6. Kết cấu của luận văn
2.1.1.Vài nét về Ngân hàngHợp tác xã Việt Nam
2.1.1.1. Khái niệm và đặc điểm của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam
Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam là một tổ chức tín dụng hợp tác nhằm tương trợ và tăng cường hiệu quả cho hoạt động của hệ thống các Quỹ tín dụng nhân dân; Làm đầu mối và giữ vai trò điều hòa vốn cho hệ thống Quỹ tín dụng nhân dân.
Đặc điểm của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam:
- Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam là đầu mối điều hòa vốn cho toàn hệ thống, cho vay hỗ trợ các QTDND cơ sở thiếu vốn, đồng thời nhận tiền gửi dư thừa
của các QTDND với nhiều ưu đãi về lãi suất.
- Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam được giao trách nhiệm kiểm tra giám sát nhằm bảo đảm an toàn trong hoạt động của hệ thống các QTDND. Việc hình thành cơ chế giám sát, kiểm soát nội bộ thường xuyên trong hệ thống của NHHTXVN đã
hỗ trợ trực tiếp cho việc thanh tra, giám sát của Ngân hàng nhà nước (NHNN), nhằm đảm bảo duy trì sự phát triển ổn định và bền vững của cả hệ thống. Bên cạnh
đó, NHHTXVN còn được trao nhiệm vụ hướng dẫn, đào tạo nghiệp vụ ngân hàng, công nghệ thông tin, hỗ trợ hoạt động ngân hàng đối với QTDND thành viên, tham
gia xử lý đối với QTDND thành viên gặp khó khăn hoặc có dấu hiệu mất an toàn trong hệ thống
- Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam là tổ chức đầu mối liên kiết nhằm mục tiêu hỗ trợ cho hệ thống QTDND phát triển ổn định, an toàn và bền vững, hoạt động không vì mục tiêu tìm kiếm lợi nhuận. Bên cạnh đó, NHHTXVN được phép cho
2.1.1.2. Hoạt động chủ yếu của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam
a. Hoạt động đối với các quỹ tín dụng nhân dân thành viên • Mở tài khoản tiền gửi cho các thành viên là QTDND.
• Nhận tiền gửi, cho vay điều hòa vốn đối với các QTDND thành viên theo Quy chế điều hòa vốn được Hội đồng quản trị NHHTXVN thông qua và được công
khai đến tất cả các QTDND thành viên;
• Xây dựng, phát triển và ứng dụng các sản phẩm, dịch vụ mới trong hoạt động của QTDND thành viên đáp ứng nhu cầu của các thành viên QTDND và phục
vụ phát triển lợi ích cộng đồng trên địa bàn sau khi được Ngân hàngNhà nước cho phép.
• Thực hiện các họat động ngân hàng khác theo quy định của pháp luật đối với QTDND thành viên
b. Hoạt động đối với khách hàng không phải là QTDND thành viên
• Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam được thực hiện một số hoạt động ngân hàng, hoạt động kinh doanh khác theo quy định tại mục 2 chương IV của Luật các tổ chức tín dụng sau khi được NHNN chấp thuận bằng văn bản, cụ thể như nhận tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm, tiền gửi thanh toán và các loại tiền gửi khác của tổ chức và cá nhân, cung ứng các phương tiện thanh toán,
• Cho vay đối với khách hàng không phải là QTDND thành viên khi đã ưu tiên đáp ứng nhu cầu điều hòa vốn của QTDND thành viên
2.1.2. Lịch sử hình thành và phát triển của Ngân hàng Hợp tác xã Việt
Nam —
Chi nhánh Hà Tây
2.1.2.1. Quá trình hình thành và phát triển
Ngày 1/7/1995, QTDND khu vực Hà Tây được thành lập, là mô hình kinh tế hợp tác, hoạt động trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng do nhân dân tự nguyện góp vốn thành lập và hoạt động kinh doanh, phục vụ lợi ích thành viên, bảo đảm nguyên tắc tự chủ, tự chịu trách nhiệm về kết quả tài chính.
Tháng 5/2001, Theo Quyết định số 207/QĐ-NHNN ngày 20 tháng 3 năm 2000 của Thống đốc Ngân hàng nhà nước về việc phê duyệt đề án mở rộng mạng lưới hoạt động của QTDND TW, Quỹ tín dụng khu vực Hà Tây chính thức được sát nhập vào mạng lưới QTDND TW với tên gọi là QTDND TW chi nhánh Hà Tây.
Tháng 7/2013, QTDND TW chuyển đổi mô hình, trở thành Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam. Theo đó, QTDND TW Hà Tây cũng trở thành NHHTXVN Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây
Từ khi thành lập và đi vào hoạt động đến nay, NHHTXVN - Chi nhánh Hà Tây đã góp phần đáng kể vào quá trình tăng trưởng và phát triển của 3 tỉnh là Hà Tây cũ, Hoà Bình và Sơn La.
Khi bắt đầu thành lập, NHHTXVN chi nhánh Hà Tây chỉ có 21 Quỹ Tín dụng cơ sở. Đến nay đã có 92 QTDCS nằm trong 3 tỉnh là Hà Tây cũ, Hoà Bình và Sơn La. Trụ sở chính của NHHTXVN chi nhánh Hà Tây đóng tại Khu Hành Chính mới, Quận Hà Đông, Thành phố Hà Nội
Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây là đơn vị chịu sự quản lý trực tiếp của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam. Chi nhánh có chức năng, nhiệm vụ thực hiện hoạt động ngân hàng và các hoạt động khác có liên quan theo luật của các tổ chức tín dụng, theo điều lệ tổ chức và hoạt động của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam, theo quy chế hoạt động của chi nhánh và theo ủy quyền của Tổng giám đốc Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam.
STT Chỉ tiêu 31/12/2017 31/12/2018 31/12/2019 Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) Số tiền Tỷ trọng (%) 1 Các quỹ 0,064 0,00 0,070 0,00 0,073 0,00 2 Vốn huy động 1108,8 73,13 1438,404 77,01 1632,29 2 785,3 2. 1 (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
Tiền gửi điều hòa các QTDND
981,62 64,74 1280,233 68,54 1439,88
4 175,3
2. 2
Tiền gửi tiết kiệm 60,509 3,99 84,167 4,51 94,722 4,95
2. 3
Tiền gửi các TCKT 66,671 4,40 74,004 3,96 97,686 5,11
2.1.2.2. Cơ cấu tổ chức của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây
Sơ đồ 2.2. Sơ đồ tổ chức NHHTXVN -CN Hà Tây
Chi nhánh Hà Tây có bộ máy tổ chức gọn nhẹ, tinh giảm, đủ các phòng ban cần thiết đảm bảo thực hiện những nhiệm vụ và chức năng của mình. Chi nhánh có 4 phòng nghiệp vụ và 3 phòng giao dịch. Trong đó, Phòng tín dụng doanh nghiệp thực hiện cả nhiệm vụ cho vay đối với doanh nghiệp và cá nhân. Phòng Tín dụng thành viên quản lý việc cho vay điều hòa vốn đối với các QTDND. Phòng kiểm tra nội bộ có nhiệm vụ thẩm định lại các khoản vay và thực hiện đánh giá lại khoản tín dụng đã cấp. Hiện nay tổng số cán bộ công nhân viên của NHHTXVN - CN Hà Tây là 50 người, số lượng cán bộ có trình độ đại học là 38 người, chiếm 76% tổng số cán bộ của chi nhánh.
2.1.3. Tinh hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam — Chi nhánh Hà Tây
2.1.3.1. Tình hình nguồn vốn
Bảng 2.1. Tình hình nguồn vốn của NHHTXVN - CN Hà Tây
5 Thu nhập 120,486 7,95 117,985 6,32 116,388 6,09
6 Vốn khác 125,085 8,25 154,184 8,26 60,756 3,18
Tổng số 1516,244 1867,848 1912,00
Nguồn huy động tập trung qua 3 kênh huy động vốn là: Vốn điều chuyển từ Hội sở, Tiền gửi điều hòa của các QTDND cơ sở và tiền gửi của các khách hàng ngoài hệ thống bao gồm tổ chức kinh tế và dân cư.
Tình hình tài chính giai đoạn từ năm 2017 đến năm 2019 đã có sự phát triển nhanh chóng. Tổng nguồn vốn tăng 26,1% từ 1516,244 tỷ năm 2017 lên 1912,001 tỷ năm 2019.
Cơ cấu nguồn vốn có tỷ trọng không đồng đều, chủ yếu từ tiền gửi điều hòa của các QTDND. Năm 2017, tiền gửi điều hòa QTDND chiếm 64,74% tổng nguồn vốn và chiếm 88,53% vốn huy động, trong khi tiền gửi tiết kiệm của dân cư chỉ chiếm 3,99% tổng nguồn vốn và tiền gửi của tổ chức chiếm 4,04%. Điều này cho thấy, khách hàng là QTDND luôn luôn là đối tượng khách hàng chủ chốt của chi nhánh.
Theo Thông tư số 31/2012/TT-NHNN, vốn nhàn rỗi của QTDND thành viên phải gửi vào tài khoản tiền gửi điều hòa vốn tại Ngân hàng Hợp tác xã. Từ 2017- 2019, nền kinh tế vẫn đang trong giai đoạn phục hồi nhưng các doanh nghiệp vẫn đang loay hoay trong việc sử dụng vốn để tăng trưởng sản xuất kinh doanh nên tình trạng dư thừa vốn trong các tổ chức tín dụng nói chung và các quỹ tín dụng cơ sở cũng như NHHTXVN nói riêng trở nên phổ biến. Vì vậy, lượng tiền gửi điều hòa từ các QTDND gửi vào NHHTXVN tăng cao trong giai đoạn 2017 - 2019, từ 981,62 tỷ lên 1439,884 tỷ.
Nền kinh tế khó khăn, lợi nhuận các tổ chức kinh tế suy giảm, từ đó thu nhập của người lao động cũng bị tác động theo chiều hướng tiêu cực. Do đó, lượng tiền gửi tiết kiệm từ các cá nhân và tổ chức chỉ gia tăng ở mức khiêm tốn.
Vốn điều chuyển từ hội sở chiếm 10,44% năm 2017 giảm dần về các năm sau. Năm 2019 vốn này chỉ chiếm 5,04% . Vốn điều chuyển này bao gồm nguồn vốn từ dự án ICO, đây là nguồn vốn do NHHTXVN vay của Tổ chức phát triển Tây Ban Nha bằng ngoại tệ theo lãi suất thương mại, NHHTXVN phải chuyển đổi sang VNĐ để cho vay và chịu rủi ro về tỷ giá; nguồn vốn ADB là nguồn vốn ngân hàng vay của Ngân hàng phát triển Châu Á; nguồn vốn AFD là nguồn vốn ngân hàng vay của Cơ quan phát triển Pháp để ngân hàng cho vay lại hỗ trợ tích cực cho các QTDND với nguồn vốn ổn định dài hạn và NHHTXVN không có lợi nhuận hoặc lợi nhuận không đáng kể từ các nguồn vốn dự án này. Nguồn vốn điều hòa từ Hội sở chiếm tỷ trọng nhỏ phản ánh hoạt động kinh doanh của chi nhánh không phụ thuộc quá nhiều vào nguồn vốn này. Nguyên nhân chính là do số lượng QTDND do CN Hà Tây quản lý lớn, CN lại đang trong tình trạng thừa vốn, số lượng vốn gửi tại CN càng ngày càng tăng.
Thu nhập của chi nhánh trong giai đoạn 2017 - 2019 có sự sụt giảm nhẹ qua các năm. Năm 2017, mức thu nhập là 120,486 tỷ. Con số này đã giảm 2,08% xuống 117,985 tỷ năm 2018, và giảm tiếp 1,35% xuống 116,388 tỷ năm 2019. Thu nhập giảm, tổng nguồn vốn tăng nên tỷ trọng thu nhập trên tổng nguồn vốn giảm nhiều từ 7,95% xuống 6,09%. Sự sụt giảm của thu nhập có thể được lý giải là do doanh số cho vay trong các năm có sự giảm sút.
2.1.3.2. Hoạt động sử dụng vốn
Bảng 2.2. Tình hình sử dụng vốn của NHHTXVN - CN Hà Tây
(%) (%) (%)
1 Cho vay 543,263 35,83 547,69 29,32 542,06
3 28,35
1.1 Cho vay ngắn hạn 296,623 19,56 7296,65 15,88 2287,20 15,02
1.2 Cho vay trung và dàihạn (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
246,64 16,27 3251,03 13,44 1254,86 13,33
2 Tiền mặt 24,212 1,60 22,152 1,19 20,113 1,05
3 Tiền gửi tại NHNN 0,307 0,02 0,34 0,02 0,368 0,02
4 Các khoản phải thu 3,153 0,21 3,954 0,21 5,985 0,31
5 TSCĐ 12,045 0,79 14,053 0,75 15,63 0,82
6 Điều chuyển vốn 802,101 52,90 1127,963 60,39 1172,161 61,31 7 Thanh toán chuyểntiền
21,508 1,42 22,153 1,19 24,414 1,28 8. Chi phí 87,998 5,80 104,84 2 5,61 3102,16 5,34 9. Sử dụng vốn khác 21,657 1,36 25,521 1,32 30,142 1,52 Tổng tài sản 1516,24 4 1867,84 8 1912,00 1
Chiếm từ 50% đến hơn 60% tổng tài sản là hoạt động điều chuyển vốn. Trái ngược với xu hướng giảm liên tục của nguồn vốn điều chuyển nhận từ hội sở là xu hướng tăng của việc điều chuyển vốn lên hội sở. Điều này xuất phát từ tình trạng dư thừa vốn do trong giai đoạn 2017 - 2019, số lượng tiền gửi của QTDND ngày càng tăng, trong khi tổng dư nợ cho vay có xu hướng giảm.
Lượng vốn điều chuyển tăng 40,62% từ 802,101 tỷ năm 2017 lên 1127,963 tỷ năm 2018. Năm 2019, con số này tăng nhẹ 3,91 % lên 1172,161 tỷ. Chi nhánh gửi vốn lên Hội sở sẽ được hưởng mức phí theo quy định từng thời kỳ của NHHTXVN. Hoạt động cho vay chỉ chiếm khoảng 30% tổng tài sản, khối lượng cho vay trong cả 3 năm tương đối ổn định ở mức trên 540 tỷ. Tuy nhiên do tổng tài sản tăng nên tỷ trọng cho vay trên tổng tài sản trong 3 năm có mức giảm nhẹ, từ 35,83% năm 2017 xuống 28,35% năm 2019. Thực tế này có thể đến từ những khó khăn trong môi trường kinh tế và vấn đề nợ xấu đáng báo động trong hệ thống ngân hàng, dẫn đến các thủ tục cho vay được thắt chặt, theo tiêu chí "tăng trưởng nhưng phải đảm bảo an toàn".
Cho vay ngắn hạn chiếm khoảng 54% trong tổng dư nợ cho vay. Tỷ lệ này giảm nhẹ từ 54,7% năm 2017 xuống 54,1% năm 2019. Tỷ lệ cho vay ngắn hạn trong hệ thống chiếm khoảng 32% tổng dư nợ cho vay trong khi tỷ lệ này với khách hàng ngoài hệ thống thấp hơn, chỉ chiếm khoảng 21,5 - 22%.
Nguyên nhân c ủa tỷ trọng này là do CN Hà Tây th ực hiện đúng theo quy định và đặc thù riêng của NHHTXVN, ưu tiên cho vay đối với khách hàng là thành viên. Với số lượng khách hàng là QTDND c ủa NHHTXVN - CN Hà Tây chỉ là 92 quỹ, quy mô vốn vay lớn, tỷ trọng cho vay trong hệ thống vẫn cao hơn so với cho vay ngoài hệ thống. Việc ưu tiên cho vay đối với thành viên được thể hiện trong chính sách tín dụng của NHHTXVN, bao gồm lãi suất cho vay, mức cho vay, thủ tục cho vay. Mặc dù tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn cao hơn dư nợ cho vay trung và dài hạn, không thể kết luận hoạt động cho vay ng ắn hạn thu hút nhiều khách hàng hơn cho vay trung dài hạn do chất lượng cao hơn. Bởi tỷ trọng dư nợ ngắn hạn của khách hàng trong hệ thống tương đối cao nhưng đối tượng khách hàng này chủ yếu vay với mục đích hỗ trợ chi trả tiền gửi.
Trong khi đó, tỷ trọng dư nợ cho vay ngắn hạn đối với khách hàng ngoài hệ thống thấp (21- 22%) cho thấy sản phẩm cho vay ngắn hạn chưa thực sự hấp dẫn.
Đơn vị: Tỷ đồng
Biểu đồ 2.1. Cơ cấu dư nợ cho vay của CN Hà Tây qua các năm
Nguồn: Bảng cân đối nguồn vốn và sử dụng vốn cuối năm 2017, 2018,2019 của NHHTXVN-CN Hà Tây
2.2. Thực trạng phát triển cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam - Chi nhánh Hà Tây
2.2.1. Quy trình nghiệp vụ cho vay tiêu dùng tại Ngân hàng Hợp tác xã
Việt Nam
— Chi nhánh Hà Tây
Quy trình nghiệp vụ cho vay tiêu dùng tại NHHTXVN - CN Hà Tây được căn cứ theo quy chế cho vay đối với khách hàng ban hành theo Quyết định 1627/2001/QĐ-NHNN ngày 31/12/2001 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, đồng thời căn cứ theo Quy chế cho vay đối với khách hàng của NHHTXVN theo Quyết định số 152/2013/QĐ-NHHTXVN ngày 01/07/2013. Quyết định này thay thế cho Quyết định sô 1371 /2012/ QD-QTDTW ngày 24/10/2002, với nội dung chủ yếu là thay đổi tên gọi QTDTW - NHHTXVN .
Quy trình này cũng được áp dụng cho tất cả các loại hình cho vay, bao gồm cho vay ngắn hạn, cho vay trung và dài hạn, cho vay đối với thể nhân, cho vay đối với các tổ chức kinh tế, cho vay có bảo đảm bằng tài sản và cho vay không có bảo đảm bằng tài sản... theo tiêu chuẩn ISO tại Hội sở và các chi nhánh trong toàn hệ
thống NHHTXVN, được áp dụng nhằm chuẩn hoá các bước cần thiết trong nghiệp vụ cho vay, làm cơ sở cho việc phát huy kỹ năng thẩm định tín dụng trên cơ sở nhu cầu, nhằm phục vụ tốt hơn đối với khách hàng hiện hữu và chủ động khai thác và đáp ứng nhiều hơn nữa nhu cầu của khách hàng mới với mục tiêu cuối cùng là lợi nhuận, hạn chế rủi ro, khẳng định vị thế và sự phát triển bền vững của NHHTXVN. Quy trình này cũng tương tự như quy trình chung khi cấp tín dụng. Tuy nhiên thay vì 4 bước như quy trình chung, quy trình nghiệp vụ cho vay đối với khách hàng không phải là tổ chức tín dụng của Ngân hàng Hợp tác xã Việt Nam trong
quy định được viết tách thành 7 bước mang tính hướng dẫn cụ thể về nghiệp vụ.
Sơ đồ 2.3. Quy trình nghiệp vụ cho vay đối với khách hàng không phải là tổ