Nguồn vốn là nền tảng quan trọng đối với sự phát triển của bất cứ một ngân hàng nào. Đối với VPBank, bằng nhiều hình thức, thể loại huy động, ngân hàng đã tập trung khai thác đuợc một luợng vốn lớn, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của ngân hàng. Tình hình huy động vốn của VPBank đuợc thể hiện qua bảng, biểu sau:
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn
Tổ chức kinh tế 297 6 30 5411 30 981 5 30 1730 0 30 251 6 9 30 Cá nhân 134 99 65 1786 1 65 190 4 8 65 3787 6 65 544 4 8 65 Đối tuợng khác 15 5 697 5 549 5 4338 5 422 9 5
động vốn từ dân cu và tổ chức kinh tế nhằm giảm sự phụ thuộc vào nguồn vốn thị truờng 2, nâng cao dự trữ thanh khoản và đi theo đúng định huớng chiến luợc tăng
Chỉ tiêu
Năm
2009 2010 2011 2012 2013
trưởng hữu cơ về quy mô trong giai đoạn đầu. Trong các nguồn huy động, nguồn đến từ khách hàng cá nhân có mức tăng tuyệt đối lớn nhất (tăng 16.570 tỷ đồng, tương ứng 44%), duy trì tỷ trọng đóng góp trong tổng huy động khách hàng ở mức cao (65%), góp phần thực hiện chiến lược bán lẻ của Ngân hàng và nâng cao tính ổn định, bền vững của nguồn vốn. Bên cạnh chiến lược trọng tâm là bán lẻ, VPBank còn tập trung khai thác triệt để cơ hội ở các khối khách hàng doanh nghiệp để tăng trưởng và đa dạng hóa thêm nguồn vốn huy động, đồng thời tranh thủ các nguồn vốn huy động giá rẻ khác.
Ngay từ đầu năm 2013, Ban Điều hành đã có những biện pháp để tăng trưởng huy động cụ thể như:
a) Thiết kế đa dạng nhiều kênh và sản phẩm huy động với các tính chất đặc thù, và phù hợp với nhiều đối tượng khách hàng như: Tiết kiệm gửi góp linh hoạt Easy Savings phù hợp với khách hàng có nhu cầu vốn đột xuất, tiết kiệm trực tuyến giúp khách hàng gửi tiền mọi lúc mọi nơi mà không phải đến ngân hàng;
b) Linh hoạt trong chính sách điều chuyển vốn nội bộ nhằm khuyến khích và tạo động lực tăng trưởng huy động;
c) Triển khai đồng loạt các dự án, chương trình nhằm tăng trưởng số dư tiền gửi thanh toán, đa dạng hóa nguồn huy động và giảm chi phí vốn huy động.
2.2.2. Hoạt động cho vay và đầu tư
Hoạt động cho vay là hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất của ngân hàng. Sự chuyển hoá từ vốn tiền gửi sang vốn tín dụng để bổ sung vốn cho nhu cầu sản xuất, kinh doanh trong nền kinh tế. Vì thông qua cho vay mà tạo ra nguồn thu nhập để từ đó bồi hoàn lại tiền gửi của khách hàng, bù đắp chi phí kinh doanh và tạo ra lợi nhuận. Tuy nhiên hoạt động cho vay mang lại rủi ro lớn, vì vậy ngân hàng cần phải quản lý các khoản nợ một cách chặt chẽ mới có thể ngăn ngừa hoặc giảm thiểu rủi ro.
Bảng 2.2: Hoạt động cho vay và đầu tư
chức kinh tế cá
nhân trong nước 91581326 25323735 29183643 53690330 52474123
Dự phòng rủi ro cho vay khách
hàng 130450 (229201) (314173) (380182) (604707)
Tổng doanh số
cho vay 91568281 25094534 28869470 33652312 51896416
2. Góp vốn, đầu tư dài hạn Đầu tư dài hạn
khác 45778 148580 123285 67811 72304
Dự phòng giảm
đầu tư dài hạn - (842) (473) (473) (473)
Tổng đầu tư dài
Biểu đồ 2.1: Tình hình hoạt động kinh doanh cho vay
Cho vay khách hàng năm 2013 đạt 52.474 tỷ đồng, tăng 15.571 tỷ đồng (tương đương 42%) so với năm 2012, đánh dấu sự tăng trưởng vượt bậc so với mức bình quân trong vòng 3 năm qua và tăng cao hơn nhiều so với tăng trưởng chung toàn ngành. Có được điều này là nhờ VPBank áp dụng nhiều chương trình và các gói tín dụng với lãi suất ưu đãi phù hợp với tình hình thị trường và đối tượng khách hàng trong thời kỳ kinh tế còn khó khăn
Cho vay khách hàng doanh nghiệp đạt 29.542 tỷ đồng và cho vay cá nhân đạt 22.950 tỷ đồng, tương đương mức tăng trưởng 54% và 29% so với năm 2012. Tỷ trọng cho vay khách hàng doanh nghiệp chiếm 56% trong tổng dư nợ (trong đó chủ yếu là cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ). Điều này là hoàn toàn đi theo đúng chiến lược bán lẻ của VPBank đó là chú trọng phát triển hỗ trợ phân khúc khách hàng cá nhân và phân
khúc khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ.
Song song với tăng trưởng tín dụng, VPBank đã và đang áp dụng nhiều biện pháp nhằm nâng cao chất lượng tài sản và kiểm soát chất lượng tín dụng. Điển hình là việc hoàn tất triển khai quy trình xử lý và phê duyệt tín dụng tập trung, đẩy mạnh và chuyên môn hóa công tác thu hồi nợ. Chính vì vậy mà tỷ lệ nợ xấu luôn được kiểm soát ở mức an toàn, duy trì ở mức 2,81% cuối năm 2013.
thuần Thu nhập từ các hoạt động khác (góp vốn,mua cổ phần, hoạt động khác,..) 10605 20199 62883 122000 120000 Chi phí hoạt động 477857 544303 1302340 1875000 2838000 Chi phí dự phòng rủi ro 60247 148729 148729 413000 896000
Lợi nhuận trước thuế (Thu nhập thuần)
382632 615614 1064255 948000 1355000
Ngân hàng là một tổ chức kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tín dụng, dịch vụ ngân hàng. Nó cũng như những doanh nghiệp sản xuất khác, luôn có mục tiêu hàng đầu là lợi nhuận. Lợi nhuận là yếu tố then chốt, nói lên kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, nó là hiệu số giữa tổng thu nhập và tổng chi phí. Để gia tăng lợi nhuận, ngân hàng phải quản lý tốt các khoản mục tài sản có, nhất là các khoản mục cho vay và đầu tư, giảm thiểu các chi phí, trong đó tập trung quản lý chặt chẽ việc chi tiêu, mua sắm trang thiết bị, công tác phí... đảm bảo cho hoạt động kinh doanh có hiệu quả.
Bảng 2.3: Ket quả hoạt động kinh doanh
Chỉ tiêu an toàn và hiệu quả 2011 2012 2013
Tỷ lệ lợi nhuận/Tổng tài sản
bình quân (ROA) 1,12% 0,77% 0,91%
Tỷ lệ lợi nhuận/ Vốn chủ sở hữu (ROE)
14% 11% 14%
Hệ số an toàn (CAR) 11,9% 12,5% 12,5%
Tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động (LDR)
134% 76% 77%
Biểu đồ 2.2: Kết quả hoạt động kinh doanh của VPBank qua các năm
a. Nhận xét kết quả hoạt động kinh doanh:
Ket quả kinh doanh năm 2012 chứng kiến mức tăng trưởng hợp lý trong thu nhập hoạt động thuần. Tổng thu hoạt động thuần đạt 3.019 tỷ đồng, tăng 531 tỷ đồng, tương đương tăng 21% so với năm 2011, chủ yếu do đóng góp của tăng trưởng thu nhập thuần.
Trong năm 2013, môi trường kinh doanh còn nhiều khó khăn song kết quả kinh doanh của VPBank khá khả quan. Kết thúc năm tài chính, lợi nhuận trước thuế hợp nhất đạt 1.355 tỷ đồng, tăng 406 tỷ đồng so với năm 2012, tương ứng 43%. Đây cũng là năm đầu tiên lợi nhuận sau thuế của VPBank vượt mốc 1.000 tỷ đồng, đạt 1.018 tỷ đồng.
b. Nhận xét về trích lập dự phòng rủi ro:
Trích lập dự phòng rủi ro trong năm là 400 tỷ đồng, tăng 149 tỷ (tăng 169%) so với năm 2011. Năm 2012 là năm đầu tiên VPBank tiến hành trích lập dự phòng chung cho các khoản cho vay tổ chức tín dụng khác (55 tỷ đồng). Chi phí dự phòng cụ thể cũng tăng 200 tỷ so với năm 2011, do VPBank tăng cường trích lập để đảm bảo an toàn trong hoạt động kinh doanh.
Đến 31/12/2013, VPBank đã trích đủ dự phòng chung và dự phòng cụ thể theo Quyết định số 493 và Quyết định số 18 của NHNN cũng như chủ động áp dụng Thông tư 21 trong việc phân loại và trích lập dự phòng rủi ro cho vay các TCTD khác. Số dư quỹ dự phòng rủi ro tính đến thời điểm 31/12/2013 là 1.318 tỷ đồng, tăng hơn hai lần so với cuối năm 2012, phù hợp với tốc độ tăng trưởng tín dụng năm 2013 và nâng cao sự chủ động để bù đắp tổn thất có thể xảy ra.
2 Trung hạn 18.734.48 1 10.211.494 5.707.593 4.558.396 2.421.035 Dài hạn 9.164.410 3.946.142 3.196.553 2.456.469 1.970.352 Tổng 52.474.12 3 36.903.305 29.183.643 25.324.423 15.813.423
Năm 2011, VPBank có tỷ lệ dư nợ trên vốn huy động (LDR) ở mức cao là 136%. Trong năm 2012 các chỉ số về thanh khoản và các tỷ lệ về an toàn được đảm bảo và cải thiện mạnh mẽ so với năm trước. Tỷ lệ cho vay/huy động đạt 76% giảm so với mức 134% năm 2011, thể hiện khả năng thanh khoản tăng lên đáng kể. Hệ số an toàn vốn (CAR) hợp nhất đạt 12,51%, cao hơn 3,51% so với mức tối thiểu theo quy định của Ngân hàng Nhà nước là 9%.
Năm 2013 là một năm khó khăn với ngành ngân hàng nói riêng và hệ thống kinh tế Việt Nam nói chung, nhưng VPBank vẫn đảm bảo duy trì các chỉ tiêu về khả năng sinh lời và hiệu quả sử dụng tổng tài sản ở mức khả quan. ROA đạt 0,91%, tăng 0,14% so với năm 2012, chủ yếu đến từ việc chuyển dịch cơ cấu tài sản và nguồn vốn sang các hoạt động có tính bền vững và khả năng sinh lời cao hơn, như phân tích ở trên. ROE của VPBank năm 2013 đạt 14%, tăng 3% so với năm 2012, trở lại mức kinh doanh tốt của năm 2011 với ROE là 14%. Tỷ lệ cho vay/huy động đạt 77% tăng nhẹ so với năm 2012, thể hiện khả năng thanh khoản tốt của VPBank. Hệ số an toàn vốn (CAR) trong năm 2013 tương đương với năm 2012 và vẫn cao hơn 3,51% so với mức tối thiểu theo quy định của NHNN.
2.3. THỰC TRẠNG RỦI RO TÍN DỤNG TẠI VPBANK