Sản phẩm và dịch vụ của CIC là một kênh thông tin tin cậy, đóng góp tích cực trong công tác quản lý của NHNN cũng như bảo đảm hoạt động kinh doanh tín dụng an toàn, hiệu quả, góp phần vào việc ổn định hệ thống ngân hàng.
Hoạt động cung cấp thông tin của CIC liên tục tăng trưởng, là kênh thông tin hữu ích cho NHNN trong hoạt động thanh tra giám sát, đồng thời hỗ trợ các TCTD trong việc hạn chế rủi ro tín dụng. Đến nay, CIC đã ký kết hợp đồng cung cấp thông tin với trên 1000 TCTD, chi nhánh TCTD và các tổ chức khác có hoạt động
36
ngân hàng với trên 9.300 người sử dụng. Sau đây là bảng tổng hợp cung cấp thông tin của CIC qua các năm:
Cung cấp thông tin của CIC qua các năm
Nhiều năm qua, CIC đã không ngừng tìm tòi cải tiến và ra mắt các nhóm sản phẩm đa dạng, góp phần không nhỏ trong đảm bảo an toàn hệ thống ngân hàng đồng thời ngăn ngừa và hạn chế rủi ro trong hoạt động kinh doanh của các TCTD, đảm bảo công bằng trong tiếp cận tín dụng với tất cả khách hàng vay, giúp TCTD hoạt động hiệu quả. Với hàng loạt nhóm sản phẩm được cung cấp thông tin qua hệ thống các trang web trực truyến, đáp ứng nhanh nhất và hiệu quả nhất nhu cầu sử dụng tin và trở thành kênh thông tin hỗ trợ tích cực cho khách hàng. Cụ thể có 4 nhóm sản phẩm và dịch vụ như sau:
2.1.4.1. Sản phẩm thông tin tín dụng trong nước (www.cic.org.vn)
Đây là nhóm sản phẩm thông tin về khách hàng vay trong nước, bao gồm: báo cáo quan hệ tín dụng của tổ chức, cá nhân; báo cáo thông tin bảo đảm tiền vay; báo cáo thông tin tổng hợp... Nhóm sản phẩm này chiếm thị phần lớn trong tổng số các bản báo cáo thông tin được cung cấp cho các TCTD. CIC đã có hơn 16 năm kinh nghiệm cung cấp sản phẩm này cho các đơn vị thuộc NHNN nhằm phục vụ công tác thanh tra, giám sát và quản lý nhà nước về hoạt động tín dụng ngân hàng; đồng thời hỗ trợ về thông tin đối với việc ra quyết định đầu tư của các TCTD, hạn chế rủi ro trong kinh doanh tín dụng ngân hàng.
37
Đặc biệt, trong năm 2010 CIC sẽ nghiên cứu và đưa ra sản phẩm chấm điểm tín dụng cá nhân phục vụ cho các TCTD. Đây là sản phẩm mới, được xây dựng trên phương pháp chấm điểm tín dụng chuyên nghiệp, tích luỹ từ kinh nghiệm của nước ngoài và thực tiễn tại Việt Nam. Chấm điểm tín dụng cá nhân giúp các TCTD có thêm nguồn thông tin để xác định được khả năng tài chính, uy tín của khách hàng cá nhân trước khi quyết định cấp tín dụng.
2.1.4.2. Báo cáo xếp hạng tín dụng (www.creditinfo.org.vn )
Ngoài các sản phẩm đang cung cấp như Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp trực tuyến và các Ẩn phẩm xếp hạng tín dụng theo ngành, năm 2010, CIC tiếp tục cung cấp các sản phẩm mới như:
Sản phẩm tổng hợp cung cấp cho lãnh đạo hướng tới đối tượng là Ban lãnh đạo NHNN, các Vụ, Cục, Chi nhánh NHNN, các TCTD. Đây là sản phẩm cung cấp thông tin tổng quan về các doanh nghiệp được xếp hạng theo tiêu chí ngành kinh tế, quy mô DN, địa bàn và các chỉ tiêu tài chính nhằm phục vụ cho các lãnh đạo ra quyết định trong quản lý và điều hành hoạt động.
Sản phẩm XHTD các doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ được CIC cung cấp tới người sử dụng trong Quý II/2010. Đồng thời CIC tiếp tục cho ra mắt sản phẩm XHTD các Tổng công ty, Tập đoàn và doanh nghiệp có quy mô lớn. Đây sẽ là sản phẩm mang lại thông tin tham khảo quan trọng giúp các cơ quan quản lý hoạch định chính sách kinh tế, làm tăng tính minh bạch, công khai để giảm thiểu rủi ro của hệ thống thông tin kinh tế nói chung.
Để cung cấp thông tin có hệ thống, hiệu quả cho các tổ chức tín dụng, các công ty chứng khoán, quỹ đầu tư và các doanh nghiệp phục vụ hoạt động sản xuất kinh doanh, tìm kiếm đối tác đầu tư, xúc tiến quan hệ thương mại, CIC xuất bản 2 ấn phẩm: Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp xuất khẩu Việt Nam năm 2010 (Phát hành tháng 7 năm 2010) và Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp niêm yết trên thị trường chứng khoán Việt Nam năm 2010 (Phát hành tháng 8 năm 2010)
2.1.4.3. Báo cáo thông tin doanh nghiệp ngoài nước (www.cic.net.vn)
Hơn 14 năm qua, sản phẩm tin nước ngoài của CIC đã cung cấp hàng nghìn lượt thông tin về các doanh nghiệp nước ngoài, giúp các cơ quan quản lý nhà nước, các TCTD, các doanh nghiệp Việt Nam hiểu rõ đối tác làm ăn về thông tin pháp lý,
38
tình hình tài chính, dự báo rủi ro và phát hiện sớm các dấu hiệu lừa đảo, giúp các doanh nghiệp và TCTD đưa ra quyết định đúng đắn trong hoạt động đầu tư, hợp tác kinh doanh, liên doanh, liên kết với các tổ chức nước ngoài.
Đến nay CIC đã có mối quan hệ và trở thành đối tác chiến lược của nhiều Hãng thông tin quốc tế như Dun & Bradstreet (D&B), BOL, ACP, InfoCredit, kết nối mạng cơ sở dữ liệu của hàng trăm triệu doanh nghiệp toàn thế giới để có quyền tra cứu nhanh, thu thập và cung cấp thông tin về doanh nghiệp nước ngoài cho các Vụ, Cục NHTW, CN NHNN, các TCTD, các Bộ, ngành và các doanh nghiệp Việt Nam. Mỗi năm CIC cung cấp hàng ngàn báo cáo về Công ty, nhà đầu tư nước ngoài trên toàn thế giới. Trong đó, tỷ lệ các doanh nghiệp có năng lực tài chính yếu kém hoặc không tồn tại có tỷ trọng khá cao được CIC cung cấp và khuyến cáo các tổ chức, đơn vị Việt Nam thận trọng trong hợp tác, đầu tư.
2.1.4.4. Bản tin thông tin tín dụng định kỳ và Website cảnh báo tín dụng ( http://www.cib.vn/)
Bản tin Thông tin tín dụng của CIC là ấn phẩm thông tin nội bộ trong hệ thống ngân hàng, phát hành 4 kỳ/tháng, xuất bản hơn 100.000 cuốn mỗi năm. Đây là ấn phẩm chứa nhiều thông tin tham khảo về hoạt động tín dụng ngân hàng, cơ chế chính sách mới về tín dụng, lãi suất, tỷ giá...Đồng thời Bản tin còn cung cấp cho bạn đọc thông tin cảnh báo về tình hình quan hệ tín dụng của những khách hàng vay tại các TCTD.
Trong thời gian tới, CIC sẽ phát triển và hoàn thiện nghiệp vụ theo hướng trở thành một cơ quan thông tin tín dụng công đạt chuẩn quốc tế; tiếp tục phát triển và giới thiệu các sản phẩm và dịch vụ thông tin tín dụng mới, đáp ứng với nhu cầu thông tin của các tổ chức tín dụng và tổ chức quản lý kinh tế, cũng như các doanh nghiệp trong và ngoài nước; Xây dựng, quản lý kho thông tin tín dụng quốc gia thống nhất, đầy đủ, chất lượng cao theo chuẩn quốc tế, là nguồn dữ liệu thông tin tín dụng chủ yếu và là kênh thông tin tín dụng tin cậy, cung cấp đa dạng sản phẩm thông tin cho NHNN, các TCTD, tổ chức khác và cá nhân trong việc điều hành chính sách tiền tệ, quyết định đầu tư, tiếp cận tín dụng một cách khách quan, minh bạch, đảm bảo cho hoạt động kinh doanh, giảm thiểu rủi ro cho nền kinh tế.
39
2.2. So sánh giữa CIC và các cơ quan xếp hạng tín dụng doanh nghiệp khác
2.2.1. Đặc điểm chung
Trong nền kinh tế thị trường có rất nhiều chủ thể tham gia XHTD doanh nghiệp, cho dù với mục đích khác nhau hay sử dụng phương pháp khác nhau thì kết quả của việc XHTD doanh nghiệp đều phản ánh tình hình hoạt động và kết quả sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp đó như: về quy mô, tiềm năng, uy tín, thương hiệu, chất lượng sản phẩm, doanh nghiệp đó phải được gắn với một thứ hạng nhất định tuỳ theo cách đánh giá và quy định của cơ quan xếp hạng.
Các cơ quan XHTD doanh nghiệp phải xác định được tình trạng tài chính của doanh nghiệp cũng như phải xác định được liệu doanh nghiệp có đủ tiềm lực tài chính để trả nợ hay không. Đồng thời, cũng muốn phân tích được chất lượng tài sản của doanh nghiệp cũng như khả năng thanh khoản của tài sản đó. Họ cũng rất quan tâm đến chất lượng quản trị doanh nghiệp và mong muốn tìm ra những điểm bất lợi trong việc quản trị doanh nghiệp của doanh nghiệp đó.
Việc XHTD doanh nghiệp của các cơ quan xếp hạng nói chung đều phải được thực hiện theo một quy trình cơ bản thống nhất đó là quá trình lượng hoá các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính của doanh nghiệp để tính điểm, sau đó đưa ra kết quả cuối cùng bằng cách xếp hạng doanh nghiệp trong một tổng thể chung về khả năng thực hiện các nghĩa vụ tài chính gắn với một quan hệ tín dụng nhất định.
2.2.2. Những điểm khác nhau
Tùy theo vị trí, chức năng, nhiệm vụ và căn cứ vào mục đích tôn chỉ hoạt động mà mục tiêu XHTD doanh nghiệp của các cơ quan xếp hạng là khác nhau. Có những cơ quan XHTD doanh nghiệp chỉ đưa ra những kết xếp hạng tín dụng chung nhất, họ chỉ đánh giá một số vừa phải chỉ tiêu về một doanh nghiệp. Ngược lại, có những cơ quan XHTD lại đưa ra bản báo cáo về doanh nghiệp rất chi tiết, có sự đánh giá từng chỉ tiêu cả về tài chính và phi tài chính. Còn lại hầu hết các cơ quan XHTD doanh nghiệp lựa chọn cách xếp hạng nằm giữa hai hình thức trên, tức là việc xếp hạng không quá đi vào chi tiết cụ thể nhưng cũng không chỉ đưa ra những đánh giá chung.
CIC là một đơn vị sự nghiệp thuộc NHNN với mục tiêu chính là quản lý nhà nước về lĩnh vực thông tin tín dụng và phòng ngừa rủi ro. CIC là đầu mối cho bộ
40
phận thông tin tín dụng của các NHTM nên việc thu thập, lưu trữ, xử lý và mục tiêu đánh giá, xếp hạng về doanh nghiệp ở tầm khái quát, tổng hợp và bao trùm toàn bộ khách hàng doanh nghiệp có quan hệ tín dụng tại các NHTM. CIC không đi sâu vào thu thập để phân tích chi tiết về từng khách hàng doanh nghiệp.
Mặt khác, CIC có ưu thế hơn hẳn các cơ quan XHTD khác ở chỗ là kết hợp được mọi nguồn thông tin từ các NHTM, các cơ quan pháp luật, cơ quan quản lý Nhà nước về doanh nghiệp, các cơ quan thông tin khác trong và ngoài nước. Hơn nữa, do chuyên môn hoá cao, có khả năng chia sẻ thông tin trong toàn hệ thống nên CIC có nhiều thông tin mang tính tổng hợp, khái quát có độ tin cậy cao. Trong khi các NHTM chỉ có thể thu thập được thông tin về khách hàng tại chính bản thân ngân hàng. Các tiêu chí cũng như thang điểm và cách tính điểm cho từng tiêu chí thể hiện rõ chức năng và mục đích hoạt động của NHTM, đó là đảm bảo cho ngân hàng thu được cả gốc lẫn lãi đúng hạn, giảm thiểu rủi ro tín dụng, trích lập dự phòng rủi ro, tránh gây thất thoát vốn cho ngân hàng, hạn chế tình trạng phá sản của các ngân hàng.
Xét ví dụ về cơ cấu điểm đánh giá của CIC để thấy rõ sự khác biệt về tỷ trọng giữa các tiêu chí tài chính và phi tài chính so với các NHTM: CIC có cơ cấu điểm cho các chỉ tiêu phi tài chính chiếm tỷ trọng khoảng 30%. Như vậy, mục tiêu của việc XHTD doanh nghiệp tại CIC nhằm đưa ra kết quả XHTD doanh nghiệp có tính tiêu chuẩn chung, có thể đáp ứng được nhu cầu sử dụng thông tin của nhiều đối tượng khác nhau.
2.3. Thực trạng chất lượng xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại Trung tâm Thông tin Tín dụng - Ngân hàng Nhà nước Việt Nam
2.3.1. Phương pháp áp dụng
Do đặc điểm hoạt động, CIC thu thập một lượng thông tin doanh nghiệp rất lớn chủ yếu là thông tin tài chính, số liệu được tích luỹ qua nhiều năm. Nên việc phân tích chủ yếu dựa vào thông tin tài chính doanh nghiệp, chuyển hoá các yếu tố định lượng đơn thuần thành các yếu tố định lượng có tính khái quát cao hơn, từ đó đưa ra những nhận xét, kết luận về tình hình tài chính doanh nghiệp hoặc xem xét mối tương quan về ngành, quy mô doanh nghiệp trong các điều kiện cụ thể.
41
Với đặc điểm và mục đích như trên để đảm bảo xếp hạng được nhiều doanh nghiệp qua nhiều năm, phản ánh quá trình tích luỹ số liệu lâu dài, hiện nay CIC sử dụng kết hợp chủ yếu ba phương pháp đó là phương pháp so sánh, phương pháp kết hợp và phương pháp chuyên gia.
2.3.2. Hệ thống chỉ tiêu xếp hạng
Chỉ tiêu thông tin làm cơ sở cho quá trình XHTD doanh nghiệp bao gồm: Các chỉ tiêu trong bảng cân đối kế toán; bảng kết quả hoạt động kinh doanh; các chỉ tiêu về dư nợ ngân hàng; các chỉ tiêu phi tài chính khác.
Các chỉ tiêu tài chính thu thập bao gồm chỉ tiêu tổng hợp và chỉ tiêu chi tiết. Trong quá trình phân tích chỉ sử dụng một số các chỉ tiêu tổng hợp. Tuy nhiên việc thu thập cả những chỉ tiêu chi tiết có tác dụng minh họa cho các chỉ tiêu tổng hợp, mặt khác giúp cho việc phân tích sâu hơn về doanh nghiệp khi cần thiết.
Các chỉ tiêu trong bảng cân đối kế toán: Các chỉ tiêu trong mục này được lấy trong bảng cân đối kế toán vào thời điểm 31/12 hàng năm (theo phụ lục 2.1 - Bảng cân đối kế toán). Các chỉ tiêu trong bảng cân đối kế toán làm cơ sở để xác định quy mô doanh nghiệp và dùng để tính toán các tỷ số về thanh khoản, các tỷ số hoạt động, các tỷ số về cân nợ, các tỷ số về thu nhập.
Các chỉ tiêu trong bảng kết quả hoạt động kinh doanh: Các chỉ tiêu trong mục này được lấy trong bảng kết quả hoạt động kinh doanh theo năm tài chính (theo phụ lục 2.2- Bảng kết quả hoạt động kinh doanh). Các chỉ tiêu trong bảng kết quả hoạt động kinh doanh làm cơ sở để xác định quy mô doanh nghiệp và tính toán các
tỷ số liên quan đến doanh thu và thu nhập.
Dư nợ ngân hàng: Chỉ tiêu dư nợ ngân hàng này được lấy trong biểu K03/CIC - Bảng kê quan hệ tín dụng với khách hàng của CIC, gồm các chỉ tiêu: Tổng dư nợ và nợ không đủ tiêu chuẩn. Thời điểm của các chỉ tiêu này được lấy cùng thời điểm với các báo cáo tài chính.
Các thông tin phi tài chính khác: Các chỉ tiêu phi tài chính được lấy trong biểu K01/CIC - Hồ sơ khách hàng (theo phụ lục 2.3 - Bảng chỉ tiêu phi tài chính). Các chỉ tiêu này là cơ sở để xác định ngành kinh tế, quy mô doanh nghiệp trong quá trình XHTD doanh nghiệp.
ST
T Số hiệu ngành Tên ngành
1 0H Công nghiệp chế biến thực phẩm
2 021 Trồng trọt
3 022 Chăn nuôi
4 031 Thương mại hàng hoá
5 041 Dịch vụ vận tải
6 042 Dịch vụ in ấn, xuất bản
7 043 Dịch vụ tài chính, bảo hiểm
8 044 Dịch vụ bưu chính, viễn thông
9 045 Dịch vụ cung cấp phần mềm, cài đặt ứng dụng tin học
10
046 Dịch vụ khác: ăn uống, du lịch, văn hoá, khách sạn, y tế, môi trường, giáo dục, tư vấn, cho thuê, cung ứng lao động.
11 051 Xây dựng, bất động sản
12 061 Công nghiệp khai thác năng lượng
13 071 Công nghiệp chế tạo
14 081 Công nghiệp sản xuất hàng đỗ gỗ nội thất
15 082 Công nghiệp chế tạo sản phẩm nhựa, cao su, giấy 16 083 Công nghiệp hoá chất: chế biến dược phẩm, mỹphẩm, thuốc trừ sâu
17 084 Công nghiệp sản xuất thiết bị điện, điện tử, điện lạnh,viễn thông
18 085 Công nghiệp dệt, may, da
19 086 Công nghiệp sản xuất vật liệu xây dựng 20 087 Công nghiệp sản xuất hàng tiêu dùng khác
42
2.3.3. Xác định ngành kinh tế và quy mô hoạt động2.3.3.1. Xác định ngành kinh tế 2.3.3.1. Xác định ngành kinh tế
Hiện nay, CIC xếp hạng tín dụng doanh nghiệp dựa trên tiêu chí phân loại doanh nghiệp theo ngành kinh tế, do mỗi ngành có những đặc điểm khác nhau như cơ cấu chi phí, mức độ trưởng thành, tính chu kỳ, khả năng sinh lời...