3.1.1. Lịch sử hình thành và phát triển
VietinBank được hình thành từ Vụ tín dụng công nghiệp và Vụ tín dụng thương nghiệp của ngân hàng Nhà nước; Các phòng Tín dụng công nghiệp và Thương nghiệp tại các chi nhánh Ngân hàng Nhà nước tỉnh, thành phố, thị xã trở thành các chi nhánh trực thuộc. NHCT Việt Nam chính thức hoạt động kể từ ngày
8/7/1988. Sau hơn 2 năm hoạt động, ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng ban hành Quyết định số 402/HĐBT chuyển ngân hàng chuyên doanh Công thương Việt Nam thành ngân hàng thương mại quốc doanh, lấy tên là Ngân hàng công thương Việt Nam. Ngày 3/7/2009, Ngân hàng nhà nước đã ký quyết định số 14/GP- NHNN chuyển đổi NHCT thành Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam.
Có thể tóm tát chặng đường xây dựng và phát triển của VietinBank thành 4 giai đoạn:
- Giai đoạn 1 (từ tháng 7/1988-2000): Thực hiện việc xây dựng và chuyển đổi từ hệ thống ngân hàng một cấp thành hệ thống ngân hàng hai cấp;
- Giai đoạn 2 (từ năm 2001-2008): Thực hiện thành công đề án tái cơ cấu Ngân hàng công thương về xử lý nợ, mô hình tổ chức, cơ chế chính sách và hoạt động kinh doanh;
- Giai đoạn 3 (từ năm 2009-2013): Thực hiện thành công cổ phần hóa, đổi mới mạnh mẽ, phát triến đột phá các mặt hoạt động ngân hàng;
- Giai đoạn 4 (từ năm 2014 đên nay): Tập trung xây dựng và thực thi quản trị theo chiến lược, đột phá về công nghệ, tiếp tục đối mới toàn diện hoạt động ngân hàng, thúc đẩy tăng trưởng kinh doanh gắn với bảo đảm hiệu quả, an toàn, bền vững.
VietinBank có trụ sở chính đặt tại số 108 Trần Hưng Đạo, quận Hoàn Kiếm, thành phố Hà Nội. Tại ngày 31/12/2020, Ngân hàng có 01 Hội sở chính; 02 văn phòng đại diện (tại Đà Nang và TP Hồ Chí Minh); 09 đơn vị sự nghiệp bao gồm: 01 trường đào tạo và phát triển nguồn nhân lực, 01 trung tâm CNTT, 01 Trung tâm thẻ, 01 Trung tâm Tài trợ thương mại và 05 Trung tâm quản lý tiền mặt; 155 Chi nhánh và 07 Công ty con; mạng lưới nước ngoài gồm có: 01 Văn phòng đại diện tại Myanmar, 02 Chi nhánh tại Cộng hòa liên bang Đức; 01 Ngân hàng 100% vốn tại Cộng hòa dân chủ Nhân dân Lào.
Số lượng nhân viên của Ngân hàng tại ngày 31/12/2020 là 22.564 người (ngày 31/12/2019 là 22.331 người).
Ngân hàng gồm 07 Công ty con: Công ty cho thuê tài chính TNHH MTV; Công ty cổ phần chứng khoán; Công ty TNHH MTV quản lý nợ và khai thác tài sản; Tổng công ty cồ phần bảo hiểm; Công ty TNHH MTV vàng bạc đá quý; Công ty TNHH MTV quản lý quỹ; Công ty TNHH MTV chuyển tiền toàn cầu.
VietinBank có vốn điều lệ là 37.234.045.560.000 đồng và vốn chủ sở hữu đạt 77.354.818.000.000 đồng tại thời điểm 31/12/2020.
VietinBank được tổ chức tài chính FITCH Ratings xếp hạng triển vọng ngắn hạn B và BB- trong dài hạn (thời điểm đánh giá 9/4/2021).
Trong hoạt động ngân hàng bán lẻ, VietinBank đạt được một số giải thưởng tiêu biểu như “Ngân hàng Bán lẻ tốt nhất Việt Nam năm 2020”, đây là năm thứ 5 liên tiếp VietinBank vinh dự nhận Giải thưởng uy tín do Tạp chí Global Banking and Finance Review bình chọn.
Năm 2019, VietinBank là ngân hàng đầu tiên lọt TOP 300 Thương hiệu Ngân hàng giá trị nhất thế giới với giá trị Thương hiệu đạt 625 triệu USD (tăng 64%), sức
mạng thương hiệu AA+, tàng 68 bậc so với nãm 2018, xếp hạng 242 và là thương hiệu Ngân hàng giá trị nhất Việt Nam. Lần thứ 8 liên tiếp VietinBank lọt vào danh
sách Forbes Global 2000 (TOP 2000 doanh nghiệp lớn nhất thế giới) do Tạp chí uy tín Forbes của Mỹ công bố, Forbes xác định VietinBank đạt doanh thu 3,7 tỷ USD
và tài sản đạt 50,2 tỷ USD. (Theo tài liệu báo cáo thường niên công bố năm 2020)
3.1.2. Co’ cấu tô chức
ưy ban Nhân sự
ưy ban quan lý rủi ro ũy ban chính sách
r
ĐẠỈ HỘI ĐÒbIG CÔ ĐÔNG -
HỘI ĐÒNC QUẢN TRỊ
BAN KIFM SOAT
KIÊM TOÁN NỘI BỘ
X X
Hội đông tín dụng
Hội đồng quan lý rui ro Hội đồng quàn lý vốn
BAN ĐIẾU HÀNH
Hội đồng quản lý Tài
r---N C 5 C 5 J <_____/
Sơ đồ 3.1. Cơ cấu tổ chức VietinBank
(Nguôn: Ngân hàng VietinBank)
3.1.3. Tình hình hoạt động, kinh doanh chung
Tại Báo cáo tài chính riêng lẻ năm 2020 được kiếm toán của VietinBank công bố cho thấy, hoạt động kinh doanh có những chuyển biến tích cực, quy mô tài sản, thu nhập lãi thuần tăng trưởng tốt, đặc biệt, nguồn thu ngoài lài tăng trưởng mạnh mẽ...Theo đó, quy mô tài sản của ngân hàng này tăng 8,1% so với thời điểm đầu năm nhờ tăng trưởng mạnh mẽ tiền gửi 11% trong khi cho vay tăng trưởng 7,3% so với đầu năm. Tiền gửi thanh toán duy trì tại NHNN thời điểm 31/12/2020 tăng mạnh gần 2,5 lần so với đầu năm, do chiến lược quản lý dự trừ bắt buộc của VietinBank và đảm bảo tuân thủ quy định về tỷ lệ dự trữ bắt buộc của NHNN.
Lợi nhuận trước thuế năm 2020 tăng mạnh 44% so với cùng kỳ năm trước, trong đó nguồn thu ngoài lãi tiếp tục tăng trường tốt nhờ chiến lược kinh doanh ngoại tệ, thu phí dịch vụ và kinh doanh chứng khoán hợp lý, hiệu quả. Đồng thời, Ngân hàng cũng có nhừng chính sách tiết giảm chi phí, đóng góp vào việc tãng trưởng lợi nhuận trong kỳ.
Thu nhập lãi thuần năm 2020 tăng trưởng 6,7% so với cùng kỳ năm trước. Có sự cải thiện tích cực trong 6 tháng cuối năm, thông qua các chính sách điều hành của NHNN mặt bằng lãi suất huy động có xu hướng giảm mạnh. VietinBank đã thực hiện kiểm soát chi phí huy động vốn tốt nên chi phí lãi giảm đồng thời tạo tiền đề để tiếp tục giảm lãi suất cho vay hỗ trợ thúc đẩy nền kinh tế.
Nhờ duy trì tỷ lệ đầu tư chứng khoán nợ hợp lý, chủ động mua lại nợ VAMC, xử lý trái phiếu đặc biệt mà DPRR chứng khoán giảm mạnh góp phần tăng hiệu quả kinh doanh.
về quy mô cho vay khách hàng, VietinBank thực hiện điều chỉnh cơ cấu danh mục tín dụng, đa dạng hóa và ưu tiên tập trung vào lĩnh vực sản xuất kinh doanh, lĩnh vực được Chính phủ khuyến khích, phù hợp với tình hình kinh tế vĩ mô và diễn biến từng ngành, lĩnh vực kinh tế. Đồng thời, tỷ trọng dư nợ giừa các phân khúc khách hàng được cân đối lại bám sát định hướng của Chính phủ và ngân hàng nhà nước. 6 tháng đầu năm 2020, tín dụng tàng trưởng ở mức thấp, do ảnh hưởng của dịch bệnh khiến nhu cầu tín dụng sụt giảm và VietinBank tiếp tục kiên trì với chính
sách tăng trưởng bên vững, không nới lỏng các tiêu chí tín dụng đê kiêm soát chặt chẽ rủi ro song song với tăng trưởng hiệu quả. Tín dụng được đấy mạnh tăng trưởng trong 6 tháng cuối nãm khi tình hình dịch bệnh Covid-19 được kiểm soát tốt hon đồng thời nhu cầu vốn của nền kinh tế tăng mạnh. Qua đó dư nợ cuối kỳ tăng trưởng 7,3% so với đầu năm.
VietinBank đã tích cực triển khai đồng bộ nhiều giải pháp để táng cường công tác kiếm soát chất lượng tín dụng, thu hồi xử lý nợ xấu. Việc giám sát danh mục tín dụng thường xuyên giúp VietinBank chủ động nhận diện sớm rủi ro để triển khai các biện pháp ứng xử kịp thời, các giải pháp hỗ trợ khách hàng tháo gỡ khó khăn, đảm bảo khách hàng có thể khôi phục hoạt động sau khi hết dịch bệnh, thiên tai, qua đó góp phần kiềm soát chất lượng nợ và tác động của kết quả phân loại nợ đến tình hình tài chính của ngân hàng. VietinBank luôn chủ động nhận diện rủi ro và chuyển nhóm nợ phù hợp với mức độ rủi ro của khách hàng, đồng thời thực hiện trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ đề chủ động trong các phương án xử lý nợ.
Dịch bệnh Covid-19 đã gây nhiều tác động tiêu cực cho nền kinh tế và xã hội trong năm 2020, tuy nhiên cũng góp phần thúc đẩy tiến trình số hóa dịch vụ và thanh toán điện tử. Với chiến lược tập trung phát triến các giải pháp tài chính toàn diện, thanh toán hiện đại, thu phí dịch vụ thanh toán cùa VietinBank đã tăng trưởng đáng kể. Với nhiều chương trình ưu đãi miễn giảm phí thu hút khách hàng giao dịch, tuy nhiên doanh số tăng mạnh giúp mảng phí dịch vụ của VietinBank tăng trưởng lãi thuần từ hoạt động dịch vụ trong năm 2020 là 11,5%.
Bên cạnh sản phẩm, dịch vụ giao ngay truyền thống, VietinBank định hướng đa dạng hóa danh mục sản phẩm, dịch vụ bằng việc đẩy mạnh cung cấp sản phẩm phái sinh... nhằm cung cấp tới khách hàng các công cụ phòng ngừa rủi ro tỷ giá, mang lại lợi ích tối đa cho khách hàng. Đồng thời, việc chuyển dịch mạnh mẽ các giao dịch tại quầy sang giao dịch FX online trên nền tảng eFast (đối với KHDN), iPay (đối với khách hàng cá nhân) đã cho thấy hiệu quả cũng như gia tăng chất lượng dịch vụ đến khách hàng.
Đê hạn chê tín dụng tập trung vào lĩnh vực bât động sản, trong văn bản 2956/NHNN-CSTT, Ngân hàng Nhà nước yêu cầu TCTD bóc tách rất rõ ràng báo cáo kinh doanh bất động sản để tránh việc lách từ cho vay phi sản xuất qua cho vay
sản xuất, cụ thể là các TCTD phải thống kê rất rõ ràng 7 hạng mục, gồm: (1) xây dựng khu công nghiệp, khu chế xuất; (2) xây dựng khu đô thị; (3) xây dựng văn phòng, cao ốc cho thuê; (4) xây dựng, sửa chữa và mua nhà để ở kết hợp với cho thuê mà các khoản cho vay này khách hàng trả nợ bằng các nguồn thu nhập không phải là tiền lương; (5) xây dựng, sửa chữa nhà và mua nhà để bán, cho thuê; (6) mua quyền sử dụng đất, (7) đầu tư kinh doanh bất động sản khác.
Trong môi trường kinh doanh đầy biến động như thế, ViettinBank đã nỗ lực vượt qua nhiều khó khăn, thách thức để đạt được kết quả kinh doanh tốt, và từng bước thực hiện chiến lược hướng đến một tập đoàn đa năng bán buôn phát triển song hành và tập trung chuyển dịch sang thị trường bán lẻ nhưng vẫn đảm bảo thực hiện đúng chính sách điều tiết kinh tế vĩ mô của chính phủ và NHNN. Trong 3 năm 2018 đến 2020, VietinBank đã đạt được những kết quả như sau:
Bảng 3.1. Kết quả hoạt động kinh doanh của VietinBank 2018 - 2020
ĐVT: tỷ đỒng/%
X
Chỉ tiêu
Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Giá tri• Giá tri•
rri
Tăng
trưởng Giá tri•
rrf
Tăng
trưởng
Thu nhập lãi thuần 21.793 32.647 50% 34.851 7%
Chi phí hoạt động 3.315 14.733 11% 15.128 3%
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí dự phòng RRTD
14.057 24.389 74% 28.474 17%
Chi phí dự phòng RRTD 7.691 12.928 68% 12.026 -7%
Tổng lợi nhuận trước thuế 6.365 11.461 80% 16.448 44%
Lơi• • nhuân sau thuế 5.193 9.283 79% 13.255 43%
(Nguôn: BCTC VietinBank 2018 - 2020)
Bảng 3.1 thê hiện một sô chỉ tiêu vê kêt quả hoạt động kinh doanh cùa VietinBank trong 3 năm. Thu nhập lãi thuần đều tăng qua các năm. Năm 2018 thu nhập lãi thuần đạt 21.793tỷ đồng, đến năm 2019, thu nhập lãi thuần tăng 50% so với năm 2018 và năm 2020 tăng 7% so với năm 2019. Thu nhập lãi thuần đo lường sự chênh lệch giữa thu nhập lãi và chi phí lãi phải trả của ngân hàng, cho biết hiện các ngân hàng đang thực sự hưởng chênh lệch lãi suất giữa hoạt động huy động và hoạt động đầu tư tín dụng hay không và con số được hưởng thực tế là bao nhiêu. Kết quả cho thấy rằng việc sử dụng nguồn vốn huy động để cho vay một cách hiệu quả.
Đối với chi phí hoạt động, số tuyệt đối tăng qua các năm 2018-2019. Năm 2019 chi phí hoạt động tăng 10,6% so với năm 2018, nhưng đến nãm 2020, chi phí hoạt động được kiểm soát tốt và chỉ tăng 3% so với năm 2019. Chi phí hoạt động
bao gồm chi nộp thuế và các khoản phí, lệ phí, chi phí cho nhân viên; chi về tài sản (khấu hao tài sản cố định); chi phí cho hoạt động quản lý công vụ; chi phí khác.
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh trước chi phí DP RRTD năm 2019 tăng mạnh 73,5% so với năm 2018, đạt 24.389 tỷ đồng. Đen năm 2020, lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh lũy kế đạt 28.474 tỷ đồng tăng 17% so với năm 2019. Đây là tín hiệu đáng mừng đối với hoạt động của VietinBank nói chung trong bối cảnh dịch bệnh Covid 19 ảnh hưởng trong suốt năm 2020 và tiếp tục kéo dài
sang năm 2021. Tuy nhiên, kết quả này chưa tính đến chi phí DP RRTD mà ngân hàng trích lập để phòng ngừa RRTD xảy ra trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng. Theo bảng số liệu 3.1, chi phí trích lập DP RRTD nãm 2019 là 12.928 tỷ đồng, đến 31/12/2020 chi phí dự phòng giảm 7% so với 31/12/2019 là do ngân hàng đã xử lý các khoản cho vay khó thu hồi bằng nguồn dự phòng trong năm 2020.
Lợi nhuận sau thuế và lợi nhuận trước thuế có sự tăng trưởng tích cực qua 2 năm trở lại đây. Lợi nhuận sau thuế năm 2020 tãng 43% so với năm 2019 và đạt
13.255 tỷ đồng. Đây là điểm bứt phá quan trọng và ấn tượng trong lợi nhuận sau thuế của VietinBank trong giai đoạn tái cơ cấu hệ thống các TCTD 2016 - 2020. Mức tăng trưởng lợi nhuận của VietinBank còn thế hiện sự hoạt động hiệu quả đặc biệt trong giai đoạn toàn ngành ngân hàng chịu ảnh hưởng bởi đại dịch Covid 19.
Đạt được những kêt quả đó, ngân hàng tiêp tục đây mạnh tăng trưởng tín dụng, hô trợ nền kinh tế trong các tháng cuối năm 2020.
Bảng 3.2. Một số chỉ tiêu tài chính của VietinBank 2018 - 2020
ĐVT: tỷ đồng/ %
Chỉ tiêu Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Giá tri• Giá tri•
rrỉ
Tang
trưởng Giá tri•
rj-y w
Tang trưởng
Tổng tài sản 1.154.804 1.228.542 6,4% 1.327.921 8,1%
Cho vay KH 855.912 925.252 8,1% 992.629 7,3%
Tiền gửi của KH 824.345 889.792 7,9% 988.070 11,0%
Nơ• xấu 13.634 10.657 -21,8% 9.317 -12,6%
rp 9 1 /X /X
Tỷ lệ nợ xâu 1,59% 1,15% 0,94%
(Ngwdn; BCTC VietinBank 20] 8 - 2020)
Bảng 3.2 thể hiện các chỉ tiêu tài chính của VietinBank qua 3 năm. Nhìn chung tình hình kinh doanh và hiệu quả hoạt động của ngân hàng đều khả quan. Sự tăng trưởng của lợi nhuận tại VietinBank năm 2020 đặt trên nền tăng trưởng tín dụng thấp hơn so với những năm trước. Kết thúc năm 2020, tổng tài sản của VietinBank tăng thêm 8,1%; tăng trưởng tín dụng thậm chí không dùng hết chỉ tiêu Ngân hàng Nhà nước cho phép, chỉ tăng 7,3%. Bên cạnh trục đầu tư và phát triển
dịch vụ thì phát triển tín dụng bán lẻ là 1 trong những nhiệm vụ trọng tâm đặt ra trong giai đoạn tái cơ cấu 2018-2020. Tín dụng cá nhân luôn tăng trưởng cao hơn mức tăng trưởng chung toàn hàng. Tỷ trọng dư nợ cá nhân trong cơ cấu dư nợ cho vay chung liên tục được cải thiện trong 3 năm qua, từ mức 28,4% (2018) tăng lên 29,3% (2019) và tăng lên 30% trong năm 2020. Sự tăng trưởng hiệu quả hoạt động cùa VietinBank còn dựa trên sự chuyến dịch và gia tàng mạnh mẽ của phát triền dịch vụ. Hoạt động phí dịch vụ tiếp tục đóng góp 27,2% trong cơ cấu lợi nhuận toàn hàng năm 2020.
r r-r-1 9 -| /V 7\ Tỷ lệ nợ xâu 2.00% 1.50% 1.00% 0.50% 0.00%
Năm 2016 Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Biểu đồ 3.1. Tỷ lệ nợ xấu của VietinBank 2018 - 2020
(Nguôn: BCTC VietinBank 2018 - 2020)
Tỷ lệ nợ xấu của VietinBank qua các năm từ 2016 đến 2019 có xu hướng tăng dần. Năm 2019, tỷ lệ nợ xấu của ngân hàng chiếm trên 1,5% nằm trong quy định của NHNN, đối với các NHTM thì tỷ lệ này phải được kiểm soát dưới 2%. Tuy kết thúc năm tài chính 2020, tỷ lệ nợ xấu được kiểm soát về mức 0,94%. Tuy nhiên điều này cũng cho thấy tác động từ những khó khăn kép bởi đại dịch Covid 19, đây là một số vấn đề đáng quan tâm trong hoạt động cấp tín dụng của VietinBank nói riêng và toàn ngành ngân hàng trong năm 2020-2021 nói chung.
Áp lực trích lập dự phòng rủi ro tín dụng có thể tăng hơn trong năm 2021 đối