trong những năm 2009,2010,2011
Bảng 2.2 Kết quả sản xuất kinh doanh
Đơn vị tính : Triệu đồng.
STT Các chỉ tiêu 2009 2010 2011
1 Doanh thu thuần hoạt động sản xuất kinh doanh 471,350 542,226 775,879
2 Giá vốn hàng bán 358,423 411,883 575,180
3 Lợi nhuận gộp 112,927 130,343 200,699
4 Doanh thu hoạt động tài chính - - 263
5 Chi phí tài chính - - 20,602
6 Chi phí bán hàng 70,773 76,387 88,347
7 Chi phí quản lí 5,376 6,692 7,106
8 Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh 36,778 47,263 84,908 9 Tổng lợi nhuận kế toán trƣớc thuế 37,769 49,659 87,661 10 Chi phí thuế thu nhập doanh nghiệp hiện hành 9,476 12,481 21,915 11 Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp 28,294 37,178 65,746
(Nguồn từ: Báo cáo tài chính của phòng kinh doanh miễn thuế)
- Qua bảng biểu trên ta thấy nhìn chung kết quả sản xuất kinh doanh của phòng kinh doanh hàng miễn thuế trong các năm đều đạt chỉ tiêu năm sau cao hơn năm trƣớc, doanh thu không ngừng tăng cụ thể là năm 2010 đạt 54,226 triệu , tăng 15.03 % so với năm 2009, năm 2011 đạt 775,879 triệu , tăng đến 43.1% so với năm 2010.
- Nguyên nhân của doanh thu tăng mạnh theo các năm là việc tích cực mở rộng kinh doanh, quy mô bán hàng, tăng cƣờng nhân viên, đẩy mạnh công tác quản lí qua các chỉ tiêu giá vốn hàng bán năm 2010 tăng 14.9 % so với năm 2009, năm 2011 tăng đến 39.6 % so với năm 2010, chi phí bán hàng năm 2010 tăng 7.9 % so
với năm 2009, năm 2011 tăng 15.7 % so với năm 2010. Chi phí quản lí cũng tăng qua các năm, năm 2010 tăng đến 24.5 % so với năm 2009, năm 2011 tăng 6.1 % so với năm 2010. Do những hoạt động thúc đẩy không ngừng qua các năm nên dẫn đến lợi nhuận sau thu nhập doanh nghiệp tăng đáng kể , năm 2010 tăng 31.4 % so với năm 2009, năm 2011 tăng đến 76.84% so với năm 2010.
- Doanh thu và chi phí hoạt động tài chính xuất hiện vào năm 2011 trên bản kết quả hoạt động kinh doanh của Phòng là do các năm trƣớc điều khoản này đƣợc kết toán cho toàn công ty, nhƣng sang năm 2011 đƣợc chuyển giao cho từng đơn vị tự kết toán.
- Qua những phân tích trên ta thấy mức độ tăng trƣởng nhanh, tập trung đầu tƣ vào maketing, thiết lập cơ chế quản lí theo cấp bậc, tăng cƣờng nhân sự , mở rộng hệ thống cửa hàng , trang thiết bị tại quầy qua các năm của hệ thống cửa hàng miễn thuế tại sân bay Tân Sơn Nhất của Phòng kinh doanh hàng miễn thuế SASCO, đặc biệt là năm 2011 có sự tăng mạnh mẽ về doanh thu là do sự chủ động nhập những mặt hàng có giá trị cao và một vài sự cải tiến chiến lƣợc của Phòng.
Sơ đồ 2.2: Tỉ trọng lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp của Phòng kinh doanh hàng miễn thuế so với công ty SASCO
Qua biểu đồ ta thấy lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp của Phòng kinh
0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 80000 90000 100000 2009 2010 2011
Lợi nhuận Công ty SASCO Lợi nhuận Phòng kinh doanh hàng miễn thuế
tổng lợi nhuận sau thuế của toàn công ty , vào năm 2009 chiếm 33%, năm 2010 tăng lên 46.5%, và tăng vọt vào năm 2011 với 75.9 %. Việc này cho thấy sự phát triển mạnh mẽ hƣớng đầu tƣ đúng đắn của các cấp lãnh đạo, và vị thế ngày càng quan trọng của hệ thống cửa hàng miễn thuế nói chung và phòng kinh doanh hàng miễn thuế nói riêng trong công ty SASCO.
2.2.2 Tình hình tiêu thụ sản phẩm theo mặt hàng. Bảng 2.3 Tổng số lượt khách theo từng mặt hàng từ 2009-2011