Hiện nay, các bước tiến hành XHTD doanh nghiệp của CIC đã và đang được thực hiện trên một chương trình phần mềm tin học tự động. Tuy nhiên, chương trình phần mền tin học này phải có những xử lý linh hoạt để có thể đáp ứng được những phát sinh trong vận hành chương trình áp dụng vào quá trình XHTD doanh nghiệp mà không phụ thuộc nhiều vào người lập trình phần mềm. Về lĩnh vực này, luận văn đưa ra giải pháp như sau:
Xây dựng chương trình phần mềm có khả năng tạo dựng và duy trì một cơ sở dữ liệu tin cậy, phải đảm bảo tính nguyên vẹn của thông tin, đặc biệt phần mềm phải là chương trình mở không ép cứng các thông số phân tích để khi cần thiết các chuyên gia phân tích có thể thay đổi linh hoạt các thông số này mà không phụ thuộc vào người lập trình, đảm bảo tính chính xác của kết quả phân tích. Phần mềm cũng phải có khả năng nhận dạng các đối tượng bằng việc sử dụng các thuật toán phức tạp và công cụ tìm kiếm hiệu quả. Đặc biệt phải lưu ý đến phần tìm kiếm, lựa chọn cắt dán, lưu trữ phần văn bản tiếng Việt để xử lý đối với phần thông tin phi tài chính.
Ngoài ra, CIC cần xây dựng phần mềm thu thập, xử lý, lưu trữ thông tin, tự động rà soát trên các trang thông tin điện tử công khai để có thêm nguồn thông tin, đặc biệt là thông tin phi tài chính của các doanh nghiệp, sử dụng trong quá trình XHTD doanh nghiệp.
Nhằm đa dạng hoá sản phẩm và đáp ứng tốt nhu cầu sử dụng thông tin của các đối tác, Website XHTD sau một thời gian nghiên cứu và thử nghiệm đã chính thức đi vào hoạt động tháng 5/2009, tuy nhiên do mới đi vào hoạt động nên vẫn cần có sự chỉnh sửa và cần nhiều ý kiến đóng góp của người sử dụng để dần hoàn thiện các chức năng của Website. Cần sớm đưa vào hoạt động Website XHTD phiên bản tiếng Anh. Đây là nhu cầu thiết yếu để cung cấp thông tin cho các tổ chức nước ngoài, các doanh nghiệp có vốn đầu tư nước ngoài trong việc khai thác tìm hiểu thông tin về các doanh nghiệp Việt Nam.
79
3.2.6. Tuyên truyền, quảng bá và đa dạng hóa sản phẩm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp.
Các sản phẩm thông tin cung cấp ra thể hiện kết quả hoạt động của cả quá trình thu thập, phân tích xử lý thông tin của cơ quan XHTD doanh nghiệp. Các sản phẩm này đòi hỏi phải phong phú đa dạng và thiết thực, hữu ích với người sử dụng. Với thông tin đầu ra hiện có của sản phẩm XHTD như trình bày ở Chương 2 là quá ít và chưa phong phú, cần phải cải tiến thêm để thông tin cung cấp ra có hiệu quả, sau đây là một số đề xuất của luận văn:
* về hoạt động tuyên truyền và quảng bá sản phẩm
CIC phải thường xuyên tuyên truyền, quảng bá sản phẩm bằng nhiều hình thức để mọi đối tượng trong nền kinh tế, đặc biệt là các đối tượng trên thị trường tài chính thấy rõ được lợi ích của việc sử dụng thông tin XHTD doanh nghiệp. Thông tin XHTD doanh nghiệp sẽ giúp người cho vay chuyển hướng đầu tư theo kiểu truyền thống, dựa vào tài sản thế chấp và những đánh giá của bản thân sang kiểu cho vay khoa học hơn, dựa vào thông tin là chủ yếu. Đồng thời giúp cho người vay biết rõ được chính mình để có những tiếp cận tín dụng tốt hơn.
* Về đa dạng hoá sản phẩm
Cần phải xây dựng thêm một số sản phẩm tổng hợp về XHTD doanh nghiệp: - Sản phẩm tổng hợp về các doanh nghiệp theo từng mức xếp hạng (tốt, khá, trung bình, yếu...)
- Sản phẩm tổng hợp về cácdoanh nghiệp theodoanh thu.
- Sản phẩm tổng hợp về cácdoanh nghiệp theoquy mô hoạt động. - Sản phẩm tổng hợp về cácdoanh nghiệp theongành kinh tế.
- Phân tích ngành kinh tế, đưa ra các chỉ số về trung bình ngành theo định kỳ
hàng năm. Dự báo rủi ro ngành kinh tế.
- Tăng thêm phần thông tin thị trường, kinh tế vĩ mô trong và ngoài nước có liên quan đến hoạt động ngân hàng.
- Đánh giá cổ phiếu, trái phiếu của các doanh nghiệp được phép phát hành cổ phiếu trên thị trường, đánh giá tiềm lực tài chính cũng như khả năng thanh khoản của các loại cổ phiếu, trái phiếu này.
- Ngoài thông tin trên trang Web, CIC phải tăng cường cung cấp tin bằng nhiều kênh khác như qua bản tin, văn bản thông báo, báo cáo, báo chí.
80
* Kênh cung cấp thông tin
Việc thu thập, xử lý, lưu trữ và tổ chức phân tích thông tin là rất khó khăn và phức tạp, nhưng việc tổ chức đưa thông tin ra như thế nào để đảm bảo thông tin đến tận tay người sử dụng một cách đầy đủ, chính xác, nhanh chóng, thuận tiện và chi phí thấp nhất cũng là một vấn đề khó khăn không kém. Hiện nay, CIC đang tổ chức rất nhiều kênh để đưa thông tin ra, chủ yếu là qua Website của CIC, điều này cho thấy hạn chế việc mở rộng sản phẩm cũng như thị trường. Website XHTD đã đi vào hoạt động vì vậy luận văn đề xuất giải pháp đó là CIC cần xây dựng và hoàn thiện phần xếp hạng tự động và các sản phẩm trả lời tự động được thực hiện trên Web, trong đó là CIC chỉ là cơ quan thiết lập hệ thống, phương pháp XHTD doanh nghiệp, tạo ra các sản phẩm, còn đơn vị cần sử dụng thông tin tự nhập yêu cầu hỏi tin. Trong trường hợp nếu thông tin được yêu cầu chưa lưu trữ tại kho dữ liệu CIC hoặc chưa đủ thì đơn vị hỏi tin nhập nguồn số liệu đầu vào. Như vậy, vừa tạo được một nguồn số liệu, vừa tiết kiệm được chi phí thu thập số liệu của CIC, đồng thời giảm được giá thành sản phẩm đối với đơn vị sử dụng thông tin.
3.3. Một số đề xuất kiến nghị
3.3.1. Kiến nghị đối với Chính phủ
- Kết quả phân tích XHTD chịu ảnh hưởng nhiều bởi các chuẩn mực kế toán mà một quốc gia đang áp dụng. Chẳng hạn như các chuẩn mực kế toàn về nợ, các khoản phải thu, hàng tồn kho, tiêu chuẩn công nhận chi phí, doanh thu. Đây là những tiêu chuẩn trong đánh giá tình hình tài chính của một doanh nghiệp. Do đó trong thời gian tới Chính phủ cần tiếp tục hoàn thiện các quy định và chuẩn mực kế toán của Việt Nam theo các tiêu chuẩn quốc tế nhằm tạo điều kiện cho các NHTM trong công các xếp hạng doanh nghiệp.
- Chính phủ cần có chính sách khuyến khích thông tin minh bạch hoặc có chế tài yêu cầu các doanh nghiệp thực hiện kiểm toán BCTC hàng năm, hoặc thông qua việc đẩy mạnh hoạt động của các tổ chức kiểm toán độc lập ở Việt Nam. Việc thực hiện kiểm toán phải được tiến hành thường xuyên. Cũng cần quy định rõ các biện pháp chế tài, xử lý nghiêm minh trong các trường hợp doanh nghiệp cung cấp thông tin giả, nhằm mục đích đưa các doanh nghiệp này vào khuôn khổ hoạt động và cạnh tranh lành mạnh. Có như vậy, mới có được các thông tin trung thực, cần thiết cho việc đánh giá, phòng ngừa rủi ro. Qua đó nâng cao hiệu quả của công tác XHTD doanh nghiệp.
81
- Bên cạnh đó Chính phủ cần tạo lập môi trường pháp lý ổn định, đặc biệt các quy chế pháp luật liên quan đến đầu tư, sản xuất kinh doanh, tài chính kế toán, xử lý tranh chấp... Điều này tạo điều kiện cho doanh nghiệp yên tâm đầu tư kinh doanh, ngân hàng có cơ sở pháp lý vững chắc xử lý những vấn đề liên quan tới việc đánh giá khách hàng nói chung và công tác phân tích báo cáo tài chính doanh nghiệp vay vốn nói riêng.
- Đối với các doanh nghiệp Nhà nước, Chính phủ cần giảm bớt các hỗ trợ để các doanh nghiệp này dần từng bước tự chủ trong hoạt động sản xuất kinh doanh của mình. Không nên có những chính sách phân biệt đối xử giữa các Công ty Nhà nước và doanh nghiệp tư nhân mà phải để cho các ngân hàng được quyền công bằng xét hai thành phần này dựa theo những tiêu chuẩn đánh giá thực tế. Chẳng hạn có quy định công bằng hơn về các tiêu chuẩn XHTD doanh nghiệp, về việc sử dụng tài sản thế chấp trong vay vốn.
- Chính phủ cần tạo điều kiện hơn nữa cho các công ty XHTD doanh nghiệp ở Việt Nam ra đời và phát triển để cung cấp thông tin cho thị trường tín dụng, thị trường chứng khoán, qua đó thúc đẩy thị trường tài chính phát triển bền vững. Khi có các công ty này ra đời thì CIC có thêm nguồn thông tin để so sánh, kiểm chứng kết quả xếp hạng nội bộ của mình và điều chỉnh dần phương pháp để kết quả ngày càng sát thực tế hơn.
Vừa qua, Nghị định 10/2010/NĐ-CP ban hành ngày 12/2/2010 đã mở đường cho xu hướng xã hội hóa hoạt động thông tin tín dụng, tháng 7/2010 đã có một công ty XHTD tư nhân ra đời. Tuy nhiên, với hoạt động tín dụng sôi động như hiện nay thì số lượng 01 công ty XHTD tư nhân như vậy còn quá nhỏ bé.
- Chính phủ cần chỉ đạo Tổng cục thống kê về xây dựng các chỉ tiêu tài chính trung bình ngành. Các chỉ tiêu tài chính trung bình ngành là tiêu chuẩn rất quan trọng trong đánh giá XHTD doanh nghiệp của các NHTM. Ngân hàng sẽ so sánh các chỉ tiêu tài chính của doanh nghiệp với chỉ tiêu trung bình ngành để đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp lành mạnh hay yếu kém. Tuy nhiên hiện nay vẫn chưa có những nghiên cứu thống kê đầy đủ và có độ tin cậy cao về các chỉ số tài chính trung bình ngành để có thể làm tiêu chuẩn trong phân tích và đánh giá tình hình tài chính của doanh nghiệp. Do đó trong thời gian tới Chính phủ cần chỉ
82
đạo Tổng cục thống kê thực hiện các nghiên cứu và đưa ra hệ thống chỉ số trung bình ngành có độ tin cậy cao, đồng thời phải liên tục cập nhật các chỉ tiêu theo tình hình kinh tế chung. Điều này không những tạo thuận lợi cho Ngân hàng trong việc XHTD mà còn tạo thuận lợi cho doanh nghiệp trong phân tích tài chính để cải thiện hiệu quả quản lý của doanh nghiệp mình.
3.3.2. Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nước
- Thực hiện chế tài xử phạt nghiêm minh đối với những TCTD không thực hiện tốt việc báo cáo và khai thác sử dụng thông tin tín dụng, gắn kết quả việc thực hiện Quyết định 51/2007/QĐ-NHNN ngày 31/12/2007 của Thống đốc NHNN với việc xem xét thi đua khen thưởng của NHNN.
- Cần có những điều chỉnh thu phí khai thác sử dụng thông tin tín dụng cho hợp lý, đặc biệt là phí thông tin của sản phẩm XHTD doanh nghiệp, để hoàn thiện thông tin và góp phần thúc đẩy hệ thống Thông tin tín dụng phát triển.
- Với quan điểm đầu tư cho công nghệ thông tin là một nhu cầu cấp thiết trong hội nhập vào nền kinh tế tri thức, NHNN nên mạnh dạn đầu tư hơn nữa cả về nguồn nhân lực, máy móc, trang thiết bị hiện đại. Trang bị tri thức cho việc XHTD nói riêng và nghiệp vụ thông tin tín dụng nói chung theo hướng hiện đại hoá để sớm đưa hoạt động XHTD doanh nghiệp và hoạt động thông tin tín dụng tiếp cận hội nhập với môi trường quốc tế. Nhằm tiếp thu tri thức, kinh nghiệm và công nghệ của các nước phát triển phục vụ tốt hơn cho hoạt động ngân hàng Việt Nam, đó là nguồn cung cấp thông tin quan trọng và tin cậy cho các NHTM. Đồng thời có cơ sở để NHNN sớm đưa ra những chuẩn mực về XHTD doanh nghiệp, khuyến nghị những quy trình như thế nào thì NHNN có thể chấp nhận theo hướng dẫn của hiệp ước Basel II.
- NHNN là đầu mối chỉ đạo cùng các cơ quan hữu quan phối hợp với CIC để thực hiện việc thu thập thông tin, đặc biệt là thông tin tài chính doanh nghiệp, trên cơ sở đó đưa ra các chỉ tiêu trung bình ngành.
- Phê duyệt đề án thành lập Công ty cổ phần XHTD doanh nghiệp Việt Nam để hoạt động XHTD doanh nghiệp được tự chủ và linh hoạt trong nền kinh tế đang trong quá trình hội nhập quốc tế sâu rộng, nhất là sau khi Việt Nam đã là thành viên của Tổ chức Thương mại thế giới (WTO).
83
3.3.3. Kiến nghị đối với Ngân hàng Thương mại
- Phải thực hiện đầy đủ các quy định tại Quy chế hoạt động thông tin tín dụng ban hành theo Quyết định 51/2007/QĐ-NHNN ngày 31/12/2007 của Thống đốc NHNN, phải có văn bản chỉ đạo hướng dẫn triển khai thực hiện nghiệp vụ Thông tin tín dụng tới các chi nhánh và các đơn vị trực thuộc trong hệ thống. Thực hiện tốt vai trò đầu mối tập trung của TCTD đối với hoạt động Thông tin tín dụng. Các TCTD cần phải có những chế tài bắt buộc đối với việc sử dụng thông tin trong hoạt động tính dụng.
- Thường xuyên kiểm tra, đôn đốc các chi nhánh, đơn vị trực thuộc báo cáo đầy đủ, chính xác, kịp thời TTTD cho NHNN theo Quyết định 51 của Thống đốc NHNN về chế độ thông tin báo cáo áp dụng đối với các đơn vị trực thuộc ngân hàng và các TCTD, vì chỉ khi thông tin đầu vào tốt thì thông tin đầu ra của CIC mới đảm bảo chất lượng.
- Bố trí cán bộ, trang bị thiết bị, phần mềm, mạng máy tính thích hợp trong hệ thống và kết nối với NHNN để đảm bảo việc báo cáo, khai thác sử dụng thông tin tín dụng được tốt.
Kết luận chương 3
Trong chương này, trên cơ sở nghiên cứu thực trạng của hoạt động XHTD doanh nghiệp tại CIC, những tồn tại cần phải khắc phục, có tham khảo kinh nghiệm của các tổ chức tín nhiệm trong và ngoài nước, luận văn đã đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng XHTD doanh nghiệp của CIC như: Đưa ra các giải pháp về hoàn thiện mô hình tổ chức và nguồn nhân lực; các giải pháp về nghiệp vụ như thu thập và xử lý thông tin, điều chỉnh về phương pháp, nội dung XHTD doanh nghiệp; đa dạng hoá sản phẩm thông tin và kênh thông tin cung cấp ra, đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ tin học hiện đại vào quá trình XHTD doanh nghiệp...
Luận văn cũng đưa ra một số kiến nghị đối với Chính phủ, với NHNN và NHTM để tạo ra môi trường đồng bộ đẩy mạnh quá trình phát triển bền vững của hoạt động XHTD doanh nghiệp góp phần nâng cao chất lượng XHTD doanh nghiệp trong tương lai.
84
KẾT LUẬN
Một trong những kỹ thuật quản trị rủi ro tín dụng của NHTM là sử dụng phân tích chấm điểm để xếp hạng uy tín về mặt tín dụng của mỗi khách hàng một cách thường xuyên. Do vậy, vấn đề nâng cao chất lượng XHTD các doanh nghiệp là cần thiết và tất yếu. Từ những vấn đề được trình bày ở trên, luận văn đã khẳng định tầm quan trọng của XHTD doanh nghiệp và được NHNN cũng các NHTM đặt lên hàng đầu, nhằm ngăn ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng, giảm bớt tỷ lệ nợ xấu phải trích dự phòng rủi ro, đáp ứng các yêu cầu của Hiệp ước Basel và yêu cầu quản lý của Ngân hàng Nhà nước.
Với 88 trang, 16 bảng, 1 sơ đồ, 7 phụ lục và 28 danh mục tài liệu tham khảo, luận văn đã thực hiện được những nhiệm vụ chính như sau:
- Khái quát một số vấn đề lý luận cơ bản về XHTD doanh nghiệp và chất lượng XHTD doanh nghiệp.
- Tìm hiểu kinh nghiệm của các nước phát triển về XHTD doanh nghiệp và rút ra bài học đối với Việt Nam.
- Nghiên cứu thực trạng chất lượng XHTD doanh nghiệp tại CIC trong thời gian qua và trên cơ sở đó luận văn đánh giá những kết quả đạt được, những tồn tại