H T NG TAN TOÁN QUA NGÂN ÀNG Ô
7.2.1.4. Thanh toán bằng thẻ ngân hàng
a. Khái niệm
Thẻ ngân hàng là một công cụ thanh toán hiện đại do ngân hàng phát hành và bán cho các đơn vị và cá nhân để họ sử dụng trong thanh toán tiền mua hàng hóa, dịch vụ… hoặc rút tiền mặt tại các ngân hàng, đại lý hay tại quầy trả tiền tự động.
* Các loại thẻ ngân hàng: Thẻ thanh toán; Thẻ ghi nợ; Thẻ tín dụng
(6)Ngân hàng đại lý thanh toán thẻ lập bảng kê và chuyên biên lai đã thanh toán cho ngân hàng phát hành thẻ
(7) Ngân hàng phát hành thẻ hoàn lại số tiền mà ngân hàng đại lý đã thanh toán trên cơ sở các biên lai hợp lệ
(8) Khi người sử dụng thẻ không còn sử dụng hoặc đã sử dụng hết số tiền của thẻ… thi hai bên ngân hàng phát hành và người sử dụng thẻ sẽ hoàn tất quy trình sử dụng thẻ (trả lại tiền ký quỹ còn thừa, trả nợ ngân hàng, bổ sung hạn mức mới…)
7.2. Thanh toán qu c tố ế
7.2.1. Khái ni mệ
Giao dịch thanh toán quốc tế là giao dịch thanh toán được xác lập thực hiện ở Việt Nam, nhưng được kết thúc ở nước ngoài hoặc ngược lại và đều có liên quan đến ngoại hối
7.2.2. Phưương ti n thanh toánệ
- Hối phiếu: là một phưương tiện thanh toán quốc tế phổ biến. Hối phiếu được sử dụng và luân chuyển rộng rãi nhờ phưương pháp ký hậu, đặc biệt có sự đảm bảo chi trả của ngân hàng
- Chi phiếu – Séc
Séc được sử dụng phổ biến trong các khoản thanh toán phi mậu dịch (du lịch, hợp tác văn hóa, xã hội, khoa học…) Đặc trưng của séc trong thanh toán quốc tế là việc phát hành séc do ngân hàng thực hiện theo ủy nhiệm của khách hàng nhằm ra lệnh cho đại lý của ngân hàng ở nước ngoài tiến hành trả tiền cho người cầm séc.
- Giấy chuyển ngân: đây là phưương tiện được sử dụng trong các nghiệp vụ chuyển tiền của ngân hàng theo yêu cầu của khách hàng.
- Thẻ tín dụng: là một phưương tiện thanh toán hiện đại và khá phổ biến hiện nay.
7.2.3. Các phưương th c thanh toánứ
7.2 .3.1. Phưương thức thanh toán tín dụng chứng từ (L/C)
1 Người nhập khẩu làm đơn xin mở L/C (bằng ký quỹ hoặc xin vay ngắn han) 2 Ngân hàng phát hành tiến hành mở L/C và chuyển sang cho ngân hàng thông báo 3 Ngân hàng thông báo xác nhận và thông báo L/C cho người xuất khẩu
4 Người xuất khẩu gửi hàng đi cho người nhập khẩu
5 Người xuất khẩu trình bộ chứng từ để xin thanh toán tiền hàng tại ngân hàng thông báo
6 Ngân hàng thông báo kiểm tra nếu đúng thì gửi tiếp bộ chứng từ sang cho ngân hàng phát hành
7 Ngân hàng phát hành trả tiền cho người xuất khẩu (hoặc chấp nhận hối phiếu) thông qua ngân hàng thông báo nếu bộ chứng từ thanh toán hợp lệ
8 Ngân hàng thông báo trả tiền cho người xuất khẩu hoặc chiết khấu hối phiếu đã chấp nhận
9 Ngân hàng phát hành giao bộ chứng từ cho người nhập khẩu để người nhập khẩu làm thủ tục nhận hàng
7.2.3.2. Phưương thức thanh toán ủy thác thu
1 Người xuất khẩu gửi hàng cho người nhập khẩu
2 Người xuất khẩu gửi bộ chứng từ gồm hối phiếu và các chứng từ có liên quan cho ngân hàng phục vụ mình (ngân hàng chuyển hay ngân hàng nhận ủy thức - để thu tiền) 3 Ngân hàng ủy thác gửi bộ chứng từ sang cho ngân hàng phục vụ người nhập khẩu
(ngân hàng thu tiền)
4 Ngân hàng bên nhập khẩu xuất trình hối phiếu cho người nhập. (5a) Người nhập khẩu chấp nhận hối phiếu hoặc trả tiền (5b) Ngân hàng thu tiền trao chứng từ cho người nhập khẩu
(7) Ngân hàng ủy thác trả tiền hoặc trao hối phiếu cho người xuất khẩu
7.2.3.3. Phưương th c chuy n ti nứ ể ề
(1)Người thụ hưởng (người bán, xuất khẩu…) căn cứ vào hợp đồng thưương mại tiến hành giao hàng cho người mua, người xuất khẩu kèm theo chứng từ liên quan (2) Trên cơ sở chứng từ do bên xuất khẩu gửi đến người trả tiền tiến hành lập lệnh chuyển tiền gửi ngân hàng để trả tiền cho người thụ hưởng
(3) Ngân hàng chuyển tiền trích tiền trên tài khoản của người chuyển tiền (hoặc do họ nộp vào) để chuyển sang ngân hàng phục vụ người thụ hưởng (ngân hàng trả tiền) bằng thư hoặc bằng điện
(4) Ngân hàng trả tiền tiến hành trả tiền cho người thụ hưởng sau khi nhận được tiền từ ngân hàng chuyển tiền chuyển tới