những nguyên tắc sau:
(1) Nguyên tắc chấp nhận và quản lý “rủi ro cho phép” trong khuôn khổ “khẩu vị rủi ro” đã xác định. Các rủi ro ngân hàng nói chung rủi ro hoạt động cho vay nói riêng là sự hiện hữu khách quan vốn có trong nghiệp vụ ngân hàng. Do đó, nguyên tắc đầu tiên trong quá trình quản trị rủi ro đối với các nhà quản trị ngân hàng là phải nhận biết những “rủi ro cho phép”.Và việc chấp nhận mức độ, loại rủi ro ngân hàng nào chính là điều kiện quan trọng để điều tiết những tác động tiêu cực của chúng trong quá trình quản lý rủi ro.
(2) Công tác QTRR phải luôn xem xét đến tính tương quan (đánh đổi) giữa các mức độ rủi ro và thu nhập (risk – return tradeoff). Nguyên tắc này là nền tảng của lý thuyết quản trị rủi ro. Các ngân hàng trong quá trình hoạt động của mình chỉ được phép chấp nhận các loại, mức độ rủi ro mà thiệt hại khi chúng xảy ra ở mức không được cao quá mức thu nhập phù hợp. Có nghĩa rằng, tất cả các loại rủi ro có mức độ rủi ro cao hơn mức độ thu nhập mong đợi cần phải được loại bỏ.
(3) Các chiến lược QTRR luôn quan tâm đến tính phù hợp với chiến lược chung của ngân hàng. Hệ thống quản lý rủi ro cần phải được dựa trên nền tảng những tiêu chí chung của chiến lược phát triển của ngân hàng cũng như các chính sách điều hành từng hoạt động riêng biệt của ngân hàng.
(4) Việc QTRR phải được xây dựng trên nền tảng nhận thức tính tương quan giữa các loại rủi ro vì rủi ro này có liên quan đển rủi ro khác.
(5) Các bộ phận vào quy trình quản trị rủi ro phải được phân định rõ ràng về quyền hạn trách nhiệm để bảo đảm tính độc lập, giúp nâng cao sự minh bạch và hiệu quả trong công tác QTRR của ngân hàng.
(6) Công tác QTRR phải bảo đảm tính liên tục để thích ứng với sự thay đổi nhanh chóng của môi trường kinh doanh
(7) Tuân thủ nguyên tắc phân tán rủi ro như chuyển/san sả các rủi ro không được phép. Đối với các loại rủi ro không có khả năng “điều chỉnh” cần phải được chuyển đẩy sang các công ty bảo hiểm bên ngoài.
(8) Bảo đảm quy trình và quy tắc quản lý rủi ro trước, trong và sau khi triển khai sản phẩm mới.
Đây là 8 nguyên tắc cơ bản để từ đó mỗi ngân hàng xây dựng cho mình một chính sách quản trị rủi ro ngân hàng riêng biệt. Chính sách quản trị rủi ro ngân hàng
phải được xem là một cấu phần trong chiến lược hoạt động chung của ngân hàng và nó đòi hỏi phải xây dựng được một hệ thống phòng chống từ xa, đưa ra được giải pháp nhằm điều tiết các tác động xấu đến tình hình tài chính của ngân hàng.