Khái niệm:
Là sản phẩm do doanh nghiệp bảo hiểm cung cấp nhằm bổ sung thu nhập cho người được bảo hiểm khi hết tuổi lao động. Có 2 loại sản phẩm tương ứng dành cho cá nhân (người trong độ tuổi lao động, bao gồm cả người lao động đã có tham gia bảo hiểm xã hội và lao động tự do) và dành cho nhóm (chủ sử dụng lao động)
Ưu thế của BHHT TN so với gửi tiết kiệm ngân hàng
Bảng 2.4. So sánh bảo hiểm hưu trí tự nguyện và hình thức gửi tiết kiệm ngân hàng
Tiêu chí Bảo hiểm hưu trí tự nguyện Gửi tiết kiệm ngân hàng
Độ tuổi được tham gia
Cá nhân từ độ tuổi 15 hoặc 18 (tùy theo quy định )
Độ tuổi từ 15 tuổi trở lên, không giới hạn về độ tuổi tham gia.
Độ tuổi bị giới hạn: Đối với nữ là 49 tuổi hoặc 55 tuổi, nam là 55 tuổi hoặc 59 tuổi (tùy theo quy định của từng doanh nghiệp bảo hiểm).
Kỳ hạn gửi Bắt đầu từ thời điểm tham gia tới khi về hưu.
Thông thường từ 1-15 năm.
Hình thức Hình thức tham gia là tự nguyện. Hình thức tham gia là tự nguyện.
Quy định về mức đóng (tiền gửi/ gói bảo hiểm)
Linh hoạt, không ràng buộc, tùy theo khả năng tài chính của người tham gia.
Thời hạn đóng phí/ gửi tiền
Đến khi tới tuổi về hưu Theo ý chí người tham gia
Quy định khi hết hạn hợp đồng
Được chi trả hàng năm sau khi về hưu, thông thường trong vòng 15 năm, bắt đầu từ năm về hưu.
Toàn bộ tiền gốc và lãi của số tiền gửi sẽ được nhận một lần.
Lãi suất sinh lợi Lãi suất ghi nhận được công bố hàng tháng không thấp hơn mức lãi suất tối thiểu được đảm bảo.
Căn cứ theo quy định của Ngân hàng mà người tham gia gửi tiết kiệm. Thông thường được áp dụng bằng lãi suất kỳ hạn 6 tháng theo lãi suất thị trường.
Ưu đãi về thuế thu nhập cá nhân
Được khấu trừ một khoản tương ứng với phí bảo hiểm đã đóng trong một năm, tối đa là 12 triệu đồng/năm (1 triệu đồng/tháng).
Không có quy định về khoản này.
Quyền rút giá trị tài khoản trước hạn
Được quyền rút toàn bộ giá trị trong trường hợp suy giảm lao động từ 61% trở lên hoặc mắc bệnh hiểm nghèo và không phải chịu bất kỳ một khoản phí nào.
Không được phép rút, chỉ được rút khi tất toán sổ tiết kiệm và vẫn chịu tất toán trước hạn khoảng 0.25% số tiền tùy theo quy định ngân hàng.
Quyền lợi khi bị tử vong
Ngoài khoản tiền bảo hiểm và giá trị tài khoản nhận được, người tham gia được chi trả chi phí cho hậu sự (số tiền nhận tùy theo quy
Không có quy định về khoản này.
định doanh nghiệp bảo hiểm)
Chi phí phát sinh Người tham gia phải đóng một số loại phí: phí quản lý quỹ 2%/năm và các loại phí thuộc phí bảo hiểm đóng thêm.
Không đáng kể, rất ít.
Mức độ rủi ro Phụ thuộc tình hình hoạt động của doanh nghiệp bảo hiểm.
Thấp.
(Nguồn: tác giả tự tổng hợp)
Quyền lợi của người tham gia BHHT TN
Khi tham gia bảo hiểm hưu trí tự nguyện từ các doanh nghiệp bảo hiểm cung cấp ở trên, người tham gia đều được hai quyền lợi chung bao gồm quyền lợi cơ bản và quyền lợi bổ sung. Quyền lợi cơ bản bao gồm có quyền lợi hưu trí định kỳ và quyền lợi bảo hiểm rủi ro. Trong đó quyền lợi hưu trí định kỳ người tham gia sẽ được quy định:
Tùy theo thỏa thuận tại hợp đồng bảo hiểm của mỗi doanh nghiệp bảo hiểm, người tham gia sẽ nhận quyền lợi hưu trí được chi trả định kỳ đến khi bị tử vong hoặc tối thiểu 15 năm.
Được thỏa thuận về mức hưởng quyền lợi hưu trí mỗi kỳ (thường là theo năm) và số kỳ nhận quyền lợi hưu trí.
Lãi được tính tích lũy từ phần quyền lợi hưu trí chưa chi trả cho người tham gia bảo hiểm, lãi này không thấp hơn lãi suất đầu tư cam kết tối thiểu thỏa thuận tại hợp đồng bảo hiểm.
Đối với quyền lợi bảo hiểm rủi ro thì doanh nghiệp bảo hiểm phải chi trả trong thời hạn người tham gia đóng phí bảo hiểm và đồng thời có thể tiếp tục chi trả trong thời hạn người tham gia nhận quyền lợi hưu trí (tùy theo thỏa thuận trong hợp đồng của doanh nghiệp bảo hiểm). Quyền lợi bảo hiểm rủi ro mà người tham gia bảo hiểm nhận được bao gồm:
Quyền lợi bảo hiểm tử vong hoặc thương tật toàn bộ vĩnh viễn. Quyền lợi trợ cấp mai táng.
Người tham gia bảo hiểm có thể yêu cầu tăng hoặc giảm số tiền bảo hiểm của hợp đồng trong thời gian hợp đồng bảo hiểm có hiệu lực theo thỏa thuận của hợp đồng bảo hiểm tùy theo nhu cầu của bản thân và gia đình trong từng giai đoạn của cuộc đời.
Bảo hiểm hưu trí tự nguyện giúp cho người tham gia có thể thêm quyền bảo hiểm bổ trợ để bảo vệ toàn diện cho bản thân và gia đình trước những rủi ro trong cuộc sống nếu người tham gia có nhu cầu, các quyền lợi bảo hiểm bổ trợ thêm gồm có:
Quyền lợi điều chỉnh mức hưởng quyền lợi hưu trí định kỳ. Quyền lợi chăm sóc y tế.
Quyền lợi bảo hiểm thất nghiệp.
Quyền lợi bảo hiểm cho người phụ thuộc. Quyền lợi hỗ trợ nằm viện.
Quyền lợi bảo hiểm bệnh hiểm nghèo.
Hưởng ưu đãi về thuế: Người tham gia bảo hiểm sẽ được miễn thuế thu nhập cá nhân tối đa 1 triệu đồng/tháng trên số phí bảo hiểm đóng.
Các sản phẩm bảo hiểm hưu trí tự nguyện sẽ được quy định người tham gia phải đóng hai loại phí: Phí bảo hiểm và phí bảo hiểm đóng thêm. Khi đóng phí bảo hiểm, người tham gia được linh hoạt có thể đóng theo định kỳ hoặc luôn một lần theo thỏa thuận trong hợp đồng bảo hiểm. Phí bảo hiểm bao gồm các khoản phí như: Phí bảo hiểm cơ bản, phí ban đầu, phí quản lý hợp đồng bảo hiểm, phí bảo hiểm rủi ro, phí quản lý quỹ, phí chuyển tài khoản bảo hiểm hưu trí, trong đó phí quản lý quỹ có mức chung là 2%/năm. Đối với phí bảo hiểm đóng thêm thì đây là phần đóng góp ngoài phần phí bảo hiểm định kỳ hoặc một lần đã thỏa thuận trong hợp đồng bảo hiểm để đầu tư vào quỹ hưu trí tự nguyện.
Thời hạn đóng phí cho phép người tham gia linh hoạt đóng cho đến khi tới tuổi nhận quyền lợi hưu trí.
Rủi ro khi mua sản phẩm BHHT TN
Danh mục và hạn mức đầu tư từ tiền phí BHHT TN mà các doanh nghiệp bảo hiểm thu về được quy định cụ thể ( không đầu tư vào bất động sản, vàng, cổ phiếu của công ty chứng khoán…) nhằm đảm bảo tính an toàn, hiệu quả, phân
tán rủi ro và thanh khoản của quỹ. Điều này giúp tăng tính bảo vệ cho khoản đầu tư của người mua BHHT TN.
Tuy nhiên, một điểm đáng lo ngại đối với đầu tư mua BHHT TN là thời gian cam kết đóng góp kéo dài (20-30 năm) và khó chủ động rút trước hạn, trong khi tỷ lệ lạm phát khó có thể dự đoán cho thời gian dài, nên BHHT TN không có ưu thế bằng các kênh đầu tư có thể rút vốn linh hoạt nhằm chuyển đổi kênh đầu tư và bảo toàn vốn.