6. Tổng quan các công trình nghiên cứu có liên quan đến đề tài
1.4.3. Các nhân tố ảnh hƣởng tới KSNB đối với hoạt động cho vay
doanh nghiệp tại ngân hàng thƣơng mại
a. Các nhân tố bên trong
Chính sách tín dụng đối với doanh nghiệp của ngân hàng: là thể hiện việc cung cấp tiền vay của ngân hàng cho khách hàng, chính sách tín dụng đƣợc đƣa ra là nền tản cho chỉ đạo hoạt động tín dụng đi đùng hƣớng phục vụ cho việc an toàn lành mạnh bao gồm các vấn đề về quy mô các khoản vay, hình thức cho vay, đảm bảo và lãi suất cho vay. Trong hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp ngân hàng muốn mở rộng quy mô cho vay thì chính sách tín dụng của ngân hàng không những phải đảm bảo đúng đƣờng lối chính sách, tuân thủ pháp luật mà còn phải cởi mở, thông thoáng, đúng đắn, phù hợp với doanh nghiệp, phù hợp với thực tiễn. Bất cứ NHTM nào muốn đẩy mạnh hoạt động cho vay đều phải có chính sách tín dụng thích hợp với ngân hàng mình.
Quy trình vay: là quy trình bắt buộc thực hiện trong quá trình thẩm định cho vay, giám sát các khoản vay, thu nợ nhằm đảm bảo an toàn vốn. Quy trình cho vay đƣợc cụ thể hóa thành các quy định cho vay bắt buộc, mọi khoản vay phải thực hiện chặt chẽ theo đúng các quy định này. Nó bao gồm các bƣớc bắt đầu từ khâu chuẩn bị cho vay, phát tiền vay, kiểm tra trong quá trình cho vay cho đến khi thu hồi đƣợc nợ. Kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay giúp cho ngân hàng nắm đƣợc diễn biến của khoản tín dụng đã cung cấp cho khách hàng để có những hành động điều chỉnh can thiệp khi cần thiết, sớm ngăn ngừa rủi ro có thể xảy ra. Việc lựa chọn và áp dụng có hiệu quả các hình thức kiểm tra sẽ thiết lập đƣợc một hệ thống phòng ngừa hữu hiệu, giảm rủi ro tín dụng, nói cách khác sẽ nâng cao chất lƣợng tín dụng. Đây là nhân tố quan trọng ảnh hƣởng đến công tác kiểm soát hoạt động cho vay, việc tuân thủ quy trình giúp cho cán bộ có thể hạn chế tối đa rủi ro có thể xảy ra trong quá trình tác nghiệp. Quy trình cho vay là cơ sở để tiến hành các thủ tục kiểm
soát, mọi hoạt động, tác nghiệp của cán bộ phải dựa trên quy trình mà thực hiện. Cũng nhƣ việc kiểm tra tính tuân thủ của cán bộ phải dựa trên việc tuân thủ đúng quy trình Ngân hàng đã ban hành.
Chất lượng cán bộ tín dụng: Năng lực, trình độ cán bộ tín dụng thể hiện ở trình độ học vấn, kinh nghiệm nghề nghiệp và đạo đức nghề nghiệp của bản thân họ. Việc quyết định cho vay đúng đắn hoặc sai sót của cán bộ tín dụng có ảnh hƣởng đến việc đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với doanh nghiệp. Hoạt động giám sát, kiểm soát tại ngân hàng bên cạnh yếu tố quy trình cần phải nói đến yếu tố con ngƣời, các cán bộ trực tiếp tham gia vào quá trình tín dụng phải hiểu và nắm rõ quy trình, tuân thủ đúng các quy định đƣợc đề ra để đảm bảo hoạt động cho vay tại Ngân hàng đƣợc tuân thủ một cách triệt để, hạn chế đƣợc rủi ro, sai sót xảy ra.
Hoạt động thu nhập phân tích thông tin của ngân hàng: Đây là hoạt động có vai trò quan trọng trọng việc giảm thấp rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng.Nhờ có thông tin ngƣời quản lý có thể đƣa ra quyết định đúng đắn hoặc sai lầm vì thế sẽ liên quan trực tiếp đến chất lƣợng các khoản vay. Chẳng hạn, một ngân hàng chọn nhầm thông tin không đánh giá đích thực khả năng tài chính của doanh nghiệp, tình hình sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp có thế yếu kém thua lỗ sẽ gây ảnh hƣởng đến việc thu hồi nợ. Mặc khác, khách hàng cũng có thể cung cấp thông tin không đầy đủ, sai sự thật cho ngân hàng. Cả hai trƣờng hợp trên dẫn đến rủi ro trong hoạt động cho vay của ngân hàng. Do đó việc tổng hợp, phân tích về thông tin doanh nghiệp để xác định khách hàng tiềm năng, khách hàng có triển vọng tốt, loại trừ khách hàng xấu là một yêu cầu quan trọng đối với mọi ngân hàng.
b. Các nhân tố bên ngoài
Cơ chế tín dụng: Việc áp dụng cơ chế tín dụng của các NHTM phải thực hiện theo đúng nguyên lý thị trƣờng, lãi suất huy động và lãi suất cho
vay theo cơ chế lãi suất thảo thuận phải phù hợp với cơ chế quản lý và pháp luật của Nhà nƣớc. Tùy theo điều kiện từng thời kì mà các NHTM cần áp dụng đúng cơ chế và tuân thủ theo mục tiêu: ngăn chặn suy giảm, duy trì tăng trƣởng kinh tế, ổn định kinh tế vĩ mô, bảo đảm an sinh xã hội. Cơ chế tín dụng là định hƣớng đầu tiên để các Ngân hàng đƣa ra mục tiêu cho hoạt động tín dụng của mình, đƣa ra các chiến lƣợc kinh doanh, đảm bảo tuân thủ đúng quy định, và phù hợp với mục tiêu phát triển chung của đất nƣớc.
Khách hàng doanh nghiệp vay vốn: là ngƣời lập phƣơng án, dự án xin vay và sau khi đƣợc ngân hàng chấp nhận, khách hàng là ngƣời trực tiếp sử dụng vốn vay để kinh doanh. Vì vậy, khách hàng cũng ảnh hƣớng đến chất lƣợng tín dụng. Nếu các khách hàng vay vốn Ngân hàng không cung cấp các số liệu trung thực, vi phạm chế độ kế toán thống kê đã đƣợc ban hành thì sẽ gây khó khăn cho ngân hàng trong việc nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh, cũng nhƣ việc quản lý vay vốn của khách hàng để qua đó đƣa ra quyết định cho vay đúng đắn. Do đó, mọi nguồn thông tin của khách hàng ảnh hƣởng rất lớn tới khả năng kiểm soát khoản vay của ngân hàng.
Môi trường pháp lý: bao gồm các chính sách của nhà nƣớc ổn định hay không ổn định cũng tác động đến chất lƣợng cho vay. Khi các chính sách này không ổn định sẽ gây khó khăn cho doanh nghiệp trong hoạt động sản xuất kinh doanh, từ đó gây trở ngại cho ngân hàng khi thu hồi nợ và ngƣợc lại. Hệ thống pháp luật là cơ sở để điều tiết các hoạt động trong nền kinh tế. Nếu hệ thống pháp luật không đồng bộ, hay thay đổi sẽ làm cho hoạt động kinh doanh gặp khó khăn. Ngƣợc lại nếu nó phù hợp với thực tế khách quan thì sẽ tạo một môi trƣờng pháp lý cho mọi hoạt động sản xuất kinh doanh tiến hành thuận lợi và đạt kết quả cao.
Môi trường kinh tế: có tác động không nhỏ tới hoạt động cho vay của ngân hàng. Sự ổn định hay mất ổn định của nền kinh tế sẽ có tác động mạnh
mẽ đến hoạt động của các NHTM. Nền kinh tế với mức ổn định tỷ lệ lạm phát sẽ giúp cho các doanh nghiệp tạo lợi nhuận cao hơn so với nền kinh tế biến động, từ đó ảnh hƣởng tới khả năng thu nợ của ngân hàng.