8. Kết cấu của đề tài
3.2.Tăng cường công tác kiểm tra, kiểm soát hoạt động huyđộng tiền gửi tạ
PGD
Để hoạt động huy động tiền gửi diễn ra an toàn, hiệu quả, tạo được sự tin tưởng cho KH thì Ngân hàng cần ban hành đầy đủ các chính sách, văn bản hướng dẫn về hoạt động
huy động tiền gửi nhằm đảm bảo mọi CBNV đều nắm rõ và thực hiện theo đúng các văn
bản đã ban hành. Trong suốt quá trình làm việc, SCB Phòng giao dịch Lê Quang Định cần có những quy định cụ thể về cơ chế kiểm tra, giám sát lẫn nhau giữa các CBNV có liên quan. Thay vì kiểm tra chính chứng từ của mình thì các GDV có thể thực hiện kiểm tra chứng từ chéo cho nhau để tăng cường tính kiểm soát, hạn chế sai sót và gian lận có thể xảy ra trước khi chuyển chứng từ sang KSV.
Ngân hàng cần thường xuyên tự kiểm tra, đánh giá hệ thống KSNB về tính hiệu lực và hiệu quả của Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ, mọi sai sót nếu phát hiện phải được
báo cáo kịp thời với cấp quản lý trực tiếp, còn những rủi ro lớn mà có thể gây tổn thất hoặc nên được báo cao ngay cho Hội đồng quản trị, Ban Kiểm soát. Giám đốc các phòng
trực thuộc là người cuối cùng có trách nhiệm báo cáo kết quả thực hiện theo định kỳ hoặc đột xuất cho Hội sở. Để nâng cao hiệu quả của hệ thống KSNB trong ngân hàng, đề xuất phương án tổ chức bộ máy giám sát nội bộ trong đó phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ tại PGD nên chịu sự quản lý công việc trực tiếp từ Ban kiểm tra, kiểm soát nội bộ
tại Hội sở, riêng biệt với PGD để đảm bảo tính khách quan.
3.3. Cải thiện quá trình lưu trữ và kiểm soát chứng từ
Công tác lập, xử lý, kiểm soát và luân chuyển chứng từ cần tuân thủ theo đúng quy định của NHNN và Hội sở SCB đề ra. Ban Giám Đốc cần có những quy định cụ thể đối
Ban giám đốc cũng nên quy định chặt chẽ về thời hạn nộp chứng từ, đưa ra các hình thức
xử lý nghiêm khắc đối với các trường hợp vi phạm. Bên cạnh các chứng từ giấy, việc kiểm tra dữ liệu trên hệ thống máy tính cũng cần được quan tâm đúng mức. Cần tuyển dụng các nhân viên thông thạo và có trình độ tin học cao nhằm có thể thực hiện các hoạt
động kiểm soát để đảm bảo tính chính xác, đầy đủ và có thật của dữ liệu thông tin thông qua việc cập nhật và bảo trì dữ liệu. Mỗi nhân viên cần bảo mật user và password của mình, tránh tình trạng làm lộ số liệu, gây ảnh hưởng đến Ngân hàng.