Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

8. TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU

1.3 Cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa của ngân hàng thương mại

thương mại

1.3.1. Nhu cầu vốn ngắn hạn của doanh nghiệp nhỏ và vừa trong nền kinh tế

+ Xuất phát từ nhu cầu vốn của DNNVV:

Nhu cầu vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV thường xuất phát từ chênh lệch thiếu nguồn vốn so với nhu cầu cần thiết; sự hình thành độ lệch của lưu chuyển tiền tệ của các DNNVV, tức là lưu chuyển tiền vào và tiền ra thường không ăn khớp về mặt thời gian và qui mô, đòi hỏi phải có nguồn ngân quỹ để đáp ứng nguồn chênh

lệch đó. Bao gồm:

- Mua nguyên vật liệu, hàng hóa nhằm đáp ứng nhu cầu tăng doanh số bán có tính thời vụ, đáp ứng nhu cầu cho các giao dịch thương mại đơn lẻ. Nhu cầu thời vụ xuất phát từ đặc điểm thời vụ của doanh nghiệp khiến cho nhu cầu vốn ngắn hạn tăng đột biến. Đây chủ yếu là các doanh nghiệp sản xuất hàng nông, lâm ngư nghiệp hoặc các doanh nghiệp sản xuất hàng may mặc. Vay vốn lưu động ngắn han giúp doanh nghiệp mở rộng qui mô sản xuất đồng thời duy trì một cơ cấu vốn hợp lý nhằm tối đa giá trị vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp.

- Trả lương công nhân, thanh toán các chi phí khác…

Khi doanh nghiệp vay vốn cũng là hình thức doanh nghiệp sử dụng nợ để tạo đòn bẩy tài chính.Việc sử dụng nợ sẽ tiết kiệm được thuế cho doanh nghiệp vì chi phí lãi vay được khấu trừ trước thuế.

+ Xuất phát từ mục tiêu quản lý của NHTM:

Hoạt động cho vay thường chiếm tỷ trọng lớn trong tổng lợi nhuận của ngân hàng song đây cũng là hoạt động chứa đựng nhiều rủi ro nhất.Để đảm bảo trong hoạt động của mình ngân hàng cần quản lý các khoản cho vay và một trong những phương thức quản lý mà các ngân hàng thường áp dụng là quản lý thời hạn.Thời hạn là yếu tố để xác định lãi suất cho vay. Cho vay vốn lưu động ngắn hạn thường có lãi suất thấp hơn cho trung và dài hạn nhưng các khoản cho vốn lưu động ngắn hạn thường có thời gian thu hồi vốn nhanh và khả năng thu hồi vốn đúng hạn cao hơn cho vay trung và dài hạn. Lãi suất cho vay trung và dài hạn cao nhưng đây thường là các khoản tài trợ cho dự án, thời gian thu hồi vốn dài cho nên rủi ro thường cao hơn. Hơn nữa chi phí để ngân hàng huy động các khoản ngắn hạn và dài hạn là khác nhau, do vậy lợi nhuận thu được là khác nhau. Ngân hàng cần cân nhắc giữa doanh thu, lợi nhuận và chi phí để tạo ra cơ cấu thời hạn cho vay hợp lý. Thời hạn cho vay còn liên quan đến chiến lược quản lý thanh khoản của ngân hàng. Thời hạn cho vay càng dài thì tính thanh khoản càng kém tức là các khoản cho vay càng rủi ro. Khi tăng khoản mục cho vay vốn lưu động ngắn hạn thì tính thanh khoản của ngân hàng tăng lên đảm

bảo cho ngân hàng hoạt động an toàn hơn.

 Như vậy, việc tài trợ vốn lưu động ngắn hạn cho doanh nghiệp mang lại lợi ích cho cả hai phía doanh nghiệp và ngân hàng. Về phía doanh nghiệp việc cấp tín dụng của ngân hàng giúp doanh nghiệp bổ sung vốn lưu động thiếu hụt đảm bảo cho doanh nghiệp duy trì và mở rộng sản xuất kinh doanh. Về phía ngân hàng thì góp phần làm cho ngân hàng tiêu thụ được sản phẩm đồng thời mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.

1.3.2 Các nhân tố ảnh hưởng đến hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp nhỏ và vừa

1.3.2.1. Các nhân tố bên ngoài

Các ngân hàng dù có các đặc điểm khác nhau, có những định hướng cho vay khác nhau, nhưng chính sách cho vay của mọi ngân hàng đều được xây dựng và thực hiện dự trên chính sách, định hướng và Pháp luật điều chỉnh của Nhà nước. Do vậy, các chính sách của Nhà nước đúng đắn, hợp lý, pháp luật đầy đủ, đồng bộ, tiến bộ, có tính thực thi cao là nhân tố nền tảng đảm bảo cho các ngân hàng nâng cao chất lượng cho vay.

Mặc khác, hoạt động kinh tế hiện nay hoạt động trong môi trường quốc tế rộng lớn, sự biến động của bất kỳ yếu tố nào cả về kinh tế, chính trị, xã hội, môi trường tự nhiên… có ảnh hưởng đến nền kinh tế trong nước và thế giới cũng đều là nhân tố có thể ảnh hưởng lớn đến chất lượng cho vay của các ngân hàng.

Chủ trương chính sách của Nhà nước

Hệ thống ngân hàng hoạt động kinh doanh phải chịu sự quản lý vĩ mô của Nhà nước. Nhà nước đưa ra các quy định, quy chế, pháp lệnh, các điều luật buộc ngân hàng phải tuân thủ thực hiện.Trong đó cơ quan quản lý trực tiếp các ngân hàng thương mại là ngân hàng nhà nước (NHNN). NHNN đưa ra các điều khoản bắt các ngân hàng thương mại phải thực hiện như: tỷ lệ dự trữ bắt buộc, mức lãi suất cho vay/huy động tối đa, tốc độ tăng trưởng tín dụng, tỷ lệ nợ xấu,… Do vậy, các chính sách của NHNN có tác động trực tiếp tới hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại. Thông qua hoạt động tín dụng, NHNN thực hiện các chính sách tài chính tiền tệ để quản lý

nền kinh tế.Một quy định của NHNN sẽ thay đổi khả năng mở rộng cho vay của ngân hàng, tác động tới tiết kiệm và đầu tư từ đó cũng ảnh hưởng đến quy mô và hiệu quả tín dụng.

Môi trường pháp lý: Với đặc trưng của ngành ngân hàng, các NHTM phải

chịu sự quản lý chặt chẽ đồng thời có liên quan tới nhiều bộ luật như: Luật các tổ chức tín dụng (TCTD), Luật dân sự, Luật Doanh nghiệp, Luật đất đai… Chính vì vậy, một môi trường pháp lý lành mạnh, không chồng chéo sẽ tạo điều kiện cho các NHTM hoạt động có hiệu quả.

Môi trường kinh tế: Sự phát triển của tín dụng ngân hàng gắn liền với sự

phát triển của nền kinh tế. Khi nền kinh tế phát triển cao, ổn định, nhu cầu tín dụng ngân hàng rất lớn, vòng quay vốn nhanh, đồng thời tính an toàn cho khoản tín dụng cũng cao hơn. Khi nền kinh tế phát triển thì các thành viên của nó là các cá nhân, tổ chức cần nhiều vốn để sản xuất kinh doanh, mở rộng đầu tư tận dụng các cơ hội kinh doanh tốt, thu được lợi nhuận cao, khả năng trả nợ ngân hàng là cao, doanh nghiệp lại càng có xu hướng mở rộng sản xuất vì thế nhu cầu tín dụng ngân hàng lại gia tăng… Do vậy, ngân hàng có nhiều cơ hội để phát triển tín dụng. Ngược lại, phát triển tín dụng ngân hàng sẽ gặp nhiều khó khăn khi nền kinh tế rơi vào thời kỳ khủng hoảng, suy thoái.

Môi trường chính trị - xã hội: Tình hình chính trị, xã hội ảnh hưởng tới sự

phát triển chung của nền kinh tế, trong đó có hoạt động của các ngân hàng. Môi trường chính trị, xã hội ổn định sẽ tạo điều kiện an toàn cho các doanh nghiệp yên tâm thực hiện đầu tư, mở rộng sản xuất, tạo điều kiện cho hoạt động huy động vốn, cho vay và phát triển các dịch vụ ngân hàng khác của ngân hàng, qua đó góp phần nâng cao chất lượng cho vay DNNVV của các ngân hàng. Một xã hội ổn định sẽ hạn chế những biểu hiện tiêu cực như lừa đảo, làm ăn phi pháp. Chính trị ổn định góp phần tạo môi trường an toàn cho nền kinh tế phát triển bởi chính trị có ảnh hưởng tới mọi hoạt động của nền kinh tế, bất cứ sự biến động nào dù nhỏ của tình hình chính trị đều gây ra những xáo trộn khó lường.

a. Các nhân tố từ phía ngân hàng

 Chính sách cho vay vốn lưu động ngắn hạn DNNVV

Mỗi ngân hàng có một chính sách cho vay riêng và luôn được xem là kim chỉ nam cho hoạt động cho vay của ngân hàng, nó được xây dựng và hoàn thiện qua nhiều năm, nó phản ánh cương lĩnh tài trợ của ngân hàng, trở thành hướng dẫn chung cho cán bộ tín dụng và toàn bộ nhân viên ngân hàng. Chính sách cho vay của mỗi ngân hàng phụ thuộc vào nhu cầu vốn của khách hàng cũng như khả năng sinh lời và rủi ro tiềm năng của khách hàng từ đó ngân hàng đưa ra các quyết định cho vay phù hợp. Nội dung cơ bản của chính sách cho vay vốn lưu động ngắn hạn DNNVV bao gồm các vấn đề liên quan tới việc cho vay như các chính sách về khách hàng, chính sách qui mô và giới hạn tín dụng, phí tín dụng, lãi suất tín dụng, thời hạn của các khoản tín dụng và tài sản bảo đảm…

Chính sách cho vay là nhân tố quan trọng và có ý nghĩa quyết định trong việc phát triển và nâng cao hiệu quả cho vay vốn lưu động ngắn hạn của ngân hàng đối với DNNVV. Một chính sách cho vay hợp lý sẽ giúp ngân hàng mở rộng và nâng cao hiệu quả cho vay đối với DNNVV, đồng thời tăng khả năng sinh lời cho ngân hàng và hạn chế được nhiều rủi ro tiềm ẩn. Với mức ảnh hưởng như vậy, chính sách cho vay phải được đánh giá định kỳ để điều chỉnh cho hợp lý, kịp thời và phù hợp với tình hình kinh tế - xã hội thực tế đối với sự phát triển của các DNNVV đồng thời phù hợp vào cơ cấu, mục tiêu của ngân hàng trong từng giai đoạn.

 Quy trình, thủ tục cho vay

Mục tiêu từ phía các ngân hàng thương mại khi tham gia hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn DNNVV là mang lại lợi nhuận. Lợi nhuận từ hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn DNNVV có được khi ngân hàng gia tăng qui mô số lượng khách hàng và tăng trưởng dư nợ cho vay vốn lưu động ngắn hạn DNNVV và đồng thời phải đảm bảo được chất lượng đối với các khoản cho vay này. Do vậy, để hạn chế rủi ro trong hoạt động cho vay thì ngoài việc đưa ra những chính sách cho vay hợp lý và linh hoạt, các ngân hàng còn xây dựng cho mình những quy trình cho vay

phù hợp. Nội dung của quy trình là những hướng dẫn chi tiết các bước cần thực hiện trong quá trình thẩm định, phân tích tín dụng và quản lý trong và sau cho vay đối với khách hàng. Từ đó, ngân hàng sẽ xác định uy tín, tư cách pháp lý, khả năng tài chính của khách hàng, đánh giá được mức độ rủi ro, khả năng sinh lời của phương án kinh doanh mang lại.

Quy trình cho vay ngắn gọn giúp thời gian xử lý hồ sơ vay của khách hàng nhanh hơn, tạo lợi thế cạnh tranh về hoạt động cho vay vốn lưu động ngắn hạn DNNVV so với các ngân hàng khác, mặt khác nó cũng giúp phát hiện những rủi ro kịp thời từ phía khách hàng, và tạo nguồn thông tin quan trọng để rà soát, đánh giá những thiếu sót, bất cập từ chính sách cho vay vốn lưu động ngắn hạn DNNVV. Giúp ngân hàng hoàn thiện được chính sách cho vay vốn lưu động ngắn hạn DNNVV.Từ đó cũng để nâng cao chất lượng cho vay vốn lưu động ngắn hạn DNNVV.

Các tiêu chuẩn đánh giá một quy trình cho vay hợp lý thể hiện qua các chỉ tiêu:

▪ Mức độ khai thác thông tin và tìm kiếm được nhiều khách hàng tiềm năng; ▪ Thời gian xử lý hồ sơ, thẩm định hồ sơ khách hàng nhanh chóng;

▪ Số lượng giấy tờ khách hàng cần chuẩn bị trong hồ sơ xin vay, số lượng thủ tục trong quy trình cho vay được giảm thiểu và ngắn gọn;

▪ Thời gian từ khi khách hàng nộp hồ sơ vay đến khi khách hàng được giải ngân nhanh chóng;

▪ Cơ chế kiểm tra, kiểm soát khách hàng có hiệu quả.

Các chỉ tiêu này càng đơn giản, gọn nhẹ càng tốt vì nó tạo ra được tính cạnh tranh về chất lượng phục vụ khách hàng, tuy nhiên không được làm rút ngắn quá sẽ dễ dẫn đến việc thẩm định hồ sơ vay không kỹ, qua loa và dẫn đến chất lượng cho vay thấp.

 Năng lực quản trị rủi ro của ngân hàng

động này tiềm ẩn rất nhiều loại rủi ro, trong đó không ít rủi ro xuất phát từ phía khách hàng. Dư nợ cho vay vốn lưu động ngắn hạn đối với DNNVV mặc dù chỉ ở mức vừa phải nhưng số lượng khách hàng rất lớn do đó sẽ kéo theo qui mô dư nợ càng lớn và khi đó, việc quản lý sẽ có tương đối phức tạp nên có thể tạo nên rủi ro cho ngân hàng. Nếu có năng lực quản trị rủi ro tốt, đảm bảo được danh mục cho vay an toàn trong giới hạn

cho phép, ngân hàng sẽ hỗ trợ tốt hơn trong việc tài trợ vốn lưu động ngắn hạn cho DNNVV đồng thời tăng hiệu quả hoạt động cho ngân hàng.

 Nguồn vốn khả dụng

Nguồn vốn huy động là nguồn cung đầu vào của ngân hàng, là cơ sở để ngân hàng ra các quyết định tài trợ vốn lưu động ngắn hạn cho DNNVV.Với nguồn vốn lớn, các ngân hàng sẽ chủ động trong quyết định tài trợ vốn của mình. Đặc biệt, nếu ngân hàng tận dụng được các nguồn vốn giá rẻ phân bổ hợp lý trong quá trình tài trợ vốn cho DNNVV của mình thì ngân hàng sẽ thu lại được nhiều lợi nhuận, hiệu quả hơn đồng thời giải tỏa được áp lực đồng vốn cho DNNVV.

 Trình độ, năng lực và đạo đức cán bộ ngân hàng

Với chất lượng cán bộ tín dụng tốt, giỏi nghiệp vụ, giàu kinh nghiệm, nhạy bén và có đạo đức nghề nghiệp sẽ kiểm soát các phương tiện làm việc hiện đại, khai thác nguồn thông tin một cách toàn diện, kịp thời, chính xác phục vụ cho việc ra quyết định một cách nhanh chóng, hiệu quả. Kiểm soát và hạn chế được rủi ro tối đa. Bên cạnh đó trong quá trình làm việc đội ngũ nhân sự này chính là nơi phát hiện những điều bất cập, những rủi ro tiềm ẩn của quyết định cho vay, hoặc những chính sách cho vay lỗi thời để có những đề xuất mang tính điều chỉnh và hoàn thiện chính sách và qui trình cho vay của ngân hàng cho hợp lý.

Ngược lại, với đội ngũ tín dụng chất lượng kém, đặc biệt là về tư cách đạo đức và bản lĩnh nghề nghiệp sẽ đem lại những tiềm ẩn về quyết định cho vay sai lầm, gian lận trong việc lập hồ sơ cho vay và kiểm soát sau cho vay.

dụng là công việc cần phải đề cao và hết sức coi trọng trong cả hệ thống ngân hàng, có như vậy mới có thể nâng cao chất lượng cho vay nói chung và cho vay vốn lưu động ngắn hạn DNNVV của ngân hàng.

 Công tác kiểm tra, kiểm soát

Để hạn chế rủi ro tín dụng, ngân hàng phải thực hiện nghiêm túc công tác thanh tra, kiểm tra tất cả các hoạt động tín dụng của mình.Quá trình thanh tra, kiểm tra phải được thực hiện thường xuyên liên tục cho chính bản thân ngân hàng và cho doanh nghiệp. Đối với doanh nghiệp, ngân hàng thực hiện kiểm tra, giám sát hồ sơ xin vay, tình hình sử dụng vốn vay, tình hình trả nợ khách hàng trước, trong và sau khi vay để đảm bảo việc sử dụng vốn vay đúng mục đích, đảm bảo khả năng thực hiện các cam kết cho vay và khả năng hoàn trả nợ vay. Đối với ngân hàng, đó là quá trình kiểm tra, thanh tra việc thực hiện các khoản tín dụng, công tác huy động vốn để loại bỏ những tiêu cực có thể xảy ra trong hoạt động kinh doanh ngân hàng. Thanh tra, kiểm tra tín dụng góp phần làm tăng hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng, vừa giúp ngân hàng thực hiện mục tiêu sinh lời vừa đảm bảo an toàn vốn vay.

b.Các nhân tố từ phía doanh nghiệp nhỏ và vừa

Để có thể tiếp cận nguồn vốn của ngân hàng thì các DNNVV phải tìm hiểu và nắm bắt được mục tiêu, nguyên tắc hoạt động, cũng như các dịch vụ mà ngân hàng cung cấp để từ đó chủ động thiết lập các điều kiện cần thiết để vay vốn ngân hàng.