7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
1.1.4. Nguyên nhân của rủi ro tín dụng
Trong quan hệ tín dụng ngoài hai chủ thể tham gia là ngân hàng cho vay và khách hàng vay thì môi trường kinh doanh được xem là nhân tố thứ 3 tác động lên mối quan hệ của hai chủ thể trên. Một rủi ro tín dụng có thể xuất phát từ nhiều nguyên nhân trong đó nếu từ môi trường kinh doanh gọi là rủi
ro do nguyên nhân khách quan. Rủi ro tín dụng xuất phát từ ngân hàng cho vay và khách hàng vay gọi là rủi ro do nguyên nhân chủ quan.
a. Nguyên nhân khách quan
Liên quan đến môi trường kinh doanh hay những tác động ngoài ý chí của khách hàng và ngân hàng như: Các nhân tố thuộc về thiên nhiên, thiên tai, bão lụt, hạn hán, động đất..ảnh hưởng đến hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng và ngân hàng; Môi trường pháp lý, sự thay đổi chính sách vĩ mô của Nhà nước và các cơ quan có thẩm quyền, hoạt động ngân hàng chịu ảnh hưởng lớn từ các chính sách vĩ mô của chính phủ, vì thế bất cứ sự thay đổi nào trong hệ thống chính sách kinh tế của chính phủ đều có thể ảnh hưởng đến hoạt động tín dụng của ngân hàng và có nguy cơ gây ra rủi ro tín dụng. Mặt khác hệ thống văn bản pháp luật rõ ràng, đầy đủ đồng bộ cũng là cơ sở pháp lý tốt để ngân hàng giải quyết các khiếu nại, tố cáo khi có tranh chấp xảy ra trong hoạt động tín dụng của ngân hàng.
b. Nguyên nhân chủ quan
Là nguyên nhân xuất phát từ hành vi của các chủ thể trong quan hệ tín dụng, cụ thể:
- Về phía khách hàng, đó là những rủi ro do năng lực trình độ quản lý, làm việc kém hiệu quả dẫn đến giảm hiệu quả kinh doanh, tình hình tài chính sụt giảm, thua lỗ không đủ nguồn thu trả nợ vay; Hoặc khách hàng chây ỳ, thiếu thiện chí trả nợ, cố tình lừa đảo ngân hàng dẫn đến cung cấp thông tin giả mạo, bất hợp tác trong việc trả nợ, xử lý tài sản..Ngoài ra có thể do khách hàng, người thân ốm đau, bệnh tật, qua đời tài chính suy giảm không đủ nguồn thu trả nợ đúng hạn..
- Về phía ngân hàng, có thể do hệ thống văn bản chính sách, công nghệ thông tin chưa chặt chẽ đầy đủ và cập nhật kịp thời nên chưa ngăn chặn hạn chế được rủi ro trong quá trình cấp tín dụng. Hoặc do cán bộ trình độ năng lực
kém không nắm vững và thực hiện đúng quy trình quy định trong hoạt động tín dụng, không nhạy bén trong công tác thẩm định khách hàng. Nhiều trường hợp cán bộ/lãnh đạo ngân hàng cố tình cấu kết với nhau, với khách hàng để trục lợi lừa đảo ngân hàng dẫn đến nhiều rủi ro và tổn thất.
Một cách tiếp cận phổ biến trong nghiên cứu về rủi ro tín dụng là cách tiếp cận theo lý thuyết thông tin bất đối xứng, cách tiếp cận này chỉ ra rằng nguyên nhân có tính bản chất của rủi ro tín dụng là tình trạng thông tin bất đối xứng giữa người đi vay và ngân hàng, dẫn đến hậu quả là lựa chọn đối nghịch, tức quyết định cho vay sai và hậu quả do rủi ro đạo đức do ngân hàng không đủ thông tin về hoạt động sử dụng tiền vay của khách hàng, không giám sát được người đi vay.