Rủi ro tỷ giá được nhận diện là quan trọng đối với hoạt động kinh doanh ngoại hối, được đo lường theo dõi hàng ngày do quy mô kinh doanh và mức lỗ tiềm ẩn (ước tính thông qua trạng thái tối đa có thể nắm giữ theo quy định 20% vốn tự có của NHNN). Đo lường rủi ro tỷ giá được thực hiện thông qua các phương pháp đo lường và hệ thống chỉ số đo lường khác nhau bao gồm đánh giá lãi/lỗ: tính toán lãi/lỗ tạm tính của giao dịch/danh mục kinh doanh trên cơ sở đánh giá lại giá trị của giao dịch theo giá thị trường; giá trị chịu rủi ro (Value at Risk): Đo lường mức lỗ tiềm ẩn tối đa (mức giảm giá trị tối đa) của danh mục tài sản trong điều kiện bình thường của thị trường trong khoảng thời gian nhất định với một độ tin cậy nhất định. Kiểm tra sức chịu đựng (Stress - test) trong những trường hợp tỷ giá thị trường biến động mạnh.
Hiện tại, phương pháp đo lường rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối mà Agribank đang sử dụng là Tổng trạng thái ngoại tệ âm và dương của toàn hệ thống; theo quy định của NHNN, tổng trạng thái ngoại tệ âm và dương của toàn hệ
thống không được vượt quá 20% vốn tự có của Agribank. Tuy nhiên, việc NHNN chỉ quy định trạng thái ngoại tệ tại thời điểm cuối ngày có thể tạo khe hở dẫn đến rủi ro cho Agribank. Nghĩa là trong ngày GDV có thể mua bán bao nhiêu cũng được, miễn sao cuối ngày cân bằng được trạng thái theo quy định của NHNN. Vì vậy, nhằm hạn chế rủi ro trong kinh doanh ngoại hối, Agribank cần có một quy trình, mô hình đo lường rủi ro cụ thể và hiệu quả hơn.
Agribank chưa có phương pháp đo lường rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngoại hối để đánh giá ảnh hưởng của những thay đổi về tỷ giá hối đoái lên khả năng sinh lời và mức độ an toàn vốn trên phạm vi toàn Agribank.