5. Kết cấu của đề tài
2.2.1. Tình hình cơ sở vật chất và nhân sự
2.2.1.1. Tình hình sơ sở vật chất của công ty
Tên tài sản
Số
lượng Tên tài sản
Số lượng
Xe ô tô demo Elantra 2020 3 Cầu nâng 2 trụ 2 Xe ô tô demo Elantra 2021 2
Khung cảm ứng chuyên dụng cho
màn 48" 1
Xe ô tô demo I10 3 Thiết bị kiểm tra đèn pha ô tô 3 Xe ô tô demo Santafe 2020 4 Máy chuẩn đoán GDS 4 Xe ô tô demo Santafe 2021 2 Màn chuyên dụng 48" 3 Xe ô tô demo Kona 2020 3 Máy điều hòa BTU 6 Xe ô tô demo Kona 2021 3 Máy điều hòa văn phòng 30
Xe ô tô demo Tuscon 2021 2 Máy nén khí 3
Xe ô tô demo Accent 2020 2 Máy lọc không khí 8
Xe ô tô demo Creta 2020 1 Bàn văn phòng 35
Bộ thiết bị nắn khung di
động 3 Ghế văn phòng 120
lái trên cầu
Quầy lễ tân 1 Tủ đựng hồ sơ 12
Máy in 4 Sofa tiếp khách 1
Bảng 2.6: Bảng tài sản của công ty Huyndai Sông Hàn
(Nguồn: Phòng kinh doanh)
NHẬN XÉT:
Nhìn chung trang thiết bị và cơ sở vật chất của công ty đã bước đầu đáp ứng được nhu cầu của nhân viên. Tuy nhiên, một số trang thiết bị đã cũ làm cho năng suất hiệu quả công việc không được nhanh chóng gây mất nhiều thời gian cho giải quyết công việc như máy photo, máy in,... và còn thiết một số trang thiết bị phục vụ cho công việc khác như máy điều hòa, máy lọc không khí... gây ảnh hưởng đến tâm lí, tinh thần làm việc cho các nhân viên làm việc, nhất là trong mùa hè nóng bức. Nhưng đặc biệt công ty luôn đầu tư cơ sở vật chất cho Phòng ban bảo hành-sửa chữa với những trang thiết bị hiện đại và đa dạng để kiểm tra xe tránh việc hư hỏng và trầy xước xe của khách, sử dụng màn hình chuyên dụng để phục vụ cho việc quan sát bộ phận khung xe và gầm xe được triệt để.
2.2.1.2. Tình hình sử dụng lao động tại công ty
2019 2020 2021 So sánh
CHỈ TIÊU Số Tỷ lệ Số Tỷ
lệ Số
Tỷ
lệ 2020/2019 2021/2020
lượng (%) lượng (%) lượng (%) (+/-)% (+/-)%
Tổng số lao động 128 98 105 -30 -23.4 7 7.1 Giới tính Nam 101 78,9 44 44.9 43 41 -57 -56.4 -1 -2.3 Nữ 27 21.1 54 55.1 62 59 27 100.0 8 29.6 Trình độ học vấn Cao đẳng, đại học 34 26,6 56 57.1 51 48.6 22 64.7 -5 -8.9 Trung cấp 50 39,1 22 22.4 34 32.4 -28 -56 12 54.5 Phổ thông 44 34,4 20 20.4 20 19.0 -24 -54.5 0 0 Thâm niên Dưới 1 năm 29 22,7 38 38.8 54 51.4 9 31 16 55.2 1 đến 3 năm 76 59,4 10 10.2 11 10.5 -66 -87 1 1.3 3 đến 5 năm 10 7,8 32 32.7 28 26.7 22 220 -4 -40.0 Trên 5 năm 13 10,2 18 18.4 12 11.4 5 38 -6 -46.2 Công việc
Nhân viên kinh 27 21,4 12 12.2 20 19.0 -15 -55.6 8 29.6 doanh Nhân viên dịch vụ 20 15,9 20 20.4 18 17.1 0 0 -2 -10 Nhân viên kĩ thuật 65 51,6 52 53.1 55 52.4 -13 -20 3 4.6
Nhân viên kế toán 5 4 6 6.25 4 3.8 1 20 -2 -40
Nhân viên
5 4 3 3.1 2 1.9 -2 -40 -1 -20
marketing
Nhân viên CSKH 2 1,6 3 3.1 3 2.9 1 50 0 0,0
Nhân viên vệ sinh 2 1,6 2 2.1 3 2.9 0 0 1 50
Bảng 2.7: Cơ cấu lao động của công ty Hyundai Sông Hàn
(Nguồn: Phòng nhân sự)
NHẬN XÉT:
Để giảm bớt gánh nặng cho doanh nghiệp công ty đã có 1 buổi lọc nhân sư bằng các bài kiểm tra trình độ cũng như thành tích đạt được nên có thể nhận thấy dễ dàng năm 2020 tỷ lệ giảm nhân viên 30% so với 2019. Nhưng đến 2021 đã thay máu nhân sự khá nhiều trong phòng kinh doanh bổ sung cho phòng kinh doanh 8 nhân viên trẻ chủ yếu là nữ
Năm 2019, Hyundai Sông Hàn có 128 nhân viên đứng đầu là Giám đốc Hyundai Sông Hàn, phía dưới là các phòng ban khác nhau như: phòng bán hàng, phòng dịch vụ, phòng hành chính tổng hợp,..
Phòng bán hàng bao gồm: Trưởng phòng bán hàng, Tư vấn bán hàng, Trợ lý bán hàng, nhân viên marketing, chăm sóc khách hàng, lễ tân.
Trong khu vực sửa chữa bảo hành Hyundai Sông Hàn có một đội ngũ nhân viên hung mạnh với mong muốn hỗ trợ khách hàng một cách nhanh nhất và hoàn thiện xe một cách hiệu quả tối đa và ở đây mọi công việc điều mang tính chính chuyên môn cao vì ô tô là một sản phẩm kỹ thuật cao nên đòi hỏi nhân viên làm trong bộ phận nào cần phải có trình độ chuyên môn nghiệp vụ cao trong lĩnh vực đó nhằm phục vụ tốt cho công việc, nên ở nhánh nào chỉ được phân quyền và được phép đưa ra mệnh lệnh ở nhánh đấy.
(ĐVT: Triệu đồng)
TÀI SẢN
Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 2020/2019 2021/2020 Chênh lệch Tỷ lệ (%) Chênh lệch Tỷ lệ (%) A. TÀI SẢN NGẮN HẠN 186,659 169,774 101,864 (16,885) -9.05% (67,910) -40.00%
I. Tiền và các khoản tương đương tiền 26,458 24,758 15,280 (1,700) -6.43% (9,478) -38.28%
1. Tiền 17,458 8,056 6,555 (9,402) -53.85% (1,501) -18.63%
2. Các khoản tương đương tiền 9,000 4,035 3,505 (4,965) -55.17% (530) -13.14% III. Các khoản phải thu ngắn hạn 20,873 17,084 11,840 (3,789) -18.15% (5,244) -30.70% 1. Phải thu ngắn hạn của khách hàng 19,084 12,845 8,433 (6,239) -32.69% (4,412) -34.35% 2. Trả trước cho người bán ngắn hạn 1,281 1,000 1,000 (281) -21.94% 0 0.00%
3. Phải thu ngắn hạn khác 508 325 211 (183) -36.02% (114) -35.08%
IV. Hàng tồn kho 81,045 95,777 73,655 14,732 18.18% (22,122) -23.10%
V. Tài sản ngắn hạn khác 5,476 3,866 4,344 (1,610) -29.40% 478 12.36% 1. Chi phí trả trước ngắn hạn 5,476 2,028 1,390 (3,448) -62.97% (638) -31.46%
B. TÀI SẢN DÀI HẠN 148,324 107,172 91,476 (41,152) -27.74% (15,696) -14.65%
I. Các khoản phải thu dài hạn 100 80 67 (20) -20.00% (13) -16.25%
II. Tài sản cố định 23,833 15,674 12,111 (8,159) -34.23% (3,563) -22.73% 1. Tài sản cố định hữu hình 23,833 15,674 12,111 (8,159) -34.23% (3,563) -22.73%
a. Nguyên giá 37,412 25,674 20,766 (11,738) -31.37% (4,908) -19.12%
b. Giá trị hao mòn lũy kế 13,579 10,000 8,655 (3,579) -26.36% (1,345) -13.45% 2. Tài sản cố định vô hình 40,000 35,000 28,000 (5,000) -12.50% (7,000) -20.00% IV. Các khoản đầu tư tài chính dài hạn 33400 20744 21,877 (12,656) -37.89% 1,133 5.46%
C. NỢ PHẢI TRẢ 103,232 82,302 89,250 (20,930) -20.27% 6,948 8.44%
I. Nợ ngắn hạn 96,866 87,168 81,901 (9,698) -10.01% (5,267) -6.04%
1. Phải trả người bán ngắn hạn 17,767 12,055 8,955 (5,712) -32.15% (3,100) -25.72% 2. Người mua trả tiền trước ngắn hạn 25,114 18,476 15,994 (6,638) -26.43% (2,482) -13.43% 3. Thuế và các khoản phải nộp nhà
nước 3,654 2,654 1,866 (1,000) -27.37% (788) -29.69%
4. Phải trả người lao động 6,325 4,000 3,500 (2,325) -36.76% (500) -12.50%
5. Chi phí phải trả ngắn hạn 6 6 6 0 0.00% 0 0.00%
6. Phải trả ngắn hạn khác 787 485 355 (302) -38.37% (130) -26.80%
7. Vay và nợ thuê tài chính ngắn hạn 41,821 48,992 50,866 7,171 17.15% 1,874 3.83%
8. Quỹ khen thưởng phúc lợi 1,392 500 359 (892) -64.08% (141) -28.20%
II. Nợ dài hạn 6,366 4,866 7,349 (1,500) -23.56% 2,483 51.03%
1. Vay và nợ thuê tài chính dài hạn 6,366 4,866 7,349 (1,500) -23.56% 2,483 51.03%
D. VỐN CHỦ SỞ HỮU 461866 230332 181924 (231,534) -50.13% (48,408) -21.02%
1. Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối
kỳ này 461866 230332 181924 (231,534) -50.13% (48,408) -21.02%
TỔNG CỘNG NGUỒN VỐN 334,983 276,946 193,340 (58,037) -17.33% (83,606) -30.19%
Bảng 2.8: Bảng cân đối kế toán tài chính của công ty Hyundai Sông Hàn
Nhìn vào Bảng 2.8 ta có thể thấy tài sản ngắn hạn của công ty có xu hướng giảm năm 2020 tài sản ngắn hạn là 169,774 triệu đồng giảm 9,05% so với năm 2019, năm 2021 tài sản ngắn hạn là 101,864 triệu đồng giảm 40% so với năm 2020. Đặc biệt, trong tài sản ngắn hạn năm 2021 thì khoản tiền và các khoản tương đương tiền giảm mạnh hơn 38% so với năm 2020, các khoản phải thu lại tiếp tục giảm qua các năm .Vào năm 2020 giảm 6,43% so với năm 2019,kéo theo khoản tiền mặt bị giảm nghiêm trọng đến 53,85% mất khoảng 9,402 triệu đồng. Tiền và các khoản tương đương tiền, các khoản phải thu ngắn hạn đều giảm lần lượt vào năm 2021, hàng tồn kho và các tài sản ngắn hạn đều tăng qua các năm điều này có thể lý giải rằng trải qua 4 tháng ngưng hoạt động vào năm 2020 và tiếp theo đó là 7 tháng tạm ngưng chỉ thị toàn thành phố bởi dịch bệnh bùng phát lần 2 quá mạnh mẽ dẫn đến doanh số bán hàng của công ty sụt giảm nghiêm trọng, làm cho khoản phải thu giảm xuống, hàng tồn kho tăng => Tài sản ngắn hạn giảm
Về tài sản dài hạn, thì giảm rõ rệt qua từng năm, tỷ lệ giảm hơn 27% của năm 2020 so với 2019, có thể hiểu là do nguyên giá của tài sản cố định hữu hình bị tác động lớn giá giá chênh lệch xe bị hạ đáng kể trong khi đại dịch covid-19 diễn ra, cụ thể tài sản cố định hữu hình giảm 34,23% 2020 do với 2019. Qua năm 2021 tình hình cũng không mấy khả quan khi tài sản cố định giảm đến 22,73% so với năm 2020 do công ty tiến hành thanh lý 1 số tài sản cố định đã cũ và nguyên giá và giá trị hao mòn đều giảm, 19% và 13% lần lượt của năm 2021 so với 2020.
Tổng tài sản của công ty nhìn chung thì có đà giảm qua từng năm đáng kể nhất là năm 2021 so với 2020 giảm hơn 30%, nhưng khoản đầu tư dài hạn lại tăng công ty mong muốn thu được nhiều lợi hơn vào năm 2022.
Điều khả quan nhất trong 3 năm là chi phí phải trả ngắn hạn đều duy trì con số 6 triệu đồng bởi sự cố gắng đàm phán với các chủ nợ nhỏ lẻ.
Đánh giá biến động về nguồn vốn
Giống như tài sản nguồn vốn của công ty cũng giảm qua các năm. Năm 2020 nợ ngắn hạn là 87,168 triệu đồng giảm 10,1% so với năm 2019, năm 2021 nợ ngắn hạn là 81,901 triệu đồng giảm 6,4% so với năm 2015, mức nợ này tủy có giảm nhưng giảm không đáng kể vì vào năm 2021 công ty quyết định vay thêm một số
2020, sự phát triển của công ty giảm sút nên mức trả cho nguồn nhân sự cũng giảm 36,73% so với 2019 và 12,5% so với 2020.
Đánh giá chung
Đánh giá tổng quát về tài sản và nguồn vốn của công ty ta thấy hai yếu tố này đều có mức giảm nhẹ trong các năm gần đây mà nguyên nhân chủ yếu là do vay ngắn hạn giảm. Có thể nóiChi nhánh Đà Nẵng - Công ty cổ phần ôtô Hyundai Sông Hàn đang hoạt động ổn định và muốn duy trì sự ổn định đó. Dựa vào tiền và các khoản tương đương tiền tăng, nợ ngăn hạn giảm qua các năm có thể hiểu vì sao công ty có thể tự chủ về nguồn vốn và tiến hành cắt giảm các khoản vay ngắn hạn cũng như các khoản phải trả nội bộ ngắn hạn.
(ĐVT: Triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 2020/2019 2021/2020
Tương đối Tuyệt đối (%) Tương đối Tuyệt đối (%) 1. Tổng doanh thu 1,325,602 911,351 592,378 -414,251 -31.25% -318,973 -35.00%
2. Các khoản giảm trừ doanh thu 19,884 19,077 22,320 -807 -4.06% 3,243 17.00% 3. Doanh thu thuần 1,305,718 892,274 570,058 -413,444 -31.66% -322,216 -36.11% 4. Giá vốn hàng bán 757,680 601,295 348,751 -156,385 -20.64% -252,544 -42.00%
5. Lợi nhuận gộp bán hàng và cung
cấp dịch vụ (3 - 4) 548,038 290,979 221,307 -257,059 -46.91% -69,672 -23.94%
6. Doanh thu hoạt động tài chính 155,835 102,000 82,000 -53,835 -34.55% -20,000 -19.61% 7.Chi phí bán hàng 106,976 90,055 65,059 -16,921 -15.82% -24,996 -27.76%
8. Chi phí lãi vay 1,500 2,000 2,300 500 33.33% 300 15.00%
9. Chi phí quản lý doanh nghiệp 19,564 15,009 10,843 -4,555 -23.28% -4,166 -27.76%
10. Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh
12. Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế 575,833 285,915 225,105 -289,918 -50.35% -60,810 -21.27% 13. Thuế TNND (20%) 115,167 57,183 45,021 -57,984 -50.35% -12,162 -21.27%
14. Lợi nhuận sau thuế thu nhập
doanh nghiệp ( 13 - 14) 460,666 228,732 180,084 -231,934 -50.35% -48,648 -21.27%
Bảng 2.9: Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của công ty Hyundai Sông Hàn
Nhận xét doanh thu:
Thấy doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ giảm và giảm trong 3 năm qua. Năm 2019 đạt mức doanh thu khủng cho công ty 1,325,602 triệu đồng nhưng qua đến năm 2020 đã thất thoát 414,251triệu đồng giảm 31% so với 2019 nguyên nhân rõ ràng nhất bởi ảnh hưởng của dịch covid mức tiêu thụ trong toàn ngành đều giảm. Đến năm 2021 chỉ thu về 92,378 triệu đồng giảm hơn năm ngoái 4%. Đó là những con số hết đáng buồn về kết quả hoạt động kinh doanh của đơn vị trong suốt 3 năm bùng dịch.
Nhận xét chi phí:
Chi phí bán hàng và chi lãi vay đều giảm đều qua các năm bởi lượng cầu lớn hơn cung. Trong đó chi phí bán hàng chỉ chiếm chưa đến vào năm 2019 lần lượt là 106,976 triệu đồng và 1500 triệu đồng đến năm 2020 thì chi phí bán hàng đã giảm 15,82%, đến năm 2021 con số này lại tiếp tục giảm 27,76% so với 2021 doanh thu đạt 592,378 triệu đồng Trong kết cấu chi phí, chi phí quản lý doanh nghiệp chiếm chủ yếu, chi phí khác chỉ chiếm khoảng 10% trở xuống.. Thực hiện mở rộng quy mô hoạt động sản xuất & kinh doanh của công ty, giảm giá chiết khấu, và hỗ trợ chi phí trước bạn nhưng vẫn không mấy khả quan trong năm 2021.
Nhận xét lợi nhuận:
Doanh thu và lợi nhuận đều tăng trưởng âm nên lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh cũng giảm nhưng lỗ bởi từ những hoạt động khác nhưng vì lợi nhuận hoạt động khác của công ty được bảo mật nên sẽ phân tích trong chỉ tiêu lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh cụ thể là nguồn thu từ các dòng xe của Hyundai mang lại. Vào năm 2019 lợi nhuận 575,833 triệu đồng và giảm 289,918 triệu đồng tỷ lệ giảm hơn 50% vào năm 2020. Đến năm 2021 sau khi trừ thuế thu nhập doanh nghiệp công ty chỉ thu về 180,084 triệu đồng.
2.2.5. Quy trình bảo hành xe
Hình 2.9: Quy trình dịch vụ chăm sóc xe tại Hyundai Sông Hàn
(Nguồn: Trang Facebook Hyundai Sông Hàn)
6 Bước quy trình dịch vụ hậu mãi
Công tác bảo dưỡng, kiểm tra định kỳ đối với khách hàng sử dụng xe tải là cực kỳ quan trọng. Xe tải là một sản phẩm có giá trị lớn, hơn nữa còn là phương tiện làm ăn kinh tế của khách hàng, do đó việc kiểm tra, bảo dưỡng định kỳ sẽ giúp xe hoạt động tốt, ít hư hỏng vặt.
Chăm sóc khách hàng (CSKH) hoặc Cố vấn Dịch vụ (CVDV) gọi điện chăm sóc, thăm hỏi tình trạng sử dụng xe và tiếp nhận nhu cầu của khách hàng. Khuyến khách hàng gọi điện đến đặt hẹn trước để được ưu tiên phục vụ và nhận được nhiều ưu đãi.
CSKH hoặc CVDV tiếp nhận thông tin sau đó lên lịch hẹn cho khách hàng để tránh bị trùng lặp, thiếu vật tư, phụ tùng hoặc kỹ thuật viên.
Bảng 2.10: Kịch bản chuẩn - cuộc gọi CSKH Nhắc Bảo dưỡng T
T Scripts Mục đích Lưu ý
1 Alo, cho em hỏi đây có phải số điện thoại của anh/chị [tên KH] không ạ?
Xác nhận số điện thoại gọi tới có đúng là số điện thoại của người quản lý xe không
2
Dạ vâng xin chào anh. Em là [tên CSKH] gọi từ Phòng CSKH của [tên đại lý/tên công ty của đại lý].
Chào hỏi và giới thiệu
3
Để thuận tiện cho Khách hàng cũng như để phục vụ khách hàng được tốt hơn, ĐL bên em có thiết lập một kênh điện thoại để nhắc khách hàng đến bảo dưỡng theo đúng định kỳ mà hãng khuyến cáo. Vậy, không biết xe anh/chị đi được bao nhiêu km rồi ạ?
Xác nhận xem KH đã cần thực hiện bảo dưỡng chưa
4 4.1 Trường hợp xe KH chưa tới kỳ hoặc KH đã làm ở bên ngoài hoặc trả lời chưa muốn làm
→ Vậy anh chị nhớ thực hiện mọi kỳ bảo dưỡng theo đúng khuyến cáo của nhà sản xuất để đảm bảo đảm bảo sự vận hành tốt cũng như kéo dài tuổi tho cho xe anh chị