9. Bố cục luận văn
2.2. Thực trạng hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng tại Sacombank
2.2.2.3. Các công cụ được sử dụng để ngăn ngừa rủi ro tín dụng tại Sacombank
Với quy mô ngày càng lớn, nghiệp vụ ngày càng đa dạng, địi hỏi các NH trong đó có Sacombank phải xây dựng và hồn thiện các cơng cụ, chính sách, biện pháp để có thể ngăn ngừa, quản lý các rủi ro một cách hiệu quả để hoạt động tín dụng ổn định. Hiện nay, Sacombank đang sử dụng các công cụ để ngăn ngừa RRTD sau:
(1) Xây dựng mơ hình phê duyệt tín dụng và quản lý rủi ro * Mơ hình phê duyệt tín dụng
Hiện nay, Sacombank thực hiện phê duyệt tín dụng theo 2 mơ hình là mơ hình phê duyệt tập thể và mơ hình phê duyệt theo phân quyền.
Mơ hình phê duyệt tập thể gồm:
- Hội đồng tín dụng tại Hội sở - Ủy ban tín dụng tại Hội sở
- Ban tín dụng tại Sở giao dịch/Chi nhánh
Hệ thống tổ chức phê duyệt theo phân quyền bao gồm:
- Hội đồng quản trị quy định mức phán quyết cụ thể cho Tổng Giám đốc - Tùy theo từng thời kỳ, Tổng Giám đốc thực hiện phân quyền phán quyết đối với từng thành viên Ban điều hành và chức danh Giám đốc Sở giao dịch TP.HCM, Chi nhánh trong Sacombank
- Giám đốc Sở giao dịch, Chi nhánh thực hiện phân quyền lại cho từng cấp bậc phê duyệt tại Sở giao dịch, Chi nhánh.
* Về công tác định giá tài sản đảm bảo
Hiện nay việc định giá tài sản đảm bảo của Sacombank được thực hiện qua 2 hình thức sau đây:
- Chi nhánh/Phòng giao dịch Sacombank tự định giá tài sản đảm bảo theo thẩm quyền do Tổng Giám đốc quy định.
- Tài sản đảm bảo vượt thẩm quyền định giá của Chi nhánh giao cho Sacombank hoặc tổ chức khác có chức năng thẩm định giá thực hiện.
* Về quản lý và xử lý thu hồi nợ
Quản lý và xử lý thu hồi nợ tại Sacombank được phối hợp chặt chẽ từ Chi nhánh đến Hội sở, trong đó có quy định trách nhiệm cụ thể cho từng đơn vị.
(2) Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ.
Hệ thống thực hiện chấm điểm khách hàng dựa trên các thơng tin định tính và định lượng, nhằm đánh giá mức độ rủi ro của từng khách hàng cụ thể. Căn cứ
trên kết quả từ hệ thống, các cấp phán quyết cấp tín dụng phán quyết và thực hiện chính sách khách hàng. Về khía cạnh quản lý RRTD, hệ thống xếp hạng tín dụng đáp ứng được yêu cầu hạn chế rủi ro ngay từ đầu. Từ khi tiếp cận khách hàng, Hệ thống có thể tính tốn và định lượng được mức độ rủi ro mà khách hàng này có thể gây ra cho NH, từ đó, định hướng cho các cá nhân, đơn vị có liên quan đến thẩm định và phê duyệt cấp tín dụng.
Sacombank cũng triển khai Hệ thống tính tốn tổn thất dự kiến để tính tốn xác suất khơng trả được nợ của từng khách hàng, đo lường rủi ro cụ thể ở cấp độ từng khoản vay và ước lượng dư nợ khi khách hàng không trả được nợ phương pháp tiếp cận nội bộ cơ bản của Basel II. Từ việc tính tốn trên, Sacombank có thể định giá khoản cấp tín dụng trên cơ sở rủi ro mà khoản cấp tín dụng có thể mang lại cho ngân hàng.
Đáng chú ý, liên quan đến rủi ro khía cạnh con người, các cơng cụ quản lý được Sacombank đưa vào ứng dụng như: Chương trình quản lý rủi ro hoạt động, Chương trình quản lý thơng tin CIC, Hệ thống đánh giá tác động môi trường và xã hội… Bên cạnh đó, kiểm tốn nội bộ có vai trị quan trọng trong việc phát hiện và ngăn chặn rủi ro thông qua công tác kiểm tra, rà soát, đưa ra những cảnh báo, khuyến nghị để Ban điều hành NH điều chỉnh chính sách một cách kịp thời, nhằm hạn chế sớm rủi ro phát sinh.
(3) Kiểm sốt rủi ro tín dụng
Kiểm sốt rủi ro nhằm mục tiêu phịng chống và kiểm sốt các rủi ro có thể phát sinh trong hoạt động ngân hàng, đảm bảo toàn bộ các bộ phận và cá nhân trong ngân hàng tuân thủ các quy định của pháp luật, thực hiện các chiến lược, chính sách đảm bảo mục tiêu an toàn và hiệu quả trong hoạt động ngân hàng. Kiểm sốt rủi ro tín dụng bao gồm kiểm sốt trước, trong và sau khi cho vay:
- Kiểm sốt trước khi cho vay: kiểm sốt q trình thiết lập chính sách, thủ tục, quy trình cho vay; kiểm tra quá trình lập hồ sơ vay vốn và thẩm định, kiểm tra tờ trình cho vay và các hồ sơ liên quan.
- Kiểm soát trong khi cho vay: kiểm soát một lần nữa hợp đồng tín dụng; kiểm tra q trình giải ngân, điều tra việc sử dụng vốn vay của khách hàng có đúng mục đích xin vay hay khơng, giám sát thường xun khoản vay…
dụng nội bộ độc lập, đánh giá lại chính sách tín dụng.