3.2.1.1. Hoàn thiện công tác đánh giá lựa chọn khách hàng
Việc lựa chọn khách hàng tốt có vai trò quyết định trong chất lượng bảo đảm tiền vay nói riêng và chất lượng tín dụng nói chung.
Trong quy trình thực hiện nghiệp vụ cho vay từ tiếp nhận hồ sơ, phân tích tín dụng và xác định mức cho vay, ký hợp đồng và quản lý tài sản bảo đảm, thanh lý hợp đồng có thể nói thẩm định là khâu quan trọng nhất quyết
định có cho vay hay không và cho vay bao nhiêu, theo phương thức nào. Để làm được điều đó, cán bộ tín dụng phải thu thập đựơc các thông tin chính xác về khách hàng qua chính khách hàng, các cơ quan quản lý, qua các bạn hàng, đối tác, đánh giá quan hệ của khách hàng với các tổ chức tín dụng khác. Thẩm định tín dụng phải đa dạng về mọi mặt, xác định đúng nhu cầu vay và khả năng trả nợ của khách hàng sẽ giúp việc lựa chọn tài sản bảo đảm được chính xác hơn, giảm thiểu rủi ro mất vốn, đọng vốn cho ngân hàng.
Phân tích đánh giá khả năng tài chính của khách hàng: cán bộ tín dụng cần xác minh tính xác thực của các báo cáo tài chính. Các báo cáo tài chính chỉ cho biết một phần thực trạng của doanh nghiệp nên cần kết hợp với đánh giá tình hình hoạt động thực tế của khách hàng thông qua doanh số bán hàng, sản phẩm tồn kho, định hướng phát triển...Đồng thời có thể kết hợp với phỏng vấn để đánh giá khả năng điều hành quản lý của người lãnh đạo, của kế toán trưởng.
Nâng cao năng lực thẩm định dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng xem có khả thi hay không. Để làm được điều đó cần đánh giá về nhu cầu thị trường đối với sản phẩm cung cấp của khách hàng, xem xét sự phụ thuộc c ng như đánh giá rủi ro của dự án do tác động của nguồn cung cấp nguyên nhiên liệu, do biến động của thị trường, do tính thời vụ., đánh giá về năng lực của đội ng cán bộ c ng như đội ng quản lý, có thể kết hợp với vịêc xem xét sự thành công của các dự án mà khách hàng đã từng tham gia.
3.2.1.2. Hoàn thiện và đổi mới quy trình thẩm định tài sản bảo đảm
Hiện nay, NHNo đã ban hành khá đầy đủ các văn bản, quy định về quy trình tài sản bảo đảm, nhận và quản lý, xử lý tài sản bảo đảm. Tuy nhiên để đạt được mục tiêu mở rộng tín dụng trên cơ sở đảm bảo an toàn vốn, hình thức tín dụng có bảo đảm bằng tài sản trong điều kiện cạnh tranh gay gắt,
trước hết Chi nhánh cần phải có quy trình cấp tín dụng phù hợp với đối tượng tín dụng, với các loại hình cho vay. Thường xuyên hoàn thiện quy trình cấp tín dụng để vừa bảo đảm mở rộng tín dụng nhưng cũng phải đảm bảo an toàn hiệu quả, nâng cao chất lượng tín dụng, nhất là trong điều kiện nền kinh tế nước ta đang có nhiều biến động. Hơn thế nữa, Chi nhánh cũng cần tiếp tục cụ thể hoá các quy định, hướng dẫn về quy tắc tác nghiệp trong cho vay có tài sản bảo đảm, quy trình thẩm định, ký hợp đồng bảo đảm, công chứng và đăng ký giao dịch đảm bảo.
3.2.1.3. Đa dạng hoá danh mục tài sản bảo đảm
Hiện nay tài sản bảo đảm của chi nhánh chủ yếu là quyền sử dụng đất và tài sản hình thành trên đất, sổ tiết kiệm. Chính vì Chi nhánh chủ yếu nhận các loại tài sản bảo đảm này làm danh mục tài sản bảo đảm trở nên nghèo nàn. Điều này làm khó khăn trong việc tạo lập quan hệ tín dụng giữa ngân hàng và khách hàng. Bởi có nhiều khách hàng có kế hoạch kinh doanh khả thi nhưng lại không có tài sản đáp ứng đủ điều kiện quy định của ngân hàng, sẽ làm ảnh hưởng đến khả năng vay vốn của khách hàng, ngân hàng có thể mất đi một khách hàng tiềm năng. Để đảm bảo mở rộng cho vay an toàn hiệu quả, một trong những biện pháp quan trọng để nâng cao giá trị tài sản bảo đảm , tăng dư nợ có tài sản bảo đảm là phải đa dạng các hình thức đảm bảo bằng tài sản. Ngân hàng nên nới lỏng, mở rộng điều kiện với các tài sản như: máy móc thiết bị, các khoản phải thu, hợp đồng bảo hiểm.... Ngân hàng cũng nên tăng cường hình thức cho vay có bảo đảm bằng tài sản hình thành từ vốn vay. Các tài sản hình thành từ vốn vay có rủi ro cao do tính chất pháp lý phức tạp và tính ổn định không cao là một rào cản khiến ngân hàng ít chấp nhận tài sản bảo đảm là tài sản hình thành từ vốn vay. Do đó, để mở rộng tài sản bảo đảm sang các tài sản hình thành từ vốn vay trước tiên ngân hàng cần đưa ra các quy định, hướng dẫn cụ thể về quy trình nhận và quản lý tài sản bảo đảm hình
thành từ vốn vay, phối hợp với khách hàng và các cơ quan chức năng để quản lý tài sản về mặt pháp lý, định giá tài sản theo quy định và theo giá thị truờng có tính đến các rủi ro trong tuơng lai, có biện pháp quản lý tài sản phù hợp.
Để mở rộng danh mục tài sản bảo đảm đòi hỏi Chi nhánh phải có giải pháp để thẩm định và quản lý đuợc các tài sản bảo đảm đó. Từ đó, danh mục tài sản bảo đảm đuợc mở rộng, không những giúp khách hàng dễ dàng đáp ứng đuợc điều kiện vay vốn, góp phần mở rộng tín dụng mà còn góp phần nâng cao chất luợng tài sản bảo đảm, chất luợng tín dụng cho Chi nhánh.
3.2.1.4. Xây dựng một bộ phận chuyên về công tác bảo đảm tài sản
Tài sản bảo đảm hiện nay chủ yếu là nhà ở và quyền sử dụng đất, chứng từ có giá.. .Đây chỉ là một phần nhỏ so với quy định hiện hành về tài sản bảo đảm. Ngân hàng chua mở rộng đuợc danh mục tài sản bảo đảm là do năng lực định giá tài sản bảo đảm còn nhiều yếu kém, chua có chuyên gia giỏi đuợc đào tạo về lĩnh vực này. Tài sản bảo đảm là một yếu tố để ngân hàng quyết định mức tín dụng do đó nếu hoạt động định giá không tốt sẽ ảnh huởng xấu đến chất luợng tín dụng khi chi nhánh buộc phải thanh lý tài sản để thu hồi nợ. Khi cho vay có tài sản bảo đảm là dây chuyền máy móc, thiết bị chuyên dùng phức tạp thì ngân hàng có thể thoả thuận với khách hàng về việc thuê tổ chức tu vấn và tổ chức chuyên môn định giá tài sản. Và đối với những tài sản này thì ngân hàng phải tiến hành đánh giá lại ít nhất là 06 tháng một lần cũng nhu ngay sau khi có sự biến động lớn về giá của tài sản trên thị truờng. Từ đó sẽ tạo cơ sở cho ngân hàng có thể yêu cầu khách hàng áp dụng biện pháp bảo đảm tiền vay hợp lý hay bổ sung tài sản bảo đảm. Vì vậy chi nhánh nên thành lập một bộ phận chuyên về công tác tài sản bảo đảm. Bộ phận này sẽ bao gồm những cán bộ đuợc đào tạo chuyên môn và thuờng xuyên đuợc bổ sung kiến thức về các vấn đề liên quan đến công việc này. Nhiệm vụ của họ là định giá các tài sản bảo đảm có cấu trúc phức tạp, các
công trình, cơ sở hạ tầng, sau đó thông báo lại bằng văn bản với cán bộ tín dụng trực tiếp cho vay. Tuy nhiên đối với những tài sản nhỏ lẻ, dễ định giá thì cán bộ tín dụng trực tiếp cho vay vẫn có thể đảm nhận luôn công việc định giá nhu hiện nay.
Ngoài ra bộ phận chuyên trách về xử lý tài sản bảo đảm này phải luôn phối hợp với các cơ quan chức năng nhu: Toà án, Trung tâm đăng ký giao dịch đảm bảo, công ty môi giới.. .để có những biện pháp nhằm tăng tốc độ và hiệu quả khi xử lý tài sản bảo đảm; ho c điều chuyển tài sản mà ngân hàng xiết nợ về bộ phận khác nhu công ty mua bán nợ, công ty thuê mua, khai thác, sử dụng tài sản bảo đảm.
3.2.1.5. Quy trách nhiệm rõ ràng đối với cán bộ trong việc thẩm định TSBĐ
Cần phân định rõ trách nhiệm của từng cá nhân, bộ phận trong việc thẩm định tín dụng cũng nhu thẩm định tài sản bảo đảm. Điều này sẽ làm tăng trách nhiệm hơn với nhiệm vụ của họ, khuyến khích đuợc cán bộ nâng cao kiến thức về các lĩnh vực liên quan, nghiên cứu, thực hiện đúng các quy chế ,văn bản.., tuân thủ đúng quy trình thẩm định, tránh đuợc tình trạng làm việc hời hợt, vô trách nhiệm hay đánh giá theo những kinh nghiệm chủ quan của bản thân mà dẫn đến những đánh giá sai lệch gây rủi ro cho ngân hàng.
3.2.1.6. Thường xuyên định giá lại giá trị của tài sản bảo đảm
Theo thời gian, tài sản có thể bị hao mòn vô hình và hao mòn hữu hình. Hao mòn vô hình là do sự phát triển nhanh chóng của khoa học công nghệ. Hao mòn hữu hình là do tài sản bảo đảm là các máy móc thiết bị đang đuợc sử dụng thuờng xuyên đuợc để ngoài trời, cuờng độ sử dụng cao, do đó tốc độ hao mòn nhanh. Do hao mòn vô hình và hữu hình mà giá trị tài sản bảo đảm có thể giảm so với giá trị định giá ban đầu. Khi phải xử lý tài sản bảo đảm thu hồi nợ thì giá trị thanh lý có thể không đủ thu hồi gốc và lãi, do đó gây tổn thất cho ngân hàng. Trong khi đó, Chi nhánh lại chua chú trọng đến công tác
định giá lại tài sản bảo đảm, Chi nhánh chưa thực hiện thường xuyên hoặc thực hiện một cách qua loa, không theo đúng quy trình nhằm nâng cao chất lượng của đảm bảo tín dụng.
Cán bộ định giá cần dựa trên các tiêu chí về thực trạng tài sản, thực trạng sử dụng và bảo quản của khách hàng, tham khảo các thông tin trên thị trường như giá cả, xu hướng phát triển công nghệ, các mặt hàng thay thế... để có thể có cơ sở đánh giá lại tài sản bảo đảm. Đ ặc biệt là các tài sản hình thành từ vốn vay tiềm ẩn nhiều rủi ro, ngân hàng cần theo dõi tiến trình hình thành tài sản và cường độ sử dụng, bảo quản của khách hàng để hạn chế những rủi ro đó. Trong trường hợp tài sản bảo đảm bị giảm giá mạnh, cán bộ Chi nhánh cần yêu cầu khách hàng bổ sung thêm tài sản bảo đảm hoặc giảm số tiền vay tương ứng với sự sụt giảm của giá trị tài sản bảo đảm. Có như vậy Chi nhánh mới đảm bảo thu hồi được nợ vay và hạn chế đã những rủi ro.
3.2.1.7. Nâng cao chất lượng quản lý tài sản bảo đảm
Để đảm bảo tài sản bảo đảm vẫn đang trong tình trạng bình thường và không bị sử dụng sai mục đích, tài sản bảo đảm không bị giảm sút về số lượng c ng như chất lượng, không bị sử dụng dẫn đến giảm giá trị tài sản bảo đảm, ngân hàng cần nâng cao công tác kiểm tra quản lý. Đây cũng là một trong những khâu vô cùng quan trọng ảnh hướng đến chất lượng bảo đảm tiền vay. Với mỗi loại tài sản bảo đảm khác nhau, ngân hàng cần đưa ra chính sách kiểm tra, quản lý khác nhau. Đối với những tài sản cầm cố như sổ tiết kiệm thì vịêc quản lý, bảo quản khá đơn giản, nhưng đối với những tài sản thế chấp như máy móc, thiết bị, bất động sản thì để quản lý tốt không phải là điều dễ dàng. Đối với tài sản thế chấp là quyền sử dụng đất và tài sản gắn liền với đất, không chỉ nắm giữ các giấy tờ chứng nhận quyền sử dụng, quyền sở hữu cùng các giấy tờ liên quan mà ngân hàng còn phải giám sát quá trình sử dụng, tránh trường hợp khách hàng dùng chính tài sản bảo đảm đó vay nhiều tổ
chức tín dụng khác nhau ho ặc cố tình làm hư hại, bán tài sản bảo đảm cho người khác...Đối với tài sản bảo đảm như máy móc, trang thiết bị, dây chuỳên sản xuất, chi nhánh cần định kỳ đánh giá lại tài sản, thường xuyên kiểm tra giám sát cùng với xem xét những biến động về diễn biến giá cả trên thị trường.
3.2.1.8. Nâng cao chất lượng công tác xử lý tài sản bảo đảm
Khi cho vay thì không một ngân hàng nào muốn khoản vay gặp rủi ro, không ai mong đợi khách hàng không thể trả được nợ để phải xử lý khoản vay và thu hồi nhờ vào việc bán tài sản. Tuy vậy, rủi ro vỡ nợ đối với ngân hàng vẫn có thể xảy ra cho dù cả khách hàng và ngân hàng đều không mong muốn. Khi đơn vị vay không còn khả năng trả nợ thì phương cách cuối cùng là xử lý tài sản bảo đảm.
Tài sản bảo đảm tiền vay được xử lý theo phương thức thoả thuận trong hợp đồng tín dụng hoặc hợp đồng bảo đảm. Trong trường hợp các bên không xử lý được tài sản bảo đảm theo phương thức đã thoả thuận thì ngân hàng có quyền chủ động áp dụng các phương thức xử lý tài sản bảo đảm theo quy định của pháp luật. Có nhiều hình thức để xử lý TSBĐ: theo thoả thuận trong hợp đồng (nếu có); nếu không thì ngân hàng có quyền bán, chuyển nhượng tài sản cầm cố để thu nợ; ngân hàng có quyền nhận chính tài sản bảo đảm để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ được bảo đảm; ngân hàng có thể uỷ quyền việc bán đấu giá tài sản cho Trung tâm bán đấu giá tài sản ho ặc doanh nghiệp bán đấu gía tài sản theo quy định của pháp luật về bán đấu gía tài sản.
Việc phát mại tài sản thường là biện pháp mà cả ngân hàng và khách hàng đều không mong muốn dùng vì tài sản thường thu được giá trị thấp, do đó khi phát mại tài sản, đò i hỏi cán bộ ngân hàng không chỉ giỏi về chuyên môn mà còn phải hiểu biết thị trường và nhiều l nh vực khác. Nếu ngân hàng xử lý không tốt, lợi ích của các bên mâu thuẫn với nhau thì rất dễ gây ra tranh
chấp, trong trường hợp các bên không giải quyết được phải nhờ đến sự can thiệp của toà án, chi phí cao, ngân hàng dễ bị tổn thất, khoản nợ có thể không được thu hồi đầy đủ và mất nhiều thời gian. Chi nhánh, trong mỗi tình huống cần linh hoạt để lựa chọn phương án xử lý tốt nhất nhằm tối thiểu hoá chi phí.
Vì vậy để nâng cao chất lượng xử lý TSBĐ chi nhánh cần thực hiện:
- Trong công tác phát mại tài sản bảo đảm cần quy định rõ cách thức áp dụng đối với từng đối tượng khách hàng và TSBĐ. Nếu khách hàng có thiện
chí trong việc khắc phục trả nợ, họ đã tận thu mà vẫn không trả được nợ thì chi nhánh nên tạo điều kiện để họ tự phát mại tài sản, thu hồi đúng và đủ giá
trị của tài sản từ đó thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho chi nhánh. Biện pháp này vừa tiết kiệm thời gian và chi phí cho chi nhánh, vừa phát huy được năng lực
tự giải quyết của người vay. Trường hợp tài sản bảo đảm là dây chuyền sản xuất, máy móc thiết bị không đồng bộ chi nhánh cần tham khảo ý kiến chuyên
môn từ đó chọn giải pháp bán trọn bộ hay xé lẻ cho bảo đảm có lợi nhất. - Nhằm khắc phục hạn chế về thời gian xử lý tài sản bảo đảm, chi
nhánh có thể thành lập một bộ phận chuyên về xử lý nợ quá hạn c ng như xử
lý tài sản bảo đảm để trong trường hợp cần thiết bộ phận này có thể áp dụng
các biện pháp vừa mang tính thuyết phục vừa mang tính cưỡng chế để thu hồi
nhanh chóng các khoản nợ quá hạn, tiết kiệm được thời gian cũng như chi phí. Chi nhánh cần có cơ chế quản lý chi phí thích hợp, phải quán triệt tinh thần tiết kiệm, cắt giảm chi phí không hợp lý hợp lệ trong công tác xử lý tài