Những kết quả đạt được của kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hội An:

- Việc theo dõi để phân tích phương án vay vốn trong báo cáo đề xuất tín dụng của một số khách hàng chưa phù hợp với quy định: Khách hàng có nhiều lĩnh

2.3.1. Những kết quả đạt được của kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hội An:

và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hội An

2.3.1. Những kết quả đạt được của kiểm soát nội bộ hoạt động tín dụng tạiNgân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hội An: Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Hội An:

Việc ban hành các chính sách và quy định cụ thể về hoạt động cấp tín dụng trong thời gian gần đây đã giúp cho hoạt động tín dụng tại BIDV Hội An có chất

lượng tốt hơn. Điều này phản ánh công tác cấp tín dụng của Ngân hàng đang dần được cải thiện và hiệu quả hơn. Cán bộ QLKH là những nhân viên có phẩm chất, năng lực, đạo đức tốt, đã chấp hành tốt các quy định trong việc cho vay. Ngoài ra việc này cũng phản ánh qua việc chấp hành tốt các quy định của Ngân hàng. Công tác KSNB cũng được phát huy tốt thể hiện qua những ưu điểm sau:

Về môi trường kiểm soát

- Đội ngũ nhân viên của Chi nhánh tuy còn trẻ nhưng đều nhiệt huyết, có chuyên môn. Mỗi cán bộ đều được cán bộ có kinh nghiệm chỉ bảo và hướng dẫn cụ thể, các cán bộ này trước khi vào làm việc phải nắm rõ quy trình nghiệp vụ. Mỗi cán bộ sẽ chịu trách nhiệm quản lý đối với một số loại hình doanh nghiệp cũng như ngành nghề kinh doanh riêng. Vì có sự chuyên môn hóa nên các cán bộ có sự hiểu biết, tìm hiểu kỹ và sâu sắc về ngành nghề mình phụ trách làm cho công tác thẩm định dễ dàng hơn.

- BIDV Hội An đã thiết lập cơ cấu tổ chức, phân cấp ủy quyền, tiêu chuẩn chất lượng, tiêu chuẩn chức danh, quy tắc đạo đức nghề nghiệp và văn hóa doanh nghiệp, các quy định về quản lý kinh doanh, quản trị điều hành, KSNB theo đúng thẩm quyền và phù hợp với quy định của Pháp luật.

- Quy trình cho vay và quy định về KSNB của Chi nhánh đã thay đổi nhiều qua các lần và ngày càng hướng dẫn cụ thể hơn nhằm nâng cao chất lượng tín dụng và phục vụ khách hàng một cách tốt nhất. Những quy định hiện nay đã xác định và phân rõ trách nhiệm của từng khâu trong công tác tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động cho vay. Đảm bảo nguyên tắc phân công, phân nhiệm giữa cấp đề xuất, cấp xét duyệt và bộ phận thực hiện nghiệp vụ, đảm bảo tính độc lập giữa chức năng liên quan đến nghiệp vụ tín dụng và chức năng bảo vệ tài sản, thu chi tiền.

- Công tác cấp tín dụng từ khâu tiếp nhận hồ sơ đến giải ngân được thực hiện qua 3 bộ phận độc lập là Bộ phận QLKH, bộ phận QLRR và QTTD, đảm bảo hồ sơ được kiểm soát chặt chẽ theo quy định của BIDV và hợp lệ theo mục đích vay vốn. Công tác kiểm tra sau cho vay cũng được đôn đốc bởi 03 bộ phận này, Chi nhánh đã đưa ra chính sách thưởng phạt và tăng hạ bậc xếp loại hoàn thành đối với các cán bộ

để khuyến khích cũng như răn đe nhằm đảm bảo hoạt động tín dụng đạt hiệu quả cao nhất.

- Tất cả các giao dịch thực hiện đều có sự ủy quyền, phân cấp thẩm quyền cụ thể của Chi nhánh đúng với chức năng quyền hạn. Mọi giao dịch quan trọng đều được ghi lại và lập thành văn bản, báo cáo, tờ trình cụ thể

Về công tác đánh giá rủi ro

- Bộ phận QLRR đã chủ động trong công tác theo dõi tình hình tín dụng khi kịp thời đưa ra báo cáo vào những ngày gần cuối tháng về tiến độ thu nợ và tình hình vay vốn của khách hàng để có công tác xử lý như nhắc nhở khách hàng, chuyển nhóm nợ, trích lập dự phòng rủi ro.

- Đã đưa ra hệ thống xếp hạng tín dụng để đánh giá chung về tình hình khách hàng trong các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính từ đó có những chính sách phù hợp cho khách hàng nhằm tránh các đánh giá từ chủ quan của cán bộ thẩm định.

Về hoạt động kiểm soát

- Hiện nay, BIDV Hội An đã có những biện pháp kiểm soát tín dụng khá chặt chẽ thông qua các biện pháp như phân lập trách nhiệm, nghĩa vụ, quyền hạn cho các cấp, phân cấp quyền truy cập và duyệt giao dịch thông qua nhiều tầng.

- Đã thiết lập được các chốt kiểm soát hợp lý, quá trình xét duyệt tín dụng được thông qua các chốt kiểm soát quan trọng sau: quyết định cho vay, quyết định giải ngân, quyết định về gia hạn nợ.

- Trong thủ tục tác nghiệp, công tác luân chuyển chứng từ có sự phối hợp, liên kết giữa các bộ phận khá chặt chẽ, đảm bảo an toàn, chính xác kịp thời và có sự kiểm tra với nhau giữa các bộ phận.

Về hệ thống thông tin và truyền thông

- Đã lập ra cổng thông tin nội bộ tạo điều kiện thuận lợi cho việc trao đổi thông tin, chia sẻ văn bản chế độ, báo cáo mới và có hiệu lực giữa các bộ phận với nhau, giúp các bộ phận cập nhật thông tin nhanh chóng.

Về hoạt động giám sát

- Công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ được các bộ phận thực hiện nghiệp vụ tín dụng triển khai có kế hoạch và thực hiện đúng quy trình nghiệp vụ ban hành. Các cán bộ có nhiệm vụ kiểm tra, kiểm soát nội bộ đã bám sát quy trình nghiệp vụ, công tác kiểm tra – kiểm soát nội bộ được thực hiện thường xuyên theo kế hoạch, góp phần quan trọng bảo đảm an toàn tài sản tại Chi nhánh. Ban lãnh đạo đã chỉ đạo

trong công tác kiểm tra, kiểm soát theo kế hoạch và định kỳ kiểm tra đột xuất nhằm phát hiện rủi ro và nâng cao hiệu quả của các biện pháp KSNB.

- Định kỳ hoặc đột xuất đã thành lập tổ kiểm tra tài sản trong các kho để đảm bảo tài sản được lưu giữ đầy đủ và còn niêm phong, đối với những tài sản mượn khỏi kho do cán bộ cần phải có tờ trình ghi rõ lý do và thời gian mượn, đối với trường hợp khách hàng mượn đã áp dụng biện pháp ký quỹ hoặc thay thế bằng một tài sản khác tương đương.

Một hệ thống KSNB vững mạnh sẽ giúp đem lại các lợi ích cho ngân hàng. Đảm bảo tín chính xác của các số liệu kế toán và các BCTC của ngân hàng; giảm bớt rủi ro gian lận hoặc trộm cắp đối với ngân hàng do bên thứ ba hoặc nhân viên của ngân hàng gây ra; giảm bớt rủi ro sai sót không cố ý của nhân viên mà có thể gây tổn hại cho ngân hàng; giảm bớt rủi ro không tuân thủ chính sách và quy định kinh doanh của ngân hàng, và ngăn chặn việc tiếp xúc những rủi ro không cần thiết do quản lý rủi ro chưa đầy đủ.

Thời gian qua, BIDV Hội An là một chi nhánh mới phải chịu một sức ép cạnh tranh khá lớn từ các Ngân hàng TMCP mới thành lập trên địa bàn, thị phần bị thu lại. Nhưng nhờ những chính sách mới mẻ thu hút khách hàng và đội ngủ nhân viên hoạt động trong chi nhánh rất có chuyên môn, kỹ thuật, học tập có nhiều kinh nghiệm, phong cách làm việc chuyên nghiệp và có ý thức trách nhiệm cao trong công việc, nên chi nhánh vẫn giữ vững và tìm kiếm được nhiều khách hàng tiềm năng lớn, cung cấp vốn tín dụng cho nhiều doanh nghiệp cũng như những dự án kinh tế khác nhau.