoại tệ với các chi nhánh qua điện thoại nhưng không đồng thời thực hiện giao dịch trên màn hình Reuters.
- Rủi ro liên quan đến thực hiện giao dịch, quản lý quy trình tác nghiệp, quan hệ đối tác.