dụng thông qua QBLTD TPHCM
4.3.2.1 Quy định về tài sản bảo đảm
Vấn đề tài sản đảm bảo đối với các khoản tín dụng tại TCTD có bảo lãnh tín dụng của QBLTD thực sự là một vấn đề khó khăn trong việc triển khai thực hiện công tác bảo lãnh tín dụng trong thực tế.
Như đã nêu ở phần trên, hoạt động bảo lãnh tín dụng của QBLTD bắt đầu xuất hiện năm 2001, được điều chỉnh bởi Quyết định 193/2001/QĐ-TTg và các văn bản pháp luật khác có liên quan, sau đó, quyết định này được thay thế bởi Quyết định 58/2013/QĐ-TTg và các văn bản hướng dẫn khác. Theo đó, quy định về tài sản bảo đảm ở TCTD và ở QBLTD đã có sự thay đổi căn bản.
Tại Quyết định 193/2013/QĐ-TTg và Quyết định số 14/2009/QĐ-TTg quy định điều kiện được bảo lãnh tín dụng3:
i. Có dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh khả thi, có khả năng hoàn trả vốn vay.
ii. Không có các khoản nợ đọng thuế, nợ quá hạn tại các tổ chức tín dụng hoặc tổ chức kinh tế khác.
iii. Có vốn chủ sở hữu tham gia vào dự án đầu tư, phương án sản xuất kinh doanh tối thiểu 10%.
iv. Không nợ đọng thuế. Trong trường hợp doanh nghiệp có nợ đọng thuế, nhưng dự án đầu tư phát triển sản xuất kinh doanh hoặc phương án sản xuất kinh doanh có hiệu quả thì vẫn được Bên bảo lãnh thẩm định, quyết định bảo lãnh theo quy định
Nghĩa là trong các quyết định này đều không đề cập đến việc bắt buộc phải có tài sản bảo đảm cho các khoản bảo lãnh tín dụng của QBLTD. Tuy nhiên, đến khi Quyếtn định 58/2013/QĐ-TTG được công bố và có hiệu lực, các điều kiện về tài sảm bảo đảm đã được đề cập đến và trở thành điều kiện bắt buộc phải có đối với các khoản vay có bảo lãnh tín dụng.
Điều kiện để được bảo lãnh tín dụng bao gồm thêm điều khoản:
Thứ nhất, “các đối tượng được bảo lãnh tín dụng có tổng giá trị tài sản thế chấp, cầm cố tại tổ chức tín dụng theo quy định của pháp luật tối thiểu bằng 15% giá trị khoản vay”4,
Thứ hai, “Bên được bảo lãnh phải sử dụng tài sản hiện có hoặc tài sản hình thành trong tương lai thuộc quyền sở hữu của mình mà pháp luật không cấm giao dịch để thực hiện các biện pháp bảo đảm cho bảo lãnh vay vốn tại bên bảo lãnh theo quy định pháp luật về giao dịch bảo đảm”5.
Như vậy, theo quy định mới này, DNNVV muốn được nhận được sự bảo lãnh của QBLTD TP.HCM phải đồng thời có tài sản bảm đảm để thế chấp, cầm cố tại TCTD (tối thiểu 15% giá trị khoản vay) và có tài sản bảo đảm cho bảo lãnh vay vốn tại QBLTD TP.HCM. Với quy định quá chặt nhưng lại không rõ ràng về tài sản bảo đảm này, QBLTD Tp.HCM, các TCTD và các DNNVV gặp lúng túng và khó khăn trong quá trình triển khai thực hiện.
Xuất phát từ việc quy định quá chặt chẽ về tài sản bảo đảm như trên nên từ khi Quyết định 58/2013/QĐ-TTg có hiệu lực, chỉ có 1 Doanh nghiệp tiếp cận được nguồn vốn tín dụng thông qua QBLTD TP.HCM (Công ty TNHH MTV Dầu khí Đông Sài Gòn vay ngắn hạn để bổ sung vốn lưu động năm 2014-2015 tại Công ty CP tài chính Dệt may Việt Nam- CN TP.HCM). Quy định này dẫn đến sự ách tắc nguồn vốn tín dụng được tiếp cận của các DNNVV.
Liên quan đến vấn đề này, Ngân hàng nhà nước (Công văn số 8601/NHNN- TD) cho rằng theo Quy định tại khoản 2 khoản 3 điều 14 và Điều 23 Quyết định 58/2013/QĐ-TTg: để được bảo lãnh ngoài việc phải có vốn chủ sở hữu tham gia (tối thiểu 15%) các DNNVV còn phải có tài sản đảm cầm cố thế chấp tại 2 nơi là TCTD (tối thiểu bằng 15% giá trị khoản vay) và QBLTD (sử dụng tài sản hiện có hoặc tài sản hình thành trong tương lai để bảo đảm cho khoản bảo lãnh) trong khi khó khăn
4 Khoản 2 Điều 14 Quyết định 58/2013/QĐ-TTg
của DNNVV phần lớn liên quan đến tài sản bảo đảm, vì vậy, quy định này giảm tính khả thi và hiệu quả của việc hỗ trợ DNNVV6.
Tuy nhiên, quan điểm của Bộ tài chính trong Công văn số 12487/BTC- TCNH vv tháo gỡ khó khăn vướng mắc cho hoạt động của QBLTD ngày 08/09/2015 lại có ý kiến trái chiều về vấn đề này7: “Việc quy định sử dụng tài sản bảo đảm hiện có hoặc tài sản hình thành trong tương lai để bảo đảm cho khoản bảo lãnh là nhằm hạn chế rủi ro cho Quỹ, nâng cao trách nhiệm của DNNVV trong việc thực hiện dự án đầu tư, kế hoạch sản xuất kinh doanh, chia sẻ rủi ro giữa các bên trong hoạt động bảo lãnh. Các quy định trên là phù hợp với đặc thù hoạt động của QBLTD (không vì mục tiêu lợi nhuận, bảo toàn và phát triển nguồn vốn)”.
Nhìn trên góc độ của Doanh nghiệp muốn tiếp cận nguồn vốn tín dụng thông qua sự bảo lãnh của QBLTD TP.HCM, Công ty TNHH Nấm Sinh Trang sau một thời gian khá dài nộp hồ sơ tại QBLTD TP.HCM cũng chia sẻ nhiều khó khăn trong việc tiếp cận nguồn vốn được bảo lãnh này. Cần 4.8 tỷ đồng để mở rộng trang trại trồng nấm, thế chấp hết tài sản, vay ngân hàng được 3 tỷ, còn 1,8 tỷ đồng, bà Trang (Giám đốc công ty TNHH Nấm Sinh Trang) nộp hồ sơ qua QBLTD TP.HCM với hi vọng được bảo lãnh để vay phần vốn còn lại nhưng bà hoàn toàn thất vọng khi QBLTD yêu cầu phải có tài sản thế chấp mới được bảo lãnh. Các tài sản hình thành từ dự án của công ty đều chưa được hoàn công do công ty đang tập trung hoàn thành công trình nhà xưởng. Xuất phát từ thực tế đó, bà Trang chia sẻ: “QBLTD đòi tài sản bảo đảm thì cũng y chang như ngân hàng chứ đâu có hỗ trợ được gì cho Doanh nghiệp, đâu có gì là bảo lãnh tín dụng”
Theo ông Hoàng Đình Thắng- Giám đốc QBLTD TP.HCM “Theo quy định này thì các điều kiện chặt chẽ hơn nhưng dù sao các DNNVV cũng không đủ các điều kiện để đáp ứng cho tiêu chí bảo lãnh”. Nếu DNNVV đã có tài sảm đáp ứng đủ yêu cầu để có thể cầm cố hoặc thế chấp, phù hợp với pháp luật về đăng ký giao dịch bảo đảm, họ sẽ vay vốn ở NH, không cần đến QBLTD TP.HCM, vừa tốn thêm chi phí bảo lãnh mà còn phải thực hiện các thủ tục bảo lãnh tín dụng.
6 Tài liệu Hội thảo Hoạt động Bảo lãnh tín dụng cho DNNVV tại VN và Kinh nghiệm quốc tế ngày 22/01/2016.
7 Tài liệu Hội thảo Hoạt động Bảo lãnh tín dụng cho DNNVV tại VN và Kinh nghiệm quốc tế ngày 22/01/2016.
Về vấn đề này, trong bài viết Hiệu quả hoạt động của QBLTD TP.HCM8, tác giả Võ Đức Toàn, Huỳnh Thị Anh Thy và Nguyễn Minh Tài cũng có trình bày quan điểm về Điều 23 của Quyết định 58/2013/QĐ-TTg: “Nguyên nhân của việc hoạt động kém hiệu quả của QBLTD một phần là do Điều 23 đã quy định không rõ ràng , làm khó cho các QBLTD, DNNVV và các TCTD khi thực hiện bảo lãnh”.
Như vậy, có thể nhận thấy một số quy định về tài sản bảo đảm khi DNNVV tiếp cận nguồn vốn tín dụng thông qua QBLTD TP.HCM đã gây khó khăn trong quá trình thực hiện quá trình hỗ trợ sản xuất kinh doanh. Đồng thời việc quy định không rõ ràng tại Điều 23 của Quyết định 58/2013/QĐ-TTg và chưa có văn bản hướng dẫn về việc thực hiện Điều luật này làm cho việc áp dụng luật trong thực tế gặp nhiều vướng mắc.
Việc quy định về “Tài sản hiện có hoặc tài sản hình thành trong tương lai thuộc quyền sở hữu của mình” gây khó trong quá trình thực hiện bởi bắt buộc tài sản thực hiện đảm bảo cho QBLTD phải là tài sản của chính DNNVV, loại bỏ đi các tài sản của cá nhân, của chủ doanh nghiệp làm hạn chế khả năng tiếp cận nguồn bảo lãnh tín dụng của DN. Mặt khác, các tài sản của DNNVV nếu đã đủ điều kiện để có thể đăng ký giao dịch bảo đảm, thực hiện các thủ tục thế chấp, cầm cố thì DNNVV sẽ trực tiếp sử dụng các tài sản này làm tài sản bảo đảm để vay vốn tại các TCTD mà không cần đến sự bảo lãnh của QBLTD TP.HCM.
Chính từ sự bất cập về quy định pháp luật này đã dẫn tới thực tế trong các năm 2015-2016 không có DNNVV nào nhận được QBLTD TP.HCM thực hiện bảo lãnh tín dụng để vay vốn tại các TCTD. Thực tế đó khiến cho hiệu quả hỗ trợ của QBLTD TP.HCM không cao, các DNNVV và các TCTD không còn nhu cầu hợp tác với QBLTD TP.HCM.
4.3.2.2 Quy định về sự phối hợp giữa các TCTD và QBLTD
Căn cứ vào mục đích hoạt động, QBLTD hoạt động phối hợp với hai đối tượng chính: Phối hợp với các TCTD để cấp bảo lãnh tín dụng cho DNNVV và Phối hợp với các hiệp hội để trợ giúp, tư vấn cho các DNNVV. Trong đó, hoạt động phối hợp với các TCTD mang tính chất cốt lõi, hoạt động phối hợp này nếu hiệu quả sẽ
mang lại những trợ giúp thực chất giúp DNNVV tiếp cận được nguồn vốn vay ngân hàng. Hoạt động phối hợp để cấp tín dụng và bảo lãnh tín dụng cho các DNNVV tập trung chủ yếu ở các công tác: Thu thập và cung cấp thông tin, thẩm định phương án kinh doanh, dự án đầu tư, quyết định cấp tín dụng và bảo lãnh tín dụng; kiểm tra sử dụng vốn tín dụng.
Hiện nay, sự phối hợp các TCTD với QBLTD trong cho vay có bảo lãnh tín dụng đã được quy định tại Thông tư số 05/2015/TT-NHNN ngày 04/05/2015 về Hướng dẫn các TCTD phối hợp với QBLTD trong cho vay có bảo lãnh của QBLTD theo quy định tại Quyết định số 58/2013/QĐ-TTg. Tuy nhiên, trình tự phối hợp trong các vấn đề tiếp cận vốn tín dụng để tạo thuận lợi cho DNNVV vẫn phụ thuộc vào nội dung thỏa thuận phối hợp giữa bên cho vay và QBLTD, tức là vẫn phụ thuộc nhiều vào Thỏa thuận hợp tác giữa QBLTD và từng TCTD cụ thể. Thông tư số 05/2015/TT-NHNN chủ yếu đề cập đến quá trình phối hợp trong và sau bảo lãnh tín dụng mà chưa điều chỉnh quá trình tiếp cận, kết nối giữa QBLTD, DNNVV và TCTD trong quá trình tìm kiếm nguồn vốn tín dụng.
Tại QBLTD TP.HCM, việc phối hợp với các TCTD trên địa bàn được quy định cụ thể tại các Biên bản thỏa thuận hợp tác được ký kết với từng đơn vị cụ thể. Hiện tại, QBLTD TP.HCM đã thực hiện ký Biên bản thỏa thuận hợp tác với khoảng 17 TCTD bao gồm 2 công ty tài chính và 15 ngân hàng thương mại. Các thỏa thuận hợp tác này hầu hết được ký kết khi hoạt động bảo lãnh tín dụng còn đang áp dụng theo Quyết định 193/2001/QĐ-TTg. Từ năm 2014, khi Quyết định 58/2013/QĐ- TTg có hiệu lực, QBLTD TP.HCM chỉ thực hiện ký kết thêm được 1 Biên bản thỏa thuận mới với Ngân hàng TMCP Sài Gòn Công Thương (SAIGONBANK).
Nội dung của các thỏa thuận hợp tác9 cơ bản gồm 3 điểm chính:
Một là quy định về thẩm định, quyết định cho vay và bảo lãnh vay vốn;
Hai là quy định về giám sát, quản lý nợ vay;
Ba là quy định về xử lý rủi ro và thu hồi nợ.
9 Thỏa thuận hợp tác giữa QBLTD và Ngân hàng (ban hành theo Quyết định số 16/QĐ-QBLTD/2010 ngày 23/01/2010)
Mục tiêu cuối cùng của các DNNVV khi tiếp cận các dịch vụ của QBLTD là được tiếp cận nguồn vốn vay từ các TCTD nên tác giả chỉ chú trọng trình bày điểm đầu tiên trong nội dung thỏa thuận hợp tác giữa QBLTD TP.HCM và TCTD: thẩm định, quyết định cho vay và bảo lãnh vay vốn. Đối với nội dung này, trong Biên bản thỏa thuận hợp tác có quy định:
Các bên sẽ chủ động giới thiệu cho nhau các doanh nghiệp có nhu cầu tín dụng, bảo lãnh tín dụng để được cấp tín dụng theo đúng quy định của mỗi bên;
Các bên sẽ thông báo kịp thời cho nhau tất cả các thông tin liên quan đến khách hàng có quan hệ đồng thời với cả hai bên, những quyết định tín dụng có liên quan đến khách hàng này;
Các bên phối hợp trong việc tiếp nhận, thẩm định hồ sơ (thẩm định độc lập, phối hợp thẩm định, thành lập tổ thẩm định chung…) và giải quyết nhu cầu vay vốn có bảo lãnh của khách hàng;
Việc hợp tác giữa các bên dựa trên cơ sở tự nguyện và bình đẳng, thông tin cung cấp đồng thời giữa hai bên nhưng quyết định tín dụng và quyết định cấp bảo lãnh tín dụng là độc lập. Việc thỏa thuận hợp tác giữa TCTD và QBLTD TP.HCM theo hình thức này mang tính chất song phương do đó, không có tính chất ràng buộc đối với các tổ chức khác và không mang tính phổ quát để các đơn vị khác có thể biết đến.
Theo ý kiến của Ths, Trương Văn Khánh (Đại học Sài Gòn) và Ths Võ Đức Toàn (Công ty TNHH Dược phẩm Huy Toàn) có nhận định10: QBLTD và TCTD còn thiếu cơ chế phối hợp do chưa có quy định chi tiết để phối hợp cấp tín dụng cũng như bảo lãnh tín dụng, chưa có quy trình thống nhất giữa QBLTD và TCTD để có thể cùng thẩm định hồ sơ, tạo điều kiện tốt nhất để DN tiếp cận nguồn vốn vay ngân hàng, đồng thời niềm tin trên khả năng thực hiện các nghĩa vụ đã cam kết chưa cao dẫn đến các cán bộ tín dụng không tích cực tham gia trong công tác phối hợp,
nhiều tổ chức tín dụng chưa nắm rõ hoạt động của QBLTD, không biết đến sự tồn tại của QBLTD nên chưa tham gia phối hợp.
Về phía QBLTD, ông Đỗ Tấn Trúc- Trưởng phòng Hỗ trợ Doanh nghiệp tại QBLTD TP.HCM cũng có những trăn trở: “QBLTD được thành lập là tổ chức phi lợi nhuận, trực thuộc UBND TP.HCM, tuy nhiên, trong quá trình tiếp xúc với các doanh nghiệp, các TCTD, các hiệp hội thông qua các hội thảo, các buổi tọa đàm, hầu như rất ít các TCTD biết đến QBLTD TP.HCM và cách thức hoạt động, phương thức hỗ trợ DNNVV của Quỹ. Từ việc không nắm bắt được thông tin về QBLTD nên sẽ không có sự giới thiệu khách hàng qua lại giữa các bên, không có sự trao đổi thông tin giữa các bên nên số lượng các DNNVV được hỗ trợ sẽ không nhiều”11.
Về phía Doanh nghiệp đang tìm kiếm nguồn vốn tín dụng, ông Dương Hoài Duẩn- Giám đốc công ty CP XNK Trường An cũng có một vài chia sẻ: “Trước đây, Công ty thực sự không biết có QBLTD TP.HCM để hỗ trợ DNNVV tiếp cận nguồn vốn ngân hàng. Tuy nhiên, sau khi có một vài năm quan hệ vay vốn tại Agribank CN Phú Nhuận, Công ty có nhu cầu mở rộng kinh doanh và muốn gia tăng nguồn vốn thì mới được Agribank CN Phú Nhuận giới thiệu làm việc với QBLTD TP.HCM. Được biết, số lượng DN được Agribank CN Phú Nhuận giới thiệu qua QBLTD cũng không nhiều vì điều kiện của QBLTD khó khăn và thủ tục cũng phức tạp. Tuy nhiên, trong các năm qua, Công ty Trường An của chúng tôi đã được QBLTD bảo lãnh tín dụng để vay vốn ở NH, bù đắp nguồn vốn lưu động thiếu hụt trong quá trình kinh doanh”.
Như vậy, có thể nhận thấy, việc thiếu cơ chế phối hợp giữa QBLTD và các TCTD đã khiến cho nhiều DN không thể tiếp cận được nguồn vốn tín dụng do thiếu thông tin về QBLTD, không liên kết được giữa QBLTD và TCTD.
Số lượng các TCTD có ký Biên bản thỏa thuận hợp tác với QBLTD TP.HCM là 17 TCTD song sớ lượng chi nhánh TCTD phối hợp với QBLTD TP.HCM để bảo lãnh tín dụng chỉ dừng lại ở con số 10 chi nhánh, một số TCTD vẫn thờ ơ, thậm chí không quan tâm không biết đến QBLTD TP.HCM. Chính vì thiếu cơ chế phối hợp cũng dẫn đến việc thiếu sự thúc đẩy, tác động của các cơ quan quản
lý, đặc biệt là Ngân hàng nhà nước để cho các TCTD tham gia phối hợp và chủ động tìm hiểu sự hoạt động của QBLTD.
4.3.2.3 Quy định về hạn chế số dư bảo lãnh đối với một DNNVV
Theo Điều 17 Quyết định 58/2013/QĐ-TTg, giới hạn bảo lãnh tín dụng được