huyện. Những năm qua Chi nhánh luôn xác định thị trường, khách hàng truyền thống và chủ yếu là nông nghiệp, nông thôn, đối tượng phục vụ là nông dân. Trên cơ sở bám sát các chương trình kinh tế trọng điểm của địa phương để mở rộng tín dụng. Song song với việc tập trung giữ vững thị trường ở nông thôn, Chi nhánh cũng chủ động nâng cao, phát triển thị phần ở khu vực thị trấn, các khu công nghiệp tập trung, các làng nghề truyền thống phát triển, chủ động đưa ra các sản phẩm tín dụng mới, đa dạng đối tượng cho vay. Đồng thời, thực hiện điều chỉnh cơ cấu đầu tư hợp lý, phù hợp với khả năng nguồn vốn hiện có, tốc độ tăng trưởng dư nợ qua các năm phù hợp với tốc độ tăng trưởng nguồn vốn. Kết quả quy mô đầu tư năm 2016 tăng trưởng 11,3% so với năm 2015. Đầu tư được phân bố trên tất cả các lĩnh vực, ngành nghề kinh tế và thành phần kinh tế, nhằm nâng cao trình độ cán bộ, chiếm lĩnh thị trường, tìm kiếm cơ hội phát triển
Bảng 2.13:Báo cáo dư nợ cho vay theo ngành kinh tế
Đơn vị: triệu đồng
STT
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Dư nợ Nợ xấu Dư nợ xấuNợ Dư nợ Nợ xấu
1 Nông, lâm nghiệp 89,663 140 58,654 1,381 65,321 1,595
Tỷ trọng 15% 5% 9% 24% 9% 19% 2 CN chế biến 215,191 418 260,684 3,166 297,572 4,871 Tỷ trọng 36% 15% 40% 55% 41% 58% 3 Xây dựng 53,797 111 65,171 57 72,579 0 Tỷ trọng 9% 4% 10% 1% 10% 0% 4 Thương mại, DV 155,416 1,421 175,962 403 188,704 756 Tỷ trọng 26% 51% 27% 7% 26% 9%
5 Vận tải kho bãi 29,888 418 26,069 518 29,031 756
Tỷ trọng 5% 15% 4% 9% 4% 9%
6 Ngành khác 53,797 279 65,171 231 79,836 421
Tỷ trọng 9% 10% 10% 4% 11% 5%
Tổng cộng 597,752 2,787 651,711 5,756 725,786 8,399
(Nguồn Báo cáo tổng kết các năm của Agribank Chi nhánh Quế Võ Bắc Ninh)
Thực hiện chủ trương chỉ đạo của Agribank “Tăng trưởng tín dụng trên cơ sở tăng nguồn vốn và phải đảm bảo kiểm soát được”. Vì vậy trong những năm qua tốc
độ tăng trưởng tín dụng của Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ tương đối ổn định, chất lượng tín dụng đảm bảo.
Bảng 2.14: Báo cáo dư nợ cho vay theo thành phần kinh tế
Đơn vị: triệu đồng
STT
Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 Dư nợ Nợ xấu Dư nợ Nợ xấu Dư nợ Nợ xấu
1 Hộ gia đình, Cá nhân 334,756 2,287 370,609 4,626 398,986 1,247 2 Doanh nghiệp tư nhân 22,171 0 24,983 0 25,870 0 3 Hợp tác xã 1,596 0 1,600 0 4,800 O 4 Cty cổ phần, Cty TNHH 239,229 500 254,519 1,130 296,130 Tổng cộng 597,752 2,787 651,711 5,756 725,786 1,247
(Nguồn Báo cáo tổng kết các năm của Agribank Chi nhánh Quế Võ Bắc Ninh)
Trong tổng dư nợ, thì Hộ gia đình, cá nhân chiếm khoảng 45% và doanh nghiệp chiếm 55%. Việc các hộ gia đình, cá nhân có tư tưởng làm ăn lớn đã chuyển sang thành lập Công ty tương đối nhiều, tuy nhiên việc cho vay doanh nghiệp cũng gặp nhiều rủi ro. Vì hầu hết là các doanh nghiệp nhỏ, hoạt động theo mô hình gia đình, sản xuất tại làng nghề có công nghệ thủ công, lạc hậu, khả năng quản lý và tài chính yếu kém dẫn đến khả năng cạnh tranh thấp và thua lỗ khi có biến động kinh tế
Bảng 2.15: Báo cáo dư nợ theo nhóm nợ
Đơn vị: triệu đồng
STT Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016
1 Nợ đủ tiêu chuẩn (Nhóm I) 565.798 605.626 653.192
Tỷ trọng 94.65% 92.92% 90.01%
2 Nợ cần chú ý (Nhóm 2) 29.167 40.329 64.195
Tỷ trọng 4.88% 6.19% 8.84%
3 Nợ dưới tiêu chuẩn (Nhóm 3) 2.424 3.173 500
Tỷ trọng 0.41% 0.49% 0.06% 4 Nợ nghi ngờ (Nhóm 4) 263 2.577 447 Tỷ trọng 0.04% 0.40% 0.06% 5 Nợ có khả năng mất vốn (Nhóm5) 100 6 300 Tỷ trọng 0.02% 0.00% 0.04% Tổng cộng 597.752 651.711 725.786 Tỷ trọng nợ xấu 0.47% 0.88% 0.17%
(Nguồn Báo cáo tổng kết các năm của Agribank Chi nhánh Quế Võ Bắc Ninh)
Trong những năm qua tình hình kinh tế gặp nhiều khó khăn, sản xuất kinh doanh bị đình trệ, hàng tồn kho ứ đọng, lãi suất liên tục được điều chỉnh giảm. NHNN chỉ đạo các TCTD triển khai quyết liệt và đồng bộ các giải pháp về tín dụng, giảm lãi suất tiền vay đã góp phần tháo gỡ khó khăn cho các doanh nghiệp về chi phí vay vốn và khả năng tiếp cận vốn vay ngân hàng để duy trì hoạt động sản xuất kinh doanh. Chi nhánh đã tập trung, chủ động quản lý nhằm nâng cao chất lượng tín dụng, rà soát các khoản vay, cùng khách hàng tháo gỡ khó khăn theo chỉ đạo của NHNN, Agribank, thực hiện cơ cấu lại nợ, miễn, giảm lãi vay tạo điều kiện cho khách hàng vượt qua khó khăn, phát triển sản xuất kinh doanh. Nợ xấu có xu hướng tăng nhưng tăng chậm vẫn nằm trong giới hạn cho phép.
Thực hiện chỉ đạo của NHNo&PTNT Việt Nam theo Quyết định 780 của NHNN, đến nay, Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh đã thực hiện cơ cấu cho gần 52 khách hàng với dư nợ 37 tỷ đồng, chiếm 5.09% tổng dư nợ. Vì vậy dư nợ đang gặp khó khăn tiềm ẩn vẫn còn lớn, mà chưa phản ánh được trong chỉ tiêu nợ xấu.
Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ đã thực hiện chấm điểm đối với hầu hết các khách hàng để kiểm tra, rà soát hệ thống chấm điểm nhằm đảm bảo hệ thống vận hành chính xác, có hiệu quả khi triển khai thực tế.
Bảng 2.16. Báo cáo số lượng khách hàng thực hiện xếp hạng
STT Chỉ tiêu Năm 2014 Năm 2015 Năm 2016 1 Số KH DN 97 108 114 Số khách hàng chấm điểm 92 96 111 Số khách hàng thực hiện PLN theo Đ7 92 96 111 2 Số KH Hộ gia đình, cá nhân 2,274 2,659 2,839 Số khách hàng chấm điểm 2,197 2,573 2,751 Số khách hàng thực hiện PLN theo Đ7 113 126 144 3 Tổng cộng khách hàng 2,371 2,767 2,953 Trong đó KH chấm điểm 2,289 2,669 2,862 Số khách hàng thực hiện PLN theo Đ7 205 222 255 Tỷ trọng KH thực hiện PLN theo Đ7 8,6% 8% 8.6% (Nguồn Báo cáo tổng kết các năm của Agribank Chi nhánh Quế Võ)
Số lượng khách hàng quan hệ và số lượng khách hàng chấm điểm có xu hướng tăng nhẹ, do trong những năm qua Chi nhánh đã thực hiện chọn lọc, rà soát lại đối tượng khách hàng nhằm nâng cao chất lượng tín dụng. Hiện nay Chi nhánh có khoảng ngần 3.000 khách hàng, số khách hàng thực hiện chấm điểm và xếp hạng đạt khoảng 96% còn lại những khách hàng là hộ nông dân vay theo tổ vay vốn (dư nợ bình quân khoảng 10 trđ/1 khách hàng) chưa thực hiện chấm điểm, xếp hạng.
Ngày 18/10/2011, NHNo&PTNT Việt Nam đã ban hành hệ thống chấm điểm, xếp hạng khách hàng trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Agribank. Theo quy định này tất cả các khách hàng đều được chấm điểm, xếp hạng tín dụng tuy nhiên đến 31/3/2012 mới chỉ thực hiện phân loại nợ theo điều 7 Quyết định 493 đối với khách hàng là doanh nghiệp và đến 30/9/2012 áp dụng đối với khách hàng hộ gia đình, cá nhân có dư nợ từ 500 triệu đồng trở lên. Do đó chi nhánh mới chỉ chú trọng vào việc thu thập thông tin, thực hiện chấm điểm và kiểm tra rà soát đối với đối tượng này, còn hầu hết các đối tượng khác việc chấm điểm và xếp hạng chỉ
mang tính hình thức.
Bảng 2.17: Kết quả xếp hạng tín dụng tại Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ
STT Hạng 2014 2015 2016 Tổng số KH được XH KH thực hiện PLN theo Đ7 Tổng số KH được XH KH thực hiện PLN theo Đ7 Tổng số KH được XH KH thực hiện PLN theo Đ7 1 AAA 593 52 688 56 743 62 2 AA 783 63 888 65 927 70 3 A 711 56 832 58 890 61 4 BBB 134 9 168 5 176 9 5 BB 43 5 55 6 74 8 6 B 9 4 10 4 13 6 7 CCC 4 4 5 5 8 8 8 CC 3 3 6 6 9 9 9 C 5 5 7 7 9 9 10 D 4 4 10 10 13 13 Tổng cộng 2,289 205 2,669 222 2,862 255
(Nguồn Báo cáo tổng kết các năm của Agribank Chi nhánh Quế Võ)
Mặc dù theo quyết định 1197 thì phải thực hiện XHTD đối với 100% khách hàng, hiện nay đã thực hiện XHTD đối với hầu hết các khách hàng tuy nhiên các khách hàng không thuộc đối tượng phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro theo Điều 7 quyết định 493 thì việc chấm điểm chỉ mang tính hình thức và không được kiểm soát và lưu trữ đầy đủ.
Kết hợp với Bảng 2.3 Báo cáo dư nợ theo nhóm nợ thỉ tỷ lệ nợ từ nhóm 2 trở lên cũng chỉ chiếm trên 4% đến trên 8% qua các năm, trong khi nợ được cơ cấu lại đã chiếm khoảng 5%, điều đó cho thấy hệ thống chấm điểm khách hàng chưa thực sự hiệu quả trong đánh giá, dự đoán khả năng trả nợ của khách hàng trong tương lai.
2.2.4.Ứng dụng kết quả chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng trong việc ra quyết định cấp tín dụng và phân loại nợ:
như sau (thang điểm này áp dụng cho tất cả các loại khách hàng chấm điểm): Điểm đạt được Xếp hạng Nhóm nợ 90-100 AAA 1 80-<90 AA 73-<80 A 70-<73 BBB 2 63-<70 BB 60-<63 B 3 56-<60 CCC 53-<56 CC 44-<53 C 4 < 44 D 5
(Nguồn Agribank Chi nhánh Quế Võ Bắc Ninh)
-Chính sách tín dụng
Kết quả chấm điểm sẽ là cơ sở để Ngân hàng thực hiện chính sách khách hàng, theo quyết định 32/QĐ-HĐTV-TDDN
+ Được ưu tiên cho vay không có tài sản bảo đảm hoặc bảo đảm một phần đối với các khách hàng được xếp hạng AAA, AA, A, BBB.
+ Được ưu đãi về lãi suất, phí, vốn…đối với KH có kết quả xếp hạng tốt. + Là căn cứ để quyết định cấp tín dụng, theo quyết định 2370/QĐ-HĐTV-PC ngày 24/10/2012 của Hội đồng thành viên NHNo&PTNT Việt Nam “Ban hành Quy định phân cấp, ủy quyền quyết định cấp tín dụng trong hệ thống Agribank”:
* Không cấp tín dụng mới cho khách hàng xếp loại B, C,CC, CCC, D
* Đối với khách hàng xếp loại B, C, CC, CCC, D đang có số dư cấp tín dụng, không được tăng dư nợ và phải giảm dần dư nợ.
-Thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro
Theo quyết định 450/QĐ-HĐTV-XLRR ngày 30/5/2014, đối với khách hàng thực hiện trích lập dự phòng rủi ro theo phương pháp định tính thì kết quả xếp hạng khách hàng quyết định nhóm nợ và tỷ lệ trích, cụ thể:
Xếp hạng Nhóm nợ Tỷ lệ trích
AAA
1 0%
A BBB 2 5% BB B 3 20% CCC CC C 4 50% D 5 100%
(Nguồn Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh)
-Đánh giá rủi ro
Đánh giá xếp loại AAA AA A BBB BB B CCC CC C D
Xếp loại rủi ro
Đánh giá tài sản bảo đảm
Rủi ro thấp Rủi ro trung bình Rủi ro cao
A (Mạnh) Xuất sắc Tốt Trung bình/Từ chối
B (Trung bình) Tốt Trung bình
Từ chối
C (Thấp) Trung bình Trung bình/Từ chối
Trường hợp không có tài sản
bảo đảm Trung bình
Cho vay theo chính sách của Nhà nước hoặc bảo lãnh của một tổ chức chính trị-xã hội
Từ chối
(Nguồn Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh)
2.3.Đánh giá công tác xếp hạng tín dụng tại Agribank huyện Quế Võ
2.3.1.Kết quả đạt được
Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của Agribank được triển khai thực hiện từ năm 2011, tuy nhiên việc phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro chính thức mới áp dụng theo lộ trình sau:
+ Ngày 31/3/2012 áp dụng đối với khách hàng là tổ chức, định chế tài chính. + Ngày 30/9/2012 áp dụng đối với khách hàng là hộ gia đình, cá nhân có dư nợ từ 500 triệu đồng trở lên
Hệ thống xếp hạng tín dụng đang ngày càng trở nên quan trọng trong quản lý rủi ro tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam. Với một số lượng lớn các khách hàng vay vốn thì xếp hạng tín dụng là một công cụ phục vụ đắc lực trong
quản trị rủi ro tín dụng. Đến hết 31/12/2016 Chi nhánh đã hoàn thành chấm điểm và xếp hạng khách hàng đối với 111 khách hàng là tổ chức, 2.751 khách hàng là hộ gia đình, cá nhân. Trong đó thực hiện phân loại nợ và trích lập dự phòng rủi ro đối với 111 khách hàng doanh nghiệp và 144 khách hàng là hộ gia đình, cá nhân. Hệ thống XHTD đã được một số thành quả nhất định, cụ thể :
- Kết quả chẩm điểm, xếp hạng khách hàng thể hiện tương đối chính xác so với tình hình thực tế hoạt động kinh doanh của khách hàng, đồng thời logic với khả năng trả nợ thực tế của khách hàng.
- Kết quả chẩm điểm, xếp hạng khách hàng làm cơ sở cho việc thực hiện chính sách khách hàng, đồng thời là căn cứ để phân loại nợ theo Quyết định 450/QĐ- HĐTV-XLRR đáp ứng được các yêu cầu của phân loại nợ theo Điều 7 quyết định 493 và yêu cầu của công tác quản trị rủi ro, dần phù hợp với thông lệ quốc tế. Việc thực hiện thành công việc xếp hạng tín dụng và phân loại nợ theo Điều 7 quyết định 493 đối với khách hàng là doanh nghiệp, hộ gia đình/cá nhân có dư nợ trên 500 triệu là bằng chứng khẳng định Agribank nói chung và Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh nói riêng đã tiếp cận với phương thức hoạt động ngân hàng hiện đại, dần xóa bỏ quan niệm và cách đánh giá khách hàng một cách phiến diện và cảm tính như trước đây.
- Hệ thống XHKH tương đối phù hợp với tiêu chuẩn đang sử dụng của nhiều tổ chức xếp hạng khách hàng. Hệ thống tuân thủ theo các trình tự, tiêu chí rất nghiêm ngặt và chặt chẽ bao gồm: hệ thống các tiêu chí đánh giá và điểm trọng số, cách xác định giá trị của từng tiêu chí đánh giá, cách quy đổi giá trị sang điểm của tiêu chí đánh giá, cách XHTD theo khách hàng và quan điểm cấp tín dụng theo từng mức xếp hạng. Hệ thống đã bổ sung thêm nhiều chỉ tiêu phi tài chính về khả năng dự báo ảnh hưởng của thay đổi chính sách Nhà nước và dự báo tác động của cạnh tranh đến lĩnh vực kinh doanh của doanh nghiệp, đây là điểm tiến bộ nhằm tăng cường khả năng dự báo nguy cơ gặp khó khăn về tài chính trong tương lai của khách hàng được xếp hạng. Hệ thống phần mềm đảm bảo yêu cầu cho công tác chẩm điểm, xếp hạng KH cũng như việc kết nối phân loại nợ hoàn toàn tự động.
- Ý thức trách nhiệm của chi nhánh trong chấm điểm, xếp hạng khách hàng từng bước được nâng lên rõ rệt.
- Hệ thống xếp hạng tín dụng trợ giúp cho Agribank trong việc kiểm soát toàn bộ danh mục tín dụng. Vì trước khi đánh giá XHTD khách hàng thì các khách hàng được phân loại chi tiết vào từng ngành kinh tế, loại hình kinh tế, quy mô…Việc phân loại ngay từ ban đầu đã giúp cho Agribank nói chung và Agribank Chi nhánh huyện Quế Võ Bắc Ninh nói riêng có thể có thông tin đầy đủ về toàn bộ danh mục tín dụng hiện tại, bao gồm: các khách hàng hoạt động trong những ngành nghề, lĩnh vực, quy mô, loại hình sở hữu là như thế nào; đồng thời cũng đánh giá được tỷ trọng nợ xấu tập trung ở ngành nghề, loại hình sở hữu hay quy mô nào.
- Hệ thống XHTD giúp ngân hàng có cơ sở đánh giá thống nhất và mang tính hệ thống trong suốt quá trình tìm hiểu về khách hàng, xem xét dự án đầu tư, đánh giá phân tích, thẩm định và ra quyết định cấp tín dụng. Việc định kỳ chấm điểm và xếp hạng khách hàng giúp ngân hàng có thể cập nhật một các nhanh chóng tình hình khách hàng, đánh giá được sự ảnh hưởng của những thay đổi đó đến hoạt động của khách hàng. Đồng thời, việc chấm điểm, xếp hạng khách hàng định kỳ cũng giúp ngân hàng đưa ra được những chính sách tín dụng phù hợp áp dụng đối với từng đối tượng khách hàng như: chính sách lãi suất. phí, chính sách tài sản bảo đảm…
- Hệ thống XHTD góp phần hoàn thiện khung quản trị rủi ro tín dụng, trong đó bao gồm: Xác định mức rủi ro tín dụng hợp lý, kiểm soát và giảm thiểu rủi ro tín