a. Xác định rủi ro tín dụng
2.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến quản trị rủi ro tín dụng đối với nhóm khách
khách hàng xây lắp của MB
2.3.1. Nhân tố môi trường
* Môi trường kinh tế:
Môi trường kinh tế còn nhiều khó khăn do ánh hưởng của nền kinh tế thế giới, mặc dù lạm phát được kiểm soát, lãi suất giảm so với giai đoạn trước đó song các khách hàng xây lắp vẫn đang gặp khó khăn. Thị trường bất động sản có nhiều biến động phức tạp dẫn đến các dự bán bất động sản, khó tiêu thụ ảnh hưởng lớn tới nguôn trả nợ cho ngân hàng của khách hàng xây lắp. Việc xử lý tài sản đảm bảo, chuyển nhượng dự án để thu hồi nợ cũng gặp khó khăn, việc doanh nghiệp thi công hay chủ đầu tư thiếu vốn trầm trọng dẫn đến các dự án dở dang ngày một tăng, quá trình nghiệm thu cũng bị kéo dài, khách hàng không đủ điều kiện cơ cấu lại nợ do đó nợ xấu mới lại tiếp tục phát sinh. Đồng thời, các chính sách kinh tế của nhà nước thay đổi như việc tăng thuế xuất nhập khẩu ảnh hưởng tới quá trình nhập nguyên vật liệu, máy móc thiết bị của khách hàng xây lắp. Chính sách thuế, các quy định về đất đai, nhà ở thay đổi tác động mạnh tới thị trường bất động sản, có thời điểm hầu như đóng băng kéo theo khách hàng không đảm bảo được nguồn thu để tra nợ cho ngân hàng
* Môi trường pháp lý:
Hành lang pháp lý trong hoạt động tín dụng, hoạt động xây dựng cơ bản của Nhà nước, các Bộ ngành chưa thật sự đồng bộ, các văn bản hướng dẫn chưa vào cuộc sống dẫn đến bất cập khi triển khai. Chẳng hạn như: Quy trình quản lý dự án còn phức tạp, rườm rà, theo quy chế hiện hành, công tác quản lý đầu tư và xây dựng được thực hiện thông qua nhiều cấp kiểm tra, xét duyệt, quyết định. Cần nghiên cứu để giảm đến mức tối thiểu các cấp trung gian liên quan trực tiếp tới việc kiểm tra, giám sát, xét duyệt, quyết định đối với các dự án đầu tư.
Công tác giải phóng mặt bằng cũng là một trong những vướng mắc trong quản lý đầu tư và xây dựng. Nhiều công trình đã được triển khai nhưng do quá trình giải phóng mặt bằng kéo dài, xảy ra khiếu kiện, làm chậm tiến độ công trình, khiến cho các doanh nghiệp thực hiện thi công gặp khó khăn khi vẫn phải trả nợ ngân hàng.
Tình trạng đầu tư dàn trải, nguồn vốn cho xây dựng cơ bản không cân đối được dẫn đến nhiều công trình thi công xong nhưng vẫn phải “nằm” chờ vốn: Việc phê duyệt quyết định đầu tư dự án của cấp có thẩm quyền chưa căn cứ vào khả năng cân đối vốn, công tác kiểm tra, giám sát không thường xuyên... nên tình hình đầu tư phân tán, dàn trải còn phổ biến, số công trình dở dang chưa có vốn còn nhiều, nhưng đã bố trí hàng loạt công trình khởi công mới. Hiện chưa có các quy định cụ thể chi tiết, thiếu chế tài ràng buộc trách nhiệm bảo đảm vốn đối với các đối tượng liên quan đến việc lập, phê duyệt dự án.
* Môi trường cạnh tranh
Đối thủ cạnh tranh là một trong những nhân tố quan trọng ảnh hưởng đến công tác quản trị RRTD của khách hàng xây lắp. Quá trình cạnh tranh khiến các doanh nghiệp phải giảm giá thành, do đó ảnh hưởng đến chất lượng công trình. Từ đó ảnh hưởng lớn đến công tác công tác quản trị RRTD của doanh nghiệp.
2.3.2. Nhân tố khách hàng
* Năng lực tài chính của khách hàng
- Tình hình tài chính của phần lớn các khách hàng xây lắp còn yếu. Vốn chủ sở hữu khách hàng xây lắp có quy mô nhỏ, hoạt động sản xuất kinh doanh chủ yếu dựa vào vốn vay. Hiệu quả kinh doanh thấp, số các doanh nghiệp làm ăn thua lỗ nhiều, các doanh nghiệp có lãi thì lãi đạt được cũng thấp. Khách hàng xây lắp thiếu vốn để đầu tư chiều sâu nâng cao năng lực thi công nên gặp khó khăn trong việc tham gia đấu thầu các công trình có quy mô lớn đòi hỏi công nghệ kỹ thuật cao. Vốn luân chuyển chậm nên nhu cầu vay vốn cao. Khả năng tổ chức, quản lý, kinh doanh của nhiều doanh nghiệp không theo kịp đòi hỏi của kinh tế thị trường. Khả năng sử dụng và quản lý khoản vay của doanh nghiệp còn nhiều hạn chế. Một số khách hàng xây lắp khi vay lập dự án kinh doanh hiệu quả nhưng do không tính hết
sự biến động của thị trường nên khi tiến hành thi công công trình chi phí thi công tăng, ảnh hưởng đến khả năng trả nợ ngân hàng.
Ngoài ra, xu thế chung hiện nay, khách hàng xây lắp sau thời gian đầu hoạt động có hiệu quả, có nền tảng cơ bản về sản xuất, thị trường đầu vào, đầu ra thường có xu hướng mở rộng đầu tư sang nhiều lĩnh vực khác như đầu tư bất động sản, thủy điện… nhằm đạt được mức tỷ suất lợi nhuận cao hơn, tăng năng lực tài chính. Tuy nhiên, khi khách hàng xây lắp hoạt động đa lĩnh vực, việc thẩm định, đánh giá phương án SXKD/dự án đầu tư, giám sát mục đích sử dụng vốn vay, kiểm soát dòng tiền thanh toán của Ngân hàng đối với khách hàng sẽ phức tạp hơn, đòi hỏi thường xuyên và chặt chẽ hơn nhằm đảm bảo đánh giá đúng về năng lực tài chính, khả năng thực hiện phương án SXKD/dự án đầu tư của khách hàng, vốn vay được sử dụng đúng mục đích, thu nợ kịp thời.
BCTC của nhiều đơn vị chưa phản ánh đúng thực trạng tài chính và hiệu quả hoạt động của khách hàng xây lắp. BCTC là nguồn dữ liệu đầu tiên để ngân hàng căn cứ đánh giá năng lực tài chính của khách hàng. Tuy nhiên, BCTC của khách hàng không chính xác đã cung cấp thông tin sai lệch cho ngân hàng, gây ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng.
- Khách hàng xây lắp thường hoạt động trên nhiều địa bàn, việc nắm bắt thông tin gặp khó khăn: Do đặc thù của các khách hàng xây lắp là phải thi công các công trình nên địa bàn hoạt động của khách hàng xây lắp rất rộng, nhiều doanh nghiệp còn có trụ sở chính khác địa bàn của chi nhánh ngân hàng cho vay nên việc nắm bắt thông tin về khách hàng đôi khi không kịp thời, việc quản lý, giám sát công trình, kiểm tra sử dụng vốn vay gặp nhiều khó khăn và tốn kém chi phí.
- Bị các chủ đầu tư chiếm dụng vốn: Sau khi hoàn thành công trình, các khách hàng xây lắp phải chờ thanh toán của chủ đầu tư. Việc thanh toán này thường chậm so với thỏa thuận gây khó khăn cho khách hàng xây lắp trong việc trả nợ ngân hàng.
* Yếu tố đạo đức của khách hàng vay vốn
Yếu tố đạo đức của khách hàng cũng là một trong những nguyên nhân làm ảnh hưởng đến chất lượng tín dụng của ngân hàng. Một số khách hàng xây lắp sử
dụng vốn vay sai mục đích, có hành vi lừa đảo hay chây ỳ, không chịu trả nợ, gây khó khăn cho ngân hàng.
2.3.3. Nhân tố thuộc về ngân hàng cho vay
* Chiến lược quản trị RRTD khách hàng xây lắp của MB
Chiến lược quản trị RRTD khách hàng xây lắp của MB chưa hoàn thiện, chưa chỉ rõ các mục tiêu định hướng trong dài hạn, mà chỉ đề cập tới một số nội dung cơ bản như danh m cụ cho vay theo kỳ hạn, quy mô khách hàng, thị trường mục tiêu và chỉ mang tính nguyên tắc, chưa phản ánh được khẩu vị rủi ro và mức sinh lời kỳ vòng với mức độ chấp nhận rủi ro, chưa xem xét đánh giá các mục tiêu chất lượng cho vay, thu nhập, tăng trưởng trong tương lại với nội lực ngân hàng. Do đó, việc cho vay nhóm khách hàng xây lắp tại MB dự quá nhiều vào lợi nhuận hoặc tài sản mà chưa cân đối với rủi ro, chưa khai thác triệt để nguyên tắc đánh đổi lợi nhuận và rủi ro dẫn tới việc mở rộng quy mô cho vay quá mức đẻ theo đuổi mục tiêu lợi nhuận hoặc trạng thái đối lập kiểm soát nợ xấu bằng cách thắt chặt điều kiện cho vay dẫn tới bế tắc trong kinh doanh.
* Chính sách tín dụng của NHTM
Trong hoạt động của mình, MB đã xây dựng được một khung chính sách tín dụng cho khách hàng nói chung. Tuy nhiên riêng với khách hàng xây lắp, Ngân hàng chưa xây dựng riêng được khung chính sách. Đối với ngành xây lắp, việc đáp ứng khung chính sách chung cho tất cả các khách hàng có nhiều hạn chế do các chỉ tiêu của khách hàng hoạt động trong lĩnh vực này thường rất thấp. Do đó, để đáp ứng được sự phát triển và mở rộng hoạt động tín dụng đồng thời nâng cao chất lượng tín dụng đối với khách hàng xây lắp, MB cần đưa ra các chính sách ưu đãi hơn đối với các khách hàng xây lắp, nhưng đồng thời cũng cần đảm bảo được tính an toan hiệu quả trong hoạt động tín dụng đối với khách hàng xây lắp.
* Công tác thẩm định
Công tác thẩm định khách hàng, thẩm định dự án được MB chú trọng trong các năm gần đây thông qua tổ chức các lớp học về thẩm định dự án, đấu thầu. Điều này giúp nâng cao chất lượng trong hoạt động tín dụng. Đồng thời ngay từ yếu tố
đầu vào, MB chú trọng tuyển dụng và đào tạo nhân lực cho hoạt động thẩm định giúp nâng cao hiệu quả của việc đánh giá doanh nghiệp, hạn chế được các rủi ro trong hoạt động tín dụng đối với các doanh nghiệp xây lắp.
* Quy trình cấp tín dụng
MB đã xây dựng được quy trình cấp tín dụng cho các doanh nghiệp chi tiết và cụ thể. Trong đó, đã cụ thể hóa được hoạt động cấp tín dụng cho doanh nghiệp xây lắp. Trong quá trình cấp tín dụng cán bộ đảm bảo tuân thủ đúng quy trình. Các chế tài phạt vi phạm được đưa ra và càng ngày càng được hoàn thiện giúp hạn chế các rủi ro trong hoạt động tín dụng. Phân quyền cho các phòng ban để kiểm soát lẫn nhau, giúp tăng cường chất lượng tín dụng trong những năm gần đây.
Việc áp dụng cho vay có tài sản thế chấp ngoài việc đảm bảo việc thu hồi được nợ nếu trường hợp khách hàng gặp khó khăn, mất khả năng trả nợ ra thì còn giúp nâng cao tinh thần trách nhiệm đối với khách hàng trong quá trình vay.
Ngân hàng thường xuyên kiểm tra thực tế hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng nhằm mục đích đánh giá lại tương quan giữa số liệu khách hàng cung cấp và tình hình thực tế tại cơ sở. Hiện tại theo quy định, CBTD phải định kỳ kiểm tra 3 tháng/lần đối với việc kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay và 6 tháng/lần đối với kiểm tra tình hình tài chính và hoạt động SXKD chung.
* Trình độ cán bộ, nhân viên của MB
Hàng năm. MB có tổ chức đánh giá chất lượng cán bộ. Riêng đối với các cán bộ về tín dụng có báo cáo riêng và khai báo tài sản hàng năm nhằm kiểm tra tính trong sạch hoạt động cấp tín dụng. Hoạt động này đã giúp hạn chế được các rủi ro về đạo đức nghề nghiệp trong hoạt động cấp tín dụng của MB
* Các thông tin tín dụng
Các kênh thông tin tín dụng của MB còn chưa kịp tời là nhân tố ảnh hưởng đến chất lượng của doanh nghiệp xây lắp. Hiện nay, để tra cứu thông tin tín dụng nói chung với tất cả các doanh nghiệp có kênh thôn tin tín dụng của Ngân hàng nhà nước (CIC), với các thông tin về lịch sử vay vốn các ngân hàng. Tuy nhiên, để tra cứu lịch sử hoạt động xây dựng như đấu thầu, thi công công trình, chất lượng công
trình, đánh giá của chủ đầu tư, đánh giá của các cơ quan chuyên môn đối với nhóm khách hàng xây lắp còn chưa có kênh thông tin chính thức. Các hoạt động vay vốn, bảo lãnh... cán bộ Ngân hàng thu thập thông tin chủ yếu từ trực tiếp Chủ đầu tư, với doanh nghiệp và các mối quan hệ bên ngoài. Do vậy, đây là nhân tố ảnh hưởng lớn đến chất lương tín dụng đối với doanh nghiệp. Nếu các thông tin không khớp đúng, không chính xác sẽ mang lại rủi ro cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
* Công nghệ thông tin ngân hàng
Hiện nay, MB đã có rất nhiều chương trình như chương trình định hạng tín dụng, chương trình RRTD, phân loại nợ... giúp cho hoạt động được nhanh chóng và hiệu quả đồng thời hạn chế được các RRTD trong quá trình vận hành.