Nguồn: BCTC VietinBank-ĐSG từ năm 2012-2014
Biểu đồ 2.5. Hệ số thu nợ của VietinBank-CN ĐSG từ 2012-2014
Nguồn: BCTC VietinBank-ĐSG từ năm 2012-2014 Qua bảng số liệu trên, chúng ta có thể nhìn thấy rằng tình hình thu hồi nợ của chi nhánh qua các năm khá tốt, thể hiện qua hệ số thu hồi nợ của VietinBank ĐSG. Cụ thể hệ số thu nợ từ năm 2012-2014 tƣơng ứng là 80,69%; 89,82% và 95,94%. Để có đƣợc kết quả khả quan nhƣ vậy cũng nhờ vào đội ngũ cán bộ tín dụng làm việc rất tích cực và nhiệt tình tại chi nhánh thông qua việc đôn đốc nhắc nhở khách hàng trả nợ đúng hạn và nếu các khách hàng muốn vay tiếp món mới thì phải trả hết nợ vay cũ, đồng thời các cán bộ cũng giám sát chặt chẽ việc sử dụng vốn đúng mục đích của khách hàng. Bên cạnh đó do tình hình sản xuất kinh doanh của khách hàng ổn định và gặp nhiều thuận lợi nên khách hàng cũng tích cực trả nợ, do đó hệ số thu nợ cũng tăng cao qua các năm.
2.2.3.4. Vòng quay vốn tín dụng 80,69% 80,69% 89,82% 95,94% 70% 75% 80% 85% 90% 95% 100%
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
% Hệ số thu nợ
Bảng 2.6. Vòng quay vốn tín dụng của VietinBank-CN ĐSG từ 2012-2014
Đvt: triệu đồng
Nguồn: BCTC VietinBank-ĐSG từ năm 2012-2014
Biểu đồ 2.6. Vòng quay vốn tín dụng của VietinBank-CN ĐSG từ 2012-2014
Nguồn: BCTC VietinBank-ĐSG từ năm 2012-2014 Theo bảng số liệu trên ta có thể dễ dàng thấy rằng vòng quay vốn tín dụng tại chi nhánh có sự biến động theo chiều hƣớng tích cực trong những năm gần đây. Năm 2012 là 0,7 vòng/năm, đến năm 2013 tăng lên 0,75 vòng/năm. Năm 2014 dƣ nợ tăng, đồng thời doanh số thu nợ cũng tăng theo dẫn đến vòng quay vốn tín dụng tăng lên 0,79 vòng/năm. Điều này cho thấy những năm gần đây, ngân hàng có khả năng thu hồi vốn tăng, rủi ro giảm đồng thời dƣ nợ và doanh số thu nợ đều tăng cao qua các năm vì thế chất lƣợng tín dụng cũng đƣợc tăng lên. 2.2.3.5. Tỷ lệ dƣ nợ trên vốn huy động 0,7 0,75 0,79 0,64 0,66 0,68 0,70 0,72 0,74 0,76 0,78 0,80
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Vòng Vòng quay vốn tín dụng Vòng quay vốn tín dụng Năm 2012 2013 2014 Dƣ nợ 1.769.237 2.373.745 3.640.218 Doanh số thu nợ 1.230.212 1.785.253 2.890.365 Vòng quay vốn tín dụng 0,7 0,75 0,79
Bảng 2.7. Tỷ lệ dư nợ/vốn huy động của VietinBank-CN ĐSG từ 2012-2014
Đvt: triệu đồng
Nguồn: BCTC VietinBank-ĐSG từ năm 2012-2014
Biểu đồ 2.7. Tỷ lệ dư nợ/vốn huy động của VietinBank-CN ĐSG từ 2012-2014
Nguồn: BCTC VietinBank-ĐSG từ năm 2012-2014 Qua bảng số liệu trên ta thấy vốn huy động ngắn hạn tại VietinBank ĐSG đều tăng qua 3 năm. Cụ thể năm 2013 đạt 2.798.671 triệu đồng tăng 59.760 triệu đồng so với năm 2012 và đạt 3.533.769 triệu đồng vào năm 2014, tăng 591.261 triệu đồng so với năm 2013. Mặc dù vốn huy động ngắn hạn tăng qua 3 năm nhƣng tỷ lệ dƣ nợ cho vay trên vốn huy động ở chi nhánh vẫn ở mức thấp từ năm 2012-2014 tƣơng ứng là 31,20%, 25,93% và 37,27%. Điều này cho thấy rằng ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động đƣợc để cho vay ngắn hạn vẫn chƣa hiệu quả lắm do chính sách khách hàng và ƣu đãi tại ngân hàng chƣa đƣợc chú trọng, đồng thời do ngân hàng chƣa chủ động trong việc tích cực tạo lợi nhuận từ nguồn vốn huy động làm cho tỷ lệ dƣ nợ trên vốn huy động tại chi nhánh còn thấp.
2.2.3.6. Tỷ lệ nợ quá hạn 31,20% 31,20% 25,93% 37,27% 0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35% 40%
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
% Tỷ lệ dƣ nợ cho vay trên vốn huy động
Tỷ lệ dƣ nợ cho vay trên vốn huy động
Chỉ tiêu Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Dƣ nợ ngắn hạn 665.986 725.746 1.317.007
Vốn huy động ngắn hạn 2.134.796 2.798.671 3.533.769
Bảng 2.8. Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn của Vietinbank-CN ĐSG từ 2012-2014
Đvt: triệu đồng
Nguồn: BCTC VietinBank-ĐSG từ năm 2012-2014
Biểu đồ 2.8. Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn của Vietinbank-CN ĐSG từ 2012-2014
Nguồn: BCTC VietinBank-ĐSG từ năm 2012-2014 Qua bảng số liệu ta dễ dàng thấy đƣợc rằng tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn giảm rõ rệt trong những năm gần đây tại VietinBank ĐSG. Cụ thể, năm 2012 tỷ lệ này ở mức 0,14%; đến năm 2013 giảm còn 0,09%. Đặc biệt, đến năm 2014 tỷ lệ này bằng 0. Điều này chứng tỏ tình hình thu nợ của ngân hàng ngày càng đƣợc cải thiện. Chủ yếu là do công tác thẩm định và thu hồi vốn của các cán bộ tín dụng đƣợc nâng cao. Đồng thời ngân hàng cũng đã hạn chế cho vay đối với các khách hàng có năng lực tài chính yếu kém nhằm hạn chế rủi ro trong tín dụng. 2.2.3.7. Tỷ lệ nợ xấu 920 630 0 665.986 725.746 1.317.007 0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000 1.200.000 1.400.000
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Triệu đồng Nợ quá hạn ngắn hạn Tổng dƣ nợ ngắn hạn Nợ quá hạn ngắn hạn Năm 2012 2013 2014 Nợ quá hạn ngắn hạn 920 630 0 Tổng dƣ nợ ngắn hạn 665.986 725.746 1.317.007 Tỷ lệ nợ quá hạn ngắn hạn 0,14% 0,09% 0%
Bảng 2.9. Tỷ lệ nợ xấu của VietinBank-CN ĐSG từ 2012-2014
Đvt: triệu đồng
Nguồn: BCTC VietinBank-ĐSG từ năm 2012-2014
Biểu đồ 2.9. Tỷ lệ nợ xấu của VietinBank-CN ĐSG từ 2012-2014
Nguồn: BCTC VietinBank-ĐSG từ năm 2012-2014 Qua bảng số liệu ta có thể dễ dàng thấy đƣợc tình hình nợ xấu của chi nhánh ở mức rất thấp và giảm rõ rệt qua 3 năm từ 2012-2014. Cụ thể năm 2012, tỷ lệ này ở mức 0,05%. Đến năm 2013 giảm còn 0,02%. Đặc biệt, vào năm 2014 nợ xấu không còn nữa cho thấy tình hình thu nợ của ngân hàng ngày càng đƣợc cải thiện và hiệu quả. Để có đƣợc kết quả khả quan nhƣ thế này đó là nhờ vào sự nỗ lực của toàn thể cán bộ công nhân viên chi nhánh. Nhân viên tín dụng luôn bám sát những quy định của NHNN và VietinBank, cùng với những kinh nghiệm làm việc và kiến thức vốn có để đƣa ra những kết luận thẩm định chính xác, đồng thời luôn theo dõi đến tình hình sử dụng vốn vay, tránh cho khách hàng sử dụng nguồn vốn vay sai mục đích ban đầu. Đặc biệt, là các cán bộ tín dụng trực tiếp cho
620 352 0 665.986 725.746 1.317.007 0 200.000 400.000 600.000 800.000 1.000.000 1.200.000 1.400.000
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Triệu đồng Tình hình nợ xấu Dƣ nợ ngắn hạn Nợ xấu Năm 2012 2013 2014 Tổng nợ xấu 620 352 0 Tổng dƣ nợ 665.986 725.746 1.317.007 Tỷ lệ nợ xấu 0,05% 0,02% 0%
vay và thu nợ đã không ngừng đôn đốc khách hàng khi có các khoản nợ đến hạn nhằm tránh đƣợc rủi ro, giảm đáng kể tỷ lệ nợ xấu.
2.2.3.8. Tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
Bảng 2.10. Tỷ lệ lợi nhuận từ HĐTD của VietinBank-CN ĐSG từ năm 2012-2014
Đvt: triệu đồng
Nguồn: BCTC VietinBank-ĐSG từ năm 2012-2014
Biểu đồ 2.10. Tỷ lệ lợi nhuận từ HĐTD của VietinBank-CN ĐSG từ năm 2012-2014
Nguồn: BCTC VietinBank-ĐSG từ năm 2012-2014 Chúng ta biết rằng lợi nhuận của ngân hàng chủ yếu là từ hoạt động tín dụng. Nhìn vào bảng số liệu ta thấy tỷ lệ lợi nhuận từ hoạt động tín dụng của VietinBank ĐSG tăng qua 3 năm và ở mức khá cao. Cao nhất là năm 2014, đạt 85.967 triệu đồng với tỷ lệ 87,69%. Thấp nhất là vào năm 2012 đạt 50.652 triệu đồng với tỷ lệ 73,40%. Nguyên nhân là do những năm gần đây các doanh nghiệp đã đi vay nhiều hơn, và quan trọng là cán bộ tín dụng đã biết chọn lọc khách hàng có uy tín và tiềm năng để tránh những rủi ro có thể xảy ra, nhằm nâng cao lợi nhuận từ hoạt động tín dụng. Bên cạnh đó cũng là nhờ vào công tác
50.652 70.568 85.967 69.011 82.108 98.035 0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Triệu đồng Lợi nhuận từ hoạt động tín dụng
Lãi từ HĐTD Tổng lợi nhuận
Năm 2012 2013 2014
Lãi từ hoạt động tín dụng 50.652 70.568 85.967
Tổng lợi nhuận 69.011 82.108 98.035
thu hồi nợ của ngân hàng khá tốt thu đƣợc cả nợ gốc và lãi đem lại lợi nhuận cho ngân hàng. Qua đó cho thấy hoạt động tín dụng đóng vai trò rất quan trọng trong việc nâng cao khả năng sinh lời cho ngân hàng.
2.2.4. Các rủi ro trong hoạt động thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank-CN ĐSG tại VietinBank-CN ĐSG
2.2.4.1. Rủi ro chủ quan
Thứ nhất, rủi ro do đạo đức của cán bộ quản lý: có một số trƣờng hợp vì quen biết với cán bộ quản lý của VietinBank-CN ĐSG, mặc dù điều kiện vay không phù hợp nhƣng cán bộ quản lý vẫn yêu cầu cán bộ tín dụng làm theo ý mình để cho khách hàng vay. Do đó làm cho khách hàng ỷ lại và cố ý không trả nợ cho ngân hàng.
Thứ hai, các rủi ro do cán bộ tín dụng trực tiếp làm công tác thẩm định gây ra: có nhiều trƣờng hợp các cán bộ tín dụng ở VietinBank Đông Sài Gòn đã sơ sài trong việc thẩm định, mặc dù đội ngũ cán bộ thẩm định hầu hết là những cán bộ trẻ có trình độ, nhƣng do còn hạn chế về kinh nghiệm nên thẩm định hồ sơ sơ sài hoặc chƣa chính xác làm ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng.
Thứ ba, trong thời gian gần đây tại VietinBank Đông Sài Gòn, công việc kiểm soát nội bộ chỉ còn tồn tại trên hình thức và không đƣợc chú trọng dẫn đến khó phát hiện đƣợc sai phạm và xử lý vi phạm không kịp thời, gây ra rủi ro trong hoạt động thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn.
Thứ tƣ, rủi ro đạo đức xuất phát từ khách hàng vay vốn: hiện nay, đã có không ít khách hàng đến VietinBank Đông Sài Gòn đề nghị vay vốn, và để đạt đƣợc mục tiêu thì họ đã làm giả hồ sơ, hóa đơn, con dấu…để đƣợc ngân hàng cho vay. Điều đó đã gây không ít thiệt hại cho ngân hàng và qua đây cũng đòi hỏi các cán bộ tín dụng phải làm tốt và thật chính xác công việc của mình nhằm tránh đƣợc đáng kể rủi ro có thể xảy ra.
2.2.4.2. Rủi ro khách quan
Thứ nhất, do môi trƣờng kinh tế không ổn định, gặp nhiều khó khăn, thời tiết biến đổi thất thƣờng, giá cả thế giới biến động gây cho các doanh nghiệp có vay vốn tại VietinBank Đông Sài Gòn gặp không ít khó khăn trong sản xuất kinh doanh, dẫn đến kinh doanh thua lỗ, và kết quả là không trả nợ đƣợc cho ngân hàng.
Thứ hai, hoạt động thanh tra của NHNN chƣa có sự cải tiến về chất lƣợng. Năng lực cán bộ thanh tra giám sát chƣa đáp ứng đƣợc yêu cầu, họ còn thụ động, ít có khả năng ngăn chặn, phòng ngừa rủi ro và xử lý vi phạm.
2.2.5. Đánh giá chất lƣợng thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank-CN ĐSG VietinBank-CN ĐSG
2.2.5.1. Kết quả đạt đƣợc
Cùng với sự phát triển ngày càng mạnh mẽ của nền kinh tế Việt Nam nói chung, địa bàn quận Thủ Đức, quận 9 nói riêng, cùng với sự phát triển đó VietinBank-CN Đông Sài Gòn đã không ngừng đổi mới, lớn mạnh và đạt đƣợc vị thế ngày càng cao. Đạt đƣợc kết quả nhƣ vậy là do sự đóng góp của hoạt động tín dụng nói chung và sự đóng góp của công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn nói riêng. Qua phân tích thực trạng thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại chi nhánh, đối chiếu với các chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng cho thấy hoạt động thẩm định có chất lƣợng khá tốt và không ngừng đƣợc nâng cao. Hoạt động thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn của chi nhánh đã đạt đƣợc những kết quả sau:
- Quy mô tín dụng năm sau cao hơn năm trƣớc, cơ cấu cho vay ngày càng đƣợc mở rộng.
- Chi nhánh đã tích lũy đƣợc nhiều kinh nghiệm trong hoạt động thẩm định tín dụng ngắn hạn, không ngừng đáp ứng tốt nhu cầu kinh doanh của mình và ngày càng phục vụ tốt hơn nhu cầu của khách hàng. Hoạt động thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn không chỉ nhằm mục đích phát hiện những sai sót bất hợp lý trong hồ sơ, phƣơng án vay vốn của ngân hàng mà còn nhằm tƣ vấn cho khách hàng có biện pháp triển khai kế hoạch, phƣơng án kinh doanh có hiệu quả. Nhờ vậy uy tín của chi nhánh cũng nhƣ mối quan hệ với khách hàng càng ngày đƣợc củng cố, số lƣợng hồ sơ đề nghị vay vốn không ngừng tăng lên qua các năm.
- Nội dung thẩm định đƣợc thực hiện theo trình tự logic, khoa học. Đội ngũ chuyên viên phân tích tín dụng tại chi nhánh đã khai thác tối đa các tiện ích của máy tính, thiết bị công nghệ hiện đại nên đã tiết kiệm đƣợc thời gian cũng nhƣ giảm thiểu chi phí mà vẫn đảm bảo chất lƣợng thẩm định.
- Thành công trong công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn của VietinBank chi nhánh Đông Sài Gòn giúp cho chất lƣợng hoạt động tín dụng luôn ở mức cao. Điều này thể hiện qua chỉ tiêu dƣ nợ tín dụng ngắn hạn, doanh số cho vay ngắn hạn tăng mạnh qua các năm, tỷ lệ nợ quá hạn và nợ xấu ở mức thấp và giảm về mức 0 vào năm 2014.
Bên cạnh những kết quả nêu trên, hoạt động thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank Đông Sài Gòn vẫn còn một số hạn chế sau:
Hạn chế
Việc xét duyệt và giải ngân còn rƣờm ra, nhiều khi bị khách hàng phàn nàn.
Việc quảng bá sản phẩm tới khách hàng chƣa đƣợc thực hiện đồng bộ và liên tục, kỹ năng bán hàng của cán bộ nhân viên chƣa chuyên nghiệp. Vì vậy chƣa tạo đƣợc ấn tƣợng sâu sắc với khách hàng.
Đôi khi khách hàng cung cấp thông tin sai hoặc không đầy đủ gây khó khăn cho cán bộ tín dụng trong công tác thẩm định.
Trong kiểm tra sử dụng vốn vay, việc kiểm tra sử dụng vốn vay còn sơ sài, trong biên bản kiểm tra sử dụng vốn vay ghi chung chung là khách hàng sử dụng vốn vay đúng mục đích, không nêu đƣợc cụ thể từng chứng từ thanh toán hóa đơn mua hàng nhƣ đã cam kết. Không thƣờng xuyên kiểm tra, kiểm soát việc sử dụng vốn của khách hàng dẫn đến khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích. Đây là một trong những nguyên nhân cơ bản dẫn đến tiềm ẩn rủi ro trong hoạt động ngân hàng.
Kiểm tra, kiểm soát nội bộ còn sơ sài, chƣa đƣợc chú trọng. Để đến khi có rủi ro thì trở tay không kịp và gây thiệt hại lớn cho ngân hàng.
Nguyên nhân
Chất lƣợng công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn của VietinBank-CN Đông Sài Gòn tồn tại mặt hạn chế nêu trên là do một số nguyên nhân sau:
Thông tin tín dụng không đƣợc cung cấp và khai thác đầy đủ, ngân hàng luôn phải tự tìm kiếm thông tin và gặp nhiều khó khăn dẫn đến chất lƣợng thông tin không đầy đủ, xác thực.
Đánh giá và phân loại không chính xác về mức độ rủi ro của khách hàng dẫn tới tiềm ẩn rủi ro lớn.
Những yếu kém của bản thân doanh nghiệp. Đây là một trong những nguyên nhân dẫn đến nhiều hạn chế trong công tác thẩm định tín dụng doanh nghiệp ngắn hạn tại VietinBank Đông Sài Gòn. Năng lực quản lý, kinh doanh và khả năng cạnh tranh của nhiều doanh nghiệp còn yếu kém.
Vai trò quản lý của NHNN và hiệu quả thanh tra giám sát còn hạn chế, thiếu kiên quyết. Bên cạnh đó là do áp lực cạnh tranh giữa các NHTM trong nền kinh tế thị trƣờng ngày càng gay gắt buộc các ngân hàng phải rút ngắn thời gian thẩm định, thậm chí nhiều