5. Bố cục của luận văn
2.3. Hệ thống chỉ tiêu nghiên cứu
Đề tài tập trung nghiên cứu các nhóm chỉ tiêu đánh giá nhƣ sau:
2.3.1. Các chỉ tiêu đánh giá quy mô dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế
+ Số dƣ tài trợ thƣơng mại quốc tế: Số dƣ TTTMQT là tổng giá trị các khoản TTTMQT của ngân hàng tại một thời điểm nhất định. Đây là chỉ tiêu mang tính thời điểm. Sự gia tăng hoặc sụt giảm của chỉ tiêu này cho thấy sự gia tăng hoặc sụt giảm của dịch vụ TTTMQT tại ngân hàng so với thời điểm so sánh.
So sánh số dƣ này qua các năm chúng ta có thể thấy đƣợc mức tăng trƣởng hay sụt giảm đối với dịch vụ này.
+ Doanh số tài trợ thƣơng mại quốc tế: Doanh số TTTMQT là tổng giá trị các khoản TTTMQT phát sinh trong một thời kỳ nhất định. Đây là chỉ tiêu
phản ánh tình hình hoạt động TTTMQT của ngân hàng trong một thời kỳ nhất định.
Chỉ tiêu này phản ảnh rõ hơn quy mô của dịch vụ này, so so sánh qua các năm chúng ta thấy đƣợc rõ hơn mức tăng trƣởng hay sụt giảm.
+ Số lƣợng khách hàng sử dụng dịch vụ tài trợ thƣơng mại quốc tế: Số lƣợng khách hàng có sử dụng dịch vụ TTTMQT trong một thời kỳ nhất định.
+ Số giao dịch tài trợ thƣơng mại quốc tế: Số lƣợng giao dịch TTTMQT trong một thời kỳ nhất định.
+ Dƣ nợ tài trợ thƣơng mại quốc tế/Tổng dƣ nợ tín dụng: Chỉ tiêu này phản ánh tỷ trọng số dƣ TTTMQT trong tổng dƣ nợ tín dụng của ngân hàng, thể hiện quy mô hoạt động TTTMQT so với quy mô của các hoạt động tín dụng nói chung của ngân hàng. Nếu tỷ lệ này cao, chứng tỏ ngân hàng đang chú trọng vào mở rộng TTTMQT.
2.3.2. Các chỉ tiêu đánh giá sự tăng trưởng thu nhập từ dịch vụ tài trợ thương mại quốc tế
Thu nhập từ dịch vụ TTTMQT phản ánh khả năng sinh lời của hoạt động này. Nguồn thu này đến từ phí và lãi mà bên đƣợc TTTMQT phải trả cho NHTM khi sử dụng dịch vụ này. Bên cạnh việc phản ánh tình hình hoạt động TTTMQT, chỉ tiêu này còn phản ánh chính sách phí và lãi suất của ngân hàng đối với dịch vụ này.
Tuy nhiên, để đánh giá toàn diện, ngoài số liệu tuyệt đối còn phải xem xét thu nhập từ hoạt động TTTMQT trong mối quan hệ tƣơng quan với thu nhập từ hoạt động khác của ngân hàng.
Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tài trợ thƣơng mại quốc tế trên tổng thu dịch
vụ (%)
=
Thu nhập từ hoạt động thƣơng mại quốc tế
× 100 Tổng thu dịch vụ
Chỉ tiêu này thể hiện vị trí của hoạt động TTTMQT trong toàn bộ các hoạt động dịch vụ của ngân hàng. Tỷ trọng này càng lớn càng chứng tỏ tầm quan trọng trong hoạt động kinh doanh dịch vụ của ngân hàng.
2.3.3. Các chỉ tiêu đánh giá thị phần tài trợ thương mại quốc tế
Chỉ tiêu rõ ràng nhất để đánh giá thị phần dịch vụ là thị phần doanh số TTTMQT tại BIDV Thái Nguyên trong năm:
Thị phần TTTMQT của BIDV Thái Nguyên (%) =
Doanh số TT TMQT tại BIDV TN
× 100% Kim ngạch xuất nhập khẩu
của tỉnh
Các chỉ tiêu này phản ánh mức độ chiếm lĩnh thị trƣờng trong việc cung cấp sản phẩm TTTMQT.
2.3.4. Các chỉ tiêu đánh giá sự đa dạng hóa các sản phẩm tài trợ thương mại quốc tế
- Các loại hình TTTMQT cung cấp cho khách hàng phản ánh mức độ đa dạng về sản phẩm. Điều này thể hiện sự quan tâm trong việc phát triển hoạt động TTTMQT của NHTM. Các sản phẩm TTTMQT cung cấp càng phong phú, hoạt động TTTMQT càng phát triển và ngƣợc lại.
- Tính đa dạng của sản phẩm TTTMQT còn đƣợc thể hiện qua sự đánh giá của khách hàng qua kết quả điều tra.
2.3.5. Các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tài trợ thương mại quốc tế
Các chỉ tiêu này đƣợc thể hiện qua kết quả điều tra khảo sát
+ Hồ sơ, thủ tục TTTMQT: đƣợc đánh giá theo các mức độ quá phức tạp, phức tạp, bình thƣờng, đơn giản, rất đơn giản.
+ Thời gian xử lý công việc: đƣợc đánh giá theo các mức độ rất nhanh, nhanh, nhanh, bình thƣờng, chậm, rất chậm.
+ Khả năng tƣ vấn của cán bộ ngân hàng: đƣợc đánh giá theo các mức độ rất tốt, tốt, bình thƣờng, có tƣ vấn nhƣng chƣa thỏa mãn, chƣa tƣ vấn
+ Khả năng đáp ứng nhu cầu của dịch vụ: đƣợc đánh giá theo các mức độ rất tốt, tốt, bình thƣờng, chƣa đáp ứng.
+ Mức độ hài lòng của khách hàng đối với dịch vụ: đƣợc đánh giá theo các mức độ rất hài lòng, hài lòng, bình thƣờng, chƣa hài lòng
+ Đầu tƣ ứng dụng công nghệ: đƣợc đánh giá theo các mức độ rất hiện đại, hiện đại, bình thƣờng, lạc hậu.
2.3.6. Các chỉ tiêu đánh giá kiểm soát rủi ro trong hoạt động tài trợ thương mại quốc tế mại quốc tế
- Khả năng kiểm soát rủi ro tác nghiệp: Rủi ro tác nghiệp xảy ra trong quá trình thao tác, cung cấp dịch vụ, mang tính chủ quan, do trình độ, kỹ năng xử lý nghiệp vụ của các cán bộ tại ngân hàng. Khả năng kiểm soát rủi ro tác nghiệp đƣợc thể hiện bằng số lỗi tác nghiệp.
- Khả năng kiểm soát rủi ro tín dụng: Rủi ro tín dụng là rủi ro phát sinh do khách hàng không có khả năng hoàn trả các khoản vay, chiết khấu cho ngân hàng khi đến hạn. Rủi ro tín dụng có thể do khách quan nhƣ khách hàng bị lừa đảo, bị thiên tai, ảnh hƣởng đến hoạt động kinh doanh, nhƣng cũng có thể do chủ quan trong quá trình thẩm định của ngân hàng nhƣ không tìm hiểu kỹ thông tin về khách hàng, hợp đồng ngoại thƣơng, sai sót trong xử lý bộ chứng từ… Chỉ tiêu để đánh giá khả năng kiểm soát rủi ro tín dụng chính là chất lƣợng tín dụng: tỷ lệ nợ xấu, dƣ nợ xấu của các doanh nghiệp xuất nhập khẩu.
- Khả năng kiểm soát rủi ro pháp lý: Rủi ro này liên quan đến quy định pháp luật tại mỗi quốc gia và thƣờng ảnh hƣởng trực tiếp đến uy tín của ngân hàng thực hiện giao dịch nhƣ rủi ro rửa tiềnrủi ro cấm vận, tranh chấp… Nguồn luật điều chỉnh quan hệ mua bán theo hợp đồng ngoại thƣơng cũng rất phức tạp, thời gian xử lý các sự việc phát sinh cũng có khi kéo dài hàng năm, từ đó tác động không nhỏ đến việc thực hiện các cam kết của ngân hàng, làm ảnh hƣởng tới uy tín trên thị trƣờng quốc tế. Chỉ tiêu phản ảnh khả năng kiểm soát rủi ro này chính là số lƣợng các sự việc rủi ro diễn ra và đƣợc giải quyết.
Chƣơng 3
THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƢƠNG MẠI QUỐC TẾ TẠI BIDV THÁI NGUYÊN
3.1. Tổng quan về BIDV Thái Nguyên
3.1.1. Giới thiệu về BIDV
Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam (BIDV) tiền thân là Ngân hàng Kiến thiết Việt Nam đƣợc thành lập theo Quyết định số 177/TTg ngày 26/04/1957 của Thủ tƣớng Chính phủ với chức năng ban đầu là quản lý, cấp phát vốn xây dựng cơ bản của Nhà nƣớc. Là một NHTM quốc doanh có bề dày hoạt động 58 năm, đến nay, BIDV đã trở thành một trong những NHTM Nhà nƣớc hàng đầu Việt Nam và chính thức chuyển sang hình thức ngân hàng TMCP từ tháng 5/2012.
BIDV, với phƣơng châm “Hiệu quả kinh doanh của khách hàng là mục tiêu hoạt động”, “Chia sẻ cơ hội - Hợp tác thành công”, “Chất lƣợng - Tăng trƣởng bền vững - Hiệu quả, an toàn”, đang từng bƣớc thực hiện mục tiêu của mình: “Xây dựng Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam thành Tập đoàn Tài chính - Ngân hàng đa sở hữu, kinh doanh đa lĩnh vực với các hoạt động tài chính, ngân hàng, bảo hiểm, chứng khoán và đầu tƣ tài chính - tài sản - bất động sản ngang tầm các tập đoàn tài chính ngân hàng tiên tiến trong khu vực Đông Nam Á”.
Qua hơn 58 năm hình thành và phát triển, với mục tiêu đáp ứng nhu cầu của khách hàng một cách chuyên nghiệp, hiệu quả, BIDV đã nhận đƣợc rất nhiều giải thƣởng quốc tế cao quý nhƣ: “Ngân hàng nội địa cung cấp sản phẩm tài trợ thƣơng mại tốt nhất Việt Nam năm 2012” do Tạp chí Euromoney bình chọn, “House of the year, Vietnam - Ngân hàng Việt Nam xuất sắc của năm” do tạp chí Asia Risk trao tặng cho ngân hàng cung ứng các sản phẩm phái sinh và quản trị rủi ro tốt nhất trên thị trƣờng Việt Nam, “Ngân hàng bán
3.1.2. Giới thiệu về BIDV Thái Nguyên
3.1.2.1. Lịch sử hình thành
Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên (BIDV Thái Nguyên) là chi nhánh cấp I trực thuộc Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, đƣợc thành lập theo Nghị định 233/NĐ-TC- TCCB ngày 27/5/1957 về việc thành lập các chi nhánh Ngân hàng Kiến thiết. Qua hơn 55 năm hoạt động, BIDV Thái Nguyên mang các tên gọi khác nhau cho phù hợp với chức năng, nhiệm vụ và địa giới hành chính: Chi hàng Kiến thiết Bắc Thái (1957 - 1981); Chi nhánh Ngân hàng Đầu tƣ và Xây dựng Bắc Thái (1981- 1990); Chi nhánh Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Bắc Thái (1990- 1996); Chi nhánh Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Thái Nguyên (từ 1997 đến 4/2012). Tháng 5/2012, với việc cổ phần hoá, BIDV chính thức chuyển đổi sang loại hình ngân hàng TMCP và từ đó đến nay, Chi nhánh mang tên Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên.
BIDV Thái Nguyên thực hiện xong dự án hiện đại hóa công nghệ ngân hàng từ năm 2005 và trở thành ngân hàng đầu tiên tại địa bàn trong việc ứng dụng công nghệ thông tin hiện đại vào phục vụ hoạt động của mình. Tất cả các giao dịch tại Hội sở chính, các điểm giao dịch đều đƣợc thực hiện trên hệ thống máy tính và các trang thiết bị chuyên dụng hiện đại và đƣợc quản lý tập trung tại Hội sở chính. Hiện nay, BIDV Thái Nguyên là Ngân hàng có mạng lƣới ATM lớn nhất tỉnh, tham gia kết nối thanh toán thẻ trên hệ thống Banknet, Smartlink. Chi nhánh cũng là Ngân hàng đầu tiên triển khai lắp đặt và vận hành máy chấp nhận thẻ (POS) tại các cửa hàng, siêu thị lớn.
3.1.2.2. Tên gọi, địa chỉ
- Tên đầy đủ: Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Thái Nguyên.
- Tên quốc tế: Joint Stock Commercial Bank for Investment and Development of Vietnam - Thai Nguyen Branch.
- Tên gọi tắt: BIDV Thái Nguyên.
- Địa chỉ: Số 653, đƣờng Lƣơng Ngọc Quyến, tổ 22, phƣờng Phan Đình Phùng, TP. Thái Nguyên, tỉnh Thái Nguyên.
3.1.2.3. Chức năng, nhiệm vụ, quyền hạn của BIDV Thái Nguyên
- Chức năng: BIDV Thái Nguyên là một chi nhánh của hệ thống BIDV nên cũng có đầy đủ các chức năng của một NHTM, bao gồm chức năng trung gian tín dụng, trung gian thanh toán và tạo tiền.
- Nhiệm vụ: Theo điều lệ của BIDV, tất cả các chi nhánh BIDV đều kinh doanh tiền tệ, tín dụng, thanh toán và các dịch vụ ngân hàng theo hƣớng đa năng tổng hợp với mọi thành phần kinh tế, đồng thời có trách nhiệm thực hiện đầy đủ nghĩa vụ với ngân hàng nhà nƣớc và BIDV.
- Quyền hạn:
+ BIDV Thái Nguyên đƣợc quyền ban hành mọi quy định, nội quy và các biện pháp, chính sách kinh doanh, các nghiệp vụ kỹ thuật cần thiết trong hoạt động kinh doanh tiền tệ để thực hiện, không làm trái quy định với pháp luật và quy định của BIDV.
+ Quy định mức lãi suất cụ thể cho từng kỳ hạn tiền gửi và cho vay phù hợp với quan hệ cung cầu trên thị trƣờng tiền tệ theo quy định của BIDV.
+ Quyết định tỷ giá việc mua bán các ngoại tệ theo quy định của Ngân hàng nhà nƣớc và BIDV.
+ Quyết định tỷ lệ hoa hồng, lệ phí, tiền thƣởng, tiền phạt trong các hoạt động kinh doanh và dịch vụ theo giới hạn quy định của nhà nƣớc và BIDV.
+ Ký kết các hợp đồng tín dụng, hợp tác kinh doanh với các tổ chức tài chính, tín dụng theo quy định của Ngân hàng nhà nƣớc và BIDV.
+ Khởi kiện tranh chấp kinh tế, dân sự, yêu cầu các cơ quan có thẩm quyền khởi tố về mặt hình sự khi có dấu hiệu phạm tội liên quan đến hoạt
+ Chịu trách nhiệm về kết quả kinh doanh, bảo tồn và phát triển vốn, thu hồi gốc và lãi vay, đảm bảo sự tăng trƣởng các hoạt động kinh doanh của Chi nhánh.
+ Yêu cầu khách hàng khi vay vốn phải cung cấp tài liệu, hồ sơ và các thông tin về tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh và tài chính theo thể lệ tín dụng để quyết định cho vay và cung cấp các dịch vụ ngân hàng, kiểm tra về tình hình và kết quả sử dụng vốn vay, đình chỉ thu hồi trƣớc hạn với các trƣờng hợp khi Chi nhánh kiểm tra thấy việc sử dụng vốn không đúng mục đích, vi phạm các quy định của nhà nƣớc, hợp đồng tín dụng, thể lệ tín dụng và cam kết của khách hàng với ngân hàng.
+ Phát mại tài sản thế chấp, cầm cố khi khách hàng không trả đƣợc nợ đến hạn.
+ Chịu trách nhiệm kinh tế, dân sự và cam kết giữa Chi nhánh với khách hàng, giữ bí mật về số liệu, tình hình hoạt động của khách hàng.
3.1.2.4. Cơ cấu tổ chức
BIDV Thái Nguyên đã xây dựng cho mình một cơ cấu tổ chức hợp lý, gọn nhẹ nhƣng vẫn đảm bảo linh hoạt và nhanh chóng trong việc giải quyết công việc, phù hợp với nền kinh tế thị trƣờng.
Tính đến thời điểm 31/12/2014, BIDV Thái Nguyên có tổng số 139 cán bộ, công nhân viên, trong đó, số lao động có trình độ đại học trở lên chiếm trên 90%. Mô hình tổ chức của BIDV Thái Nguyên theo Dự án tái cơ cấu BIDV giai đoạn 2 (TA2) gồm có Ban giám đốc phụ trách 11 phòng nghiệp vụ và 6 phòng giao dịch tƣơng ứng với 5 khối: Khối Quản lý khách hàng, Khối Quản lý rủi ro, Khối Quản lý tác nghiệp, Khối Quản lý nội bộ và Khối Trực thuộc. Sơ đồ tổ chức của BIDV Thái Nguyên đƣợc mô tả nhƣ sau:
Sơ đồ 3.1: Mô hình tổ chức của BIDV Thái Nguyên
Nguồn: BIDV Thái Nguyên Giám đốc P. GD khách hàng doanh nghiệp P. Khách hàng doanh nghiệp 2 (Tổ TTTM trực thuộc) P. Khách hàng doanh nghiệp 1 Khối Quản lý nội bộ Khối Quản lý tác nghiệp Khối Quản lý rủi ro Khối trực thuộc Khối Quản lý khách hàng Phó Giám đốc P. Quản lý và dịch vụ kho quỹ P. Tổ chức hành chính P. Kế hoạch tổng hợp (Tổ điện toán trực thuộc) P. Tài chính kế toán P. Khách hàng cá nhân P. GD khách hàng cá nhân P. Quản lý rủi ro 6 Phòng giao dịch Phó Giám đốc Phó Giám đốc
Nguồn nhân lực của BIDV Thái Nguyên thƣờng xuyên đƣợc bổ sung với hoạt động tuyển dụng hàng năm. Công tác tuyển dụng luôn đƣợc tiến hành công khai, nghiêm túc, bảo đảm tuyển chọn đƣợc lao động có năng lực, phẩm chất để phục vụ cho hoạt động của Chi nhánh.
3.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của BIDV Thái Nguyên trong giai đoạn 2012 - 2014
3.1.3.1. Môi trường kinh doanh
Nhìn chung, giai đoạn 2012 - 2014, nền kinh tế Việt Nam diễn ra trong bối cảnh kinh tế thế giới phục hồi chậm sau suy thoái toàn cầu với mức tăng trƣởng GDP bình quân đạt 5,55%.
Trƣớc những bối cảnh kinh tế - xã hội cho thấy nhiều khó khăn, năm 2012, Chính phủ đã ban hành Nghị quyết số 01/NQ-CP ngày 3/1/2012 về những giải pháp chủ yếu chỉ đạo điều hành thực hiện kế hoạch phát triển kinh tế xã hội năm 2012, Nghị quyết số 13/NQ-CP về một số giải pháp tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh, hỗ trợ thị trƣờng nhằm bảo đảm thực hiện đạt mức cao nhất các chỉ tiêu năm 2012 đã đề ra.
Năm 2012 cũng là năm thị trƣờng tài chính - ngân hàng có nhiều sự