8. BỐ CỤC ĐỀ TÀI
1.2.3.2. Nhân tố khách quan
Môi trường phát triển kinh tế:
Thực trạng nền kinh tế có ảnh hưởng lớn đến hoạt động các chủ thể kinh tế nói chung và hệ thống ngân hàng nói riêng, tạo điều kiện thuận lợi cho hoạt động của ngân hàng, trong đó có hoạt động tín dụng. Hơn nữa, nền kinh tế ổn định giúp hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp diễn ra bình thường, không bị ảnh hưởng bởi các yếu tố kinh tế như: khủng hoảng, lạm phát...nên doanh nghiệp thực hiện đúng cam kết, đúng thỏa thuận, nghĩa vụ của mình đối với Ngân hàng, do đó việc mở rộng quy mô tín dụng đối với DNNVV đơn giản hơn nhiều. Điển hình như mức tăng lãi suất cũng ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng, khi lạm phát tăng, giá cả hàng hóa cũng tăng theo làm cho chi phí hoạt động DN tăng lên, việc so sánh lãi suất phải trả với hiệu quả của đồng vốn là căn cứ quan trọng để DN đưa ra quyết định về khoản vay. Nếu lãi suất quá cao sẽ làm giảm khả năng bù đắp khoản lãi vay, DN sẽ hạn chế vay, ngoài ra lãi suất quá cao làm cho Ngân hàng có nguy cơ rủi ro tín dụng nên Ngân hàng cũng cân nhắc việc mở rộng cho vay.
Môi trường pháp lý:
Xây dựng và hoàn chỉnh khung pháp lý đảm bảo sự ổn định và rõ ràng về môi trường đầu tư và tính công khai, minh bạch về chế độ, chính sách đầu tư. Rà soát và sửa đổi, bổ sung các văn bản trong hệ thống luật pháp nhằm đảm bảo sự bình đẳng trong kinh doanh. Khung pháp lý rõ ràng tạo môi trường cạnh tranh công bằng để các loại hình DNNVV được tiếp cận vốn tín dụng, đất đai, công nghệ mới, thông tin, thị trường, đào tạo và các chế độ ưu đãi hiện hành của Nhà Nước.9
Các chính sách hỗ trợ phát triển DNNVV:
Doanh nghiệp nhỏ và vừa là nhân tố quan trọng để thúc đẩy và mở rộng cạnh tranh, bảo đảm cho sự phát triển ổn định nền kinh tế. Do vậy, để DNNVV phát huy tốt vai trò của mình thì việc Nhà nước ta cần có những chính sách hỗ trợ cho DNNVV là điều cần thiết. Các chính sách đó phải chú trọng việc khai thác và huy động hợp lý các nguồn vốn luôn là một nhiệm vụ trung tâm, một ưu tiên hàng đầu trong chiến lược phát triển doanh nghiệp nói chung và DNNVV nói riêng.
Đối với DNNVV
- Nhu cầu vốn vay của DNNVV
Việc mở rộng quy mô tín dụng khách hàng tới DNNVV trước tiên phải dựa trên số lượng DNNVV thực sự có nhu cầu tín dụng đối với ngân hàng. Ngân hàng không thể đưa ra một chính sách mở rộng quy mô tín dụng trên một vùng mà ở đó không hề tồn tại sự phát triển của DNNVV. Do đó, việc thiết lập các mối quan hệ, tạo dựng một cơ sở khách hàng là vô cùng quan trọng trong việc mở rộng tín dụng cho DNNVV.
- Vấn đề tài chính của DNNVV
Nhiều DNNVV nhất là các công ty TNHH, tài sản cá nhân lẫn lộn, thiếu minh bạch nên ngân hàng rất khó thẩm định, đánh giá năng lực thực sự của khách hàng. Mặt khác, vốn tự có của doanh nghiệp là hạn chế. Vốn quá nhỏ ảnh hưởng lớn đến khả năng sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp. Năng lực tài chính nội tại của doanh nghiệp yếu, các hệ số đảm bảo tài chính không đảm bảo theo yêu cầu của ngân hàng, không xác định được dòng tiền lưu chuyển bởi vậy không tính toán được đúng khả năng trả nợ trong tương lai.
- Vấn đề về kế toán, kiểm toán DNNVV
Hệ thống sổ sách kế toán, nội dung và phương pháp hạch toán kế toán của doanh nghiệp thường không đầy đủ, thiếu chính xác, thiếu minh bạch. Nhiều doanh nghiệp không thực hiện phương pháp kế toán theo chế độ bắt buộc mà chỉ thực hiện dựa trên kinh nghiệm cá nhân. Do đó gây khó khăn lớn cho ngân hàng khi tiến hành đánh giá doanh nghiệp.
- Tài sản bảo đảm là một vấn đề khó khăn lớn đối với DNNVV khi tiếp