Đơn vị: tỷ VND
ST
T Chỉ tiêu 2017 2018 2019
1 Tổng tài sản 277,752 323,291 377,204
2 Tiền gửi khách hàng, giấy
tờ có giá 199,165 219,509 271,549
3 Dƣ nợ cấp tín dụng 196,673 230,790 271,407
4 Lợi nhuận trƣớc thuế 8,130 9,199 10,324
5 Tỷ lệ nợ xấu 3,3% 3,2% 2,18%
( Nguồn: Phòng Kế hoạch - Kinh doanh VPBank Chi nhánh HCM)
Ta thấy rằng tổng tài sản của VPBANK năm 2019 đã tăng từ 277,752 lên 377,204 tỷ, tăng khoảng 99,452 tỷ đồng. Về dƣ nợ cũng tăng qua các năm và năm 2019 số liệu tăng vọt đạt 271,407 tỷ đồng, so với năm 2018 đã tăng 40,617 tỷ đồng. Theo báo cáo thƣờng niên, tỉ lệ nợ xấu giảm dần qua các năm. Qua đó, ta thấy VPBank chi nhánh HCM đã làm rất tốt trong công cuộc phát triển của mình. Lợi nhuận trƣớc thuế của NH tăng đều qua các năm và đạt 10.324 tỷ đồng khi kết thúc năm 2019, vƣợt 9% mục tiêu đề ra đầu năm, và tăng trƣởng 12,2% so với năm trƣớc. “Động lực chính giúp VPBank ghi nhận mức lợi nhuận kỷ lục đến từ sự đột
phá của hầu hết các phân khúc KH, đặc biệt là sự đột phá ở các phân khúc bán lẻ gồm FE Credit, KH cá nhân và SME với đóng góp gần 66% vào tổng lợi nhuận trước thuế. Mảng tín dụng tiêu dùng (FE Credit) tiếp tục giữ vững vị thế số một trên thị trường. Để có được thành công vượt trội như vậy là nhờ vào nỗ lực của FE
Credit trong việc tập trung số hóa, ứng dụng công nghệ và quản trị rủi ro hiệu quả. Bằng cách tập trung khai thác sâu tệp KH cá nhân hiện hữu, song song với việc đẩy mạnh tìm kiếm khách hàng mới, mở rộng hệ sinh thái thông qua những sản phẩm và dịch vụ tài chính đa dạng, lợi nhuận đến từ phân khúc KH đã tăng gần 125% so với năm 2018. Đây là mức tăng trưởng mạnh nhất được ghi nhận trong phân khúc KH cá nhân từ trước đến nay. Kết quả này đạt được sau nhiều năm tập trung đầu tư các hệ thống nền tảng theo hướng một NH bán lẻ hiện đại. Hoạt động kinh doanh trong các phân khúc KHDN cũng đã bứt phá mạnh mẽ trong năm qua. Trong đó, lợi nhuận đến từ phân khúc SME tăng 95% và phân khúc KHDN lớn cũng được cải thiện đáng kể so với năm 2018”. (VPBank 2020)
2.2.3.2. Thực trạng hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại VPBank Chi nhánhHồ Chí Minh - Trung tâm SME giai đoạn 2017-2019: Hồ Chí Minh - Trung tâm SME giai đoạn 2017-2019:
Bảng 2.2. Thống kê tình hình cho vay và thu nợ tại Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Hồ Chí Minh
Đơn vị: Triệu đồng
Chỉ tiêu
Năm Chênh lệch
2017 2018 2019 2018/2017 2019/2018 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Tỷ
trọng(%) Số tiền Tỷ trọng (%) Doanh số cho vay 406.780 500.450 580.311 93.670 23,03 79.861 15,96 Ngắn hạn 381.538 465.919 516.159 84.381 22,12 50.240 10,78 Trung hạn 23.886 34.171 64.152 10.285 43,06 29.981 87,74 Dài hạn 1.356 360 0 -996 -73,45 -360 -100 Doanh số thu nợ 346.129 429.170 502.002 83.041 24 72.832 17 Ngắn hạn 291.086 395.292 461.847 104.206 35,8 66.555 16,8
Doanh số cho vay 600 400 200 0 2017 2018 2019 Ngắn hạnTrung hạnDài hạn Doanh số thu nợ 500 400 300 200 100 0 2017 2018 2019 Ngắn hạnTrung hạnDài hạn Trung hạn 55.043 33.568 39.825 -21.475 39 6.275 1,6 Dài hạn 0 310 330 310 0 20 6,5
(Nguồn: Phòng Kế hoạch - Kinh doanh VPBank Chi nhánh HCM)
Hình 2.5. Doanh số cho vay tại ngân hàng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng
Đơn vị: Triệu đồng
(Nguồn: Phòng Kế hoạch - Kinh doanh VPBank Chi nhánh HCM)
Hình 2.6. Doanh số thu nợ tại ngân hàng Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vượng chi nhánh Hồ Chí Minh
(Nguồn: Phòng Kế hoạch - Kinh doanh VPBank Chi nhánh HCM)
Qua số liệu trên ta thấy rằng, doanh số cho vay của Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng chi nhánh HCM liên tục tăng trong ba năm. Cụ thể, năm 2017, tổng doanh số cho vay đạt 406.78 triệu đồng, trong đó cho vay ngắn hạn chiếm tỉ trọng khá cao đạt 381.538 triệu đồng. Đến năm 2019, doanh số cho vay tiếp tục tăng hơn so với năm 2018 là 79.861 triệu đồng, trong đó vay ngắn hạn vẫn chiếm ƣu thế. Nguyên nhân của việc tăng qua các năm trên là do nhu cầu cho vay ngắn hạn để đầu tƣ ngành kinh tế nhƣ thanh toán hóa đơn tiêu dùng hàng ngày, thanh toán tiền nhà,...tăng lên trong khi nguồn vốn của NH có hạn, nên NH đã hạn chế lĩnh vực cho vay trung - dài hạn để tập trung trong lĩnh vực ngắn hạn. NH đã có những định hƣớng đúng đắn trong công tác tín dụng cũng nhƣ trong quản lý nguồn vốn. Mặt khác, chi nhánh đã tạo đƣợc lòng tin đối với KH nên họ giao dịch ngày càng nhiều.
Tình hình thu nợ của NH trong những năm gần đây liên tục tăng đều, trong đó doanh số thu nợ ngắn hạn chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng doanh số và tăng liên tục cho thấy một tín hiệu vui từ hoạt động này. Doanh số thu nợ trung và dài hạn tuy tăng giảm không đều nhƣng cũng đạt khá cao. Tổng doanh số thu nợ 2017 đạt 346.129 triệu đồng, năm 2018 tăng 83.041 triệu đồng so với năm 2017, năm 2019 tăng thêm 72.832 triệu đồng tức đạt 502.002 triệu đồng. Tình hình thu nợ đạt đƣợc kết quả khả quan, là tín hiệu báo trƣớc đáng mừng cho những năm sắp tới. Điều này cho thấy Ngân hàng TMCP Việt Nam Thịnh Vƣợng chi nhánh HCM luôn duy trì đƣợc sự tăng trƣởng dƣ nợ ổn định và đảm bảo khả năng thu nợ của mình. Ta thấy doanh số thu nợ ngắn hạn đều tăng qua các năm do đối với các KH trồng trọt - chăn nuôi,...đƣợc vụ trúng mùa nên thanh toán nợ nhanh chóng. Điều này cho thấy công tác thu hồi nợ của chi nhánh trong thời gian qua tƣơng đối hiệu quả, góp phần vào việc định hƣớng phát triển của NH nói chung và lĩnh vực cho vay ngắn hạn nói riêng. Tuy nhiên, đối với thu nợ trung và dài hạn vẫn gặp một số khó khăn, tuy chi nhánh đã hạn chế cho vay đối với KH trung - dài hạn, nhƣng có thể nguyên nhân là do KH gặp khó khăn trong công việc.
2.3. Thực trạng kiểm soát nội bộ hoạt động cho vay khách hàng doanh nghiệptại VPBank chi nhánh HCM tại VPBank chi nhánh HCM
2.3.1. Quy trình cho vay
Đối với loại hình cho vay KHDN, VPBank có rất nhiều các sản phẩm đa dạng nhƣ: cho vay mua ô tô, tài trợ theo ngành, thấu chi, vay thế chấp hóa đơn, vay thế chấp TSĐB, vay tín chấp. Mỗi sản phẩm cho vay chỉ khác nhau ở mức lãi suất, điều kiện vay và một số ƣu đãi khác, ngoài ra VPBank áp dụng thống nhất một quy trình cho vay.
Quy trình cho vay KHDN tại VPBank chi nhánh HCM đƣợc thống nhất và áp dụng theo Quy định số 55/2018/QĐi –TGĐ về cho vay có TSĐB cho luồng A (hạn mức cho vay dƣới 20 tỷ và các sản phẩm cho vay đã đƣợc ban hành trƣớc đó tại VPBank); theo Quy định số 80/2015/QĐi – TGĐ về cho vay có TSĐB cho luồng B (hạn mức cho vay trên 20 tỉ và đối với những sản phẩm ngoại lệ) và theo Quy định số 48/2018/QĐi – TGĐ đối với cho vay tín chấp (không TSĐB). Tất cả đƣợc Hội đồng quản trị VPBank ban hành, bắt buộc các CBTD phải nắm rõ và tuân thủ khi cho vay đối với KHDN. Quy trình cho vay nhìn chung đƣợc thể hiện ở bảng 2.3 dƣới đây:
Bảng 2.3. Quy trình cho vay tại VPBankBƣớc Trách nhiệm Quá trình