9. BỐ CỤC CỦA LUẬN VĂN
1.2.1.1 Chất lượngthẩm định tín dụng
Chất lượng thẩm định tín dụng là một khái niệm trừu tượng, do đó tiếp cận ở góc độ khác nhau, sẽ đưa được ra những quan điểm khác nhau. Hiện nay, chưa có một khái niệm, một quan điểm chuẩn nào về thuật ngữ chất lượng thẩm định tín dụng.
Xét trên góc độ lợi ích khách hàng thì khoản tín dụng có chất lượng là sự phù hợp giữa mục đích sử dụng của khách hàng với lãi suất và kỳ hạn hợp lý, thủ tục tín dụng đơn giản, thuận tiện, thu hút được nhiều khách hàng nhưng vẫn đảm bảo được nguyên tắc tín dụng.
Xét trên góc độ nền kinh tế thì khoản tín dụng có chất lượng phải hỗ trợ cho hoạt động kinh doanh, tiêu dùng hợp pháp, góp phần phục vụ sản xuất, lưu thông hàng hóa, giải quyết công ăn việc làm, xây dựng các hạ tầng cơ sở kinh tế xã hội, khai thác khả năng tiềm tàng trong nền kinh tế, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng trưởng tín dụng và tăng trưởng nền kinh tế
Qua nghiên cứu, tác giả đưa ra quan điểm về chất lượng thẩm định tín dụng như sau: “Chất lượng thẩm định tín dụng thể hiện mức độ tin cậy và phù hợp trong
thẩm định, nhằm đưa ra quyết định cấp tín dụng một cách chính xác với thời gian ngắn nhất và chi phí thấp nhất, vừa thoả mãn nhu cầu tín dụng của khách hàng vừa tối đa hoá lợi ích của ngân hàng”.
Chất lượng thẩm định còn là sự phù hợp giữa kết quả tính toán và kết quả thực tế khi thực hiện phương án sản xuất kinh doanh, dự án đầu tư. Tất cả tạo ra một kết quả thẩm định có tính khoa học, thực tiễn cao cho dù người thẩm định đứng ở góc độ nào nghiên cứu cũng đều có một kết luận chung giống nhau. Do có nhiều đối tượng cùng thẩm định phương án/dự án đầu tư, đứng trên những giác độ khác nhau với mục tiêu nhất định thì chất lượng thẩm định được thể hiện qua các khía cạnh sau:
+ Đối với ngân hàng: Chất lượng thẩm định thực chất là phân tích, đánh giá
để lựa chọn phương án/ dự án có hiệu quả, khả thi và hoàn trả vốn đúng hạn. Qua đó, tạo ra nguồn thu chắc chắn về cho ngân hàng, nâng cao chất lượng của hoạt động tín dụng, mở rộng quy mô và tăng thị phần khách hàng trong bối cảnh cạnh tranh giữa các ngân hàng đang ngày càng gay gắt.Chất lượng thẩm định tốt đồng nghĩa với việc giảm thiểu rủi ro tín dụng xuống mức thấp nhất có thể, đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng, tránh nguy cơ mất vốn và không trả được nợ của khách hàng vay vốn. Mặt khác, nghiệp vụ thẩm định tín dụng có chất lượng, hiệu quả, nhanh chóng sẽ giúp cho ngân hàng tạo được niềm tin và uy tín đối với các khách hàng cũng như vị thế,hình ảnh của ngân hàng trong mắt các đối thủ cạnh tranh.
+ Đối với khách hàng: Chất lượng thẩm định nghĩa là cung cấp cho chủ đầu
tư những thông tin mang ý nghĩa, đáng tin cậy cho việc lựa chọn được phương án/ dự án có hiệu quả tài chính cao nhất. Bên cạnh đó, việc ngân hàng tích cực nâng cao công tác thẩm định trong hoạt động tín dụng của mình sẽ đánh giá một cách chính xác tiềm lực của doanh nghiệp, vì chỉ những doanh nghiệp có tình hình tài chính lành mạnh, hoạt động có hiệu quả, có uy tín trên thương trường mới có cơ hội được tiếp cận với nguồn vốn tín dụng của ngân hàng.
+ Đối với sự phát triển Kinh tế -Xã hội: Chất lượng thẩm định là việc chấp
nhận, phê duyệt những dự án có tính khả thi về mặt tài chính, mang lại lợi ích cho người tham gia đầu tư và góp phần thực hiện định hướng phát triển kinh tế xã hội của đất nước, giúp cho ngân hàng thực hiện được chức năng trung gian tài chính của mình. Hoạt động tín dụng là cầu nối giữa tiết kiệm và đầu tư, góp phần điều hòa vốn trong nền kinh tế. Hoạt động tín dụng phải tốt thì kênh lưu chuyển vốn mới thông suốt, hiệu quả. Do vai trò quan trọng của hệ thống ngân hàng trong nền kinh tế nên chất lượngthẩm đinh tín dụng tốt sẽ đảm bảo sự lành mạnh trong hoạt động của các ngân hàng, giảm bớt những khủng hoảng có thể xảy ra trong hệ thống, gây ảnh hưởng xấu đến toàn bộ nền kinh tế.