7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
2.3.2. Những hạn chế và nguyên nhân
a. Những hạn chế
Mặc dù đã có những thành quả trên, tuy nhiên công tác kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay HKD tại ngân hàng TMCP Công Thương Chi nhánh Đà Nẵng vẫn còn một số hạn chế sau:
Một là, việc vận hành mô hình kinh doanh và kiểm soát rủi ro tại chi nhánh còn bất cập ở khâu cung cấp hồ sơ chậm không kịp thời của một số các bộ phòng giao dịch cho phòng hỗ trợ tín dụng tại chi nhánh. Đây là các phòng có số lượng cán bộ phụ trách đối tượng HKD nhiều, hồ sơ thường xuyên để tồn đọng đến cuối tháng dẫn đến gây áp lực cho việc giám sát sau giải ngân của phòng hỗ trợ tín dụng chi nhánh, giảm hiệu quả công việc và không phát hiện, cảnh báo kịp thời các trường hợp nghi vấn tiềm ẩn rủi ro.
Hai là, mặc dù đã có khung chính sách tín dụng tương đối đầy đủ,cụ thể nhưng nhiều trường hợp việc đáp ứng quy định còn mang tính hình thức, thẩm định sơ sài, không giám sát việc sử dụng vốn vay theo đúng quy định, coi trọng TSBĐ và xem nhẹ việc đánh giá phương án, năng lực sản xuất kinh doanh của khách hàng, bằng chứng là dư nợ nhóm 2 đến nhóm 5 tăng qua các năm 2014 - 2016, số lượng khách hàng nằm trong danh sách cảnh báo tăng cường kiểm soát tăng dần qua các năm, các khách hàng này đều rơi vào trường hợp quy mô không tương xứng với hạn mức cho vay, sử dụng vốn sai mục đích, không quản lý được dòng tiền của khách hàng. Chưa chú trọng công tác cảnh báo sớm HKD để phục vụ việc nhận diện cảnh báo rủi ro, đưa ra các biện pháp tín dụng kịp thời nhằm giảm thiểu tổn thất nếu rủi ro tín dụng xảy ra.
Ba là, hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cũng còn nhiều điểm bất cập nên chưa phản ánh trung thực khách quan thực trạng khách hàng. Số liệu tài chính của khách hàng cá nhân dựa vào báo cáo của KH thường thiếu độ tin
cậy, các báo cáo kê khai/biên lai nộp thuế thường khó thu thập. Các thông tin chấm điểm phi tài chính còn mang tính chủ quan của cán bộ.
Bốn là, quy định kiểm tra định kỳ toàn diện hoạt động sản xuất kinh doanh tối thiểu 6 tháng/lần đối với HKD mà không phân biệt mục đích vay, hạng khách hàng, hạn mức cấp tín dụng… là chưa phù hợp. Bên cạnh đó, mặc dù quy định là mức tối thiểu nhưng 6 tháng cũng khoảng thời gian khá dài, hoạt động của KH đã có nhiều biến động, nhiều cán bộ không chủ động tăng cường kiểm soát mà chỉ làm theo quán tính, dẫn đến không giám sát được khách hàng.
Năm là, chi nhánh chưa chú trọng việc theo dõi bảo hiểm hết hạn để đôn đốc khách hàng mua bổ sung bảo hiểm còn hiệu lực; Hoặc khách hàng bổ sung bảo hiểm mới nhưng cán bộ không đề nghị khách hàng làm văn bản ủy quyền thụ hưởng bảo hiểm dễ dẫn đến tổn thất cho NHCT nếu có rủi ro xảy ra đối với TSBĐ. Các quy định mua bảo hiểm cho đối tượng vay vốn là chưa đầy đủ, rõ ràng.
Sáu là, tại khâu tìm kiếm và thẩm định HKD cán bộ khá coi trọng TSBĐ nên việc xử lý nợ có vấn đề đối với đối tượng HKD tại chi nhánh đang thực hiện theo hướng duy nhất là đôn đốc khách hàng thu hồi nợ và xử lý tài sản mà chưa áp dụng các biện pháp xử lý linh hoạt khác, trong khi việc xử lý TSBĐ mất khá nhiều thời gian.
Bảy là, việc bố trí các bộ không đúng với nghiệp vụ tuyển dụng và đào tạo ban đầu, không đúng với nguyện vọng cán bộ dễ dẫn đến những hệ lụy không mong muốn như cán bộ không tận tâm với công việc, thiếu chuyên môn, kinh nghiệm vì không qua đào tạo ban đầu, áp lực tâm lý hoặc làm việc theo thói quen của người cũ vốn không chuẩn dẫn đến những sai phạm trong quá trình cấp tín dụng.
Tám là, thông tin về lịch sử quan hệ của các khách hàng tại chi nhánh chưa được tổ chức, sắp xếp và lưu trữ để làm kho dữ liệu tham khảo cho công tác thẩm định, nhiều nguồn thông tin hữu ích phục vụ tốt cho công tác tín dụng nhưng chi nhánh không sử dụng đến như thông tin tra cứu mã số thuế, tra cứu hóa đơn trên trang tổng cục thuế…
Chín là, ban lãnh đạo chi nhánh chưa kiên quyết và nghiêm khắc trong việc chấn chính các sai phạm, các trường hợp rủi ro tín dụng đã xảy ra để rút kinh nghiệm trong toàn chi nhánh, chưa có các chế tài thường phạt cụ thể thường xuyên nên giảm tính hiệu lực của việc khắc phục chỉnh sửa và không lặp lại các sai phạm.
Mười là, công tác tự đào tạo nghiệp vụ tại chỗ cho cán bộ nhân viên thực hiện chưa tốt, các vấn đề vướng mắc về văn bản và trong quá trình tác nghiệp không được tổng hợp phổ biến rộng rãi cho tất cả các cán bộ liên quan cùng rút kinh nghiệm.
b. Nguyên nhân của những hạn chế
Nguyên nhân bên ngoài
- Môi trường pháp lý của nước ta chưa hoàn thiện, các quy định pháp luật về hóa đơn, chứng từ, số liệu báo cáo của nhóm HKD có đăng ký kinh doanh chưa rõ ràng, chưa được chú trọng ảnh hưởng đến việc thu thập thông tin thẩm định của các NHTM.
- Môi trường cạnh tranh gay gắt giữa các tổ chức tín dụng trong việc mở rộng thị phần, đã nới lỏng một số điều kiện đối với khách hàng khiến cho những đề nghị của CBTD tại chi nhánh khi cho vay khách hàng bị hạn chế, tâm lý ngại gây phiền hà cho khách hàng, sợ khách hàng ngừng quan hệ tín dụng nên bỏ qua một số quy định vì lối nghĩ nếu tuân thủ đầy đủ chặt chẽ thì không thể cạnh tranh và thu hút khách hàng như các tổ chức tín dụng khác.
Một phần là do khách hàng không cung cấp được kịp thời, đầy đủ các thông tin mà ngân hàng yêu cầu.
- Nguyên nhân khách quan từ phía khách hàng: Một số trường hợp do khách hàng vay không hợp tác với cán bộ ngân hàng trong việc thực hiện các biện pháp nhằm giảm thiểu ngăn ngừa rủi ro như không đồng ý mua hoặc trì hoãn mua bảo hiểm và ủy quyền thụ hưởng cho NHCT.
Nguyên nhân bên trong. - Về phía NHCT:
+ Trong mô hình kiểm soát rủi ro tín dụng, khâu chấm điểm xếp hạng HKD là khá quan trọng nhưng đang được giao cho chính CBTD tiếp thị thẩm định và chấm điểm khách hàng nên không đảm báo tính minh bạch khách quan dễ dẫn đến nhiều sai phạm không thể kiểm soát hết được.
+ Việc giao chỉ tiêu cao ngày từ đầu năm là một trong những áp lực rất lớn đối với chi nhánh và các CBTD. CBTD được giao rất nhiều loại chỉ tiêu gồm tín dụng, huy động vốn, thẻ, bảo hiểm do đó mục tiêu cố gắng đạt chỉ tiêu của CBTD được đặt lên hàng đầu và trong quá trình cho vay cán bộ tự ý nới lỏng quy trình quy định.
+ Các định hướng tín dụng hằng năm của NHCT có đề cập đến các nội dung cơ bản để kiểm soát rủi ro tín dụng như danh mục đầu tư tín dụng theo kỳ hạn, theo ngành hàng, loại khách hàng, sản phẩm mục tiêu… nhưng chỉ mang tính nguyên tắc, định hướng chung cấp độ toàn hệ thống, chưa định hướng rủi ro theo địa bàn hoạt động từng chi nhánh.
+ Một số quy trình của NHCT ban hành nhưng chế tài đi kèm chưa cao như quy trình cảnh báo sớm HKD, việc chi nhánh không tuân thủ theo quy trình chỉ dừng ở mức độ nhắc nhở, nêu tên trong các văn bản nội bộ nên hiệu lực thi hành và hiệu quả đạt được thấp.
+ NHCT chỉ đang chú trọng đến chế tài xử phạt đối với các cán bộ có khách hàng đã phát sinh nợ nhóm 2 trở lên là trừ trực tiếp vào thu nhập, còn các đối tượng khách hàng khác như khách hàng nhóm 1 tiềm ẩn rủi ro, khách hàng cơ cấu nợ, khách hàng quá hạn dưới 10 ngày… chỉ dừng ở mức độ tiếp tục theo dõi do đó không đủ hiệu lực răn đe các CBTD thường xuyên để phát sinh các trường hợp này, đến khi các khách hàng này chuyển nhóm nợ cao hơn thì việc xử lý thu hồi đã khó khăn thêm một bước nữa và khả năng xảy ra tổn thất là cao hơn.
+ Hiện nay NHCT đang trong giai đoạn tiếp tục chuyển đổi mô hình, chuyển đổi hệ thống công nghệ thông tin do đó hệ thống văn bản ban hành khá nhiều và chồng chéo, cán bộ không nắm hết được văn bản để thực hiện, cán bộ mất nhiều thời gian để thao tác trên các hệ thống mới thường gặp lỗi do đang trong giai đoạn đầu triển khai, giảm thời gian tìm kiếm thẩm định khách hàng, bên cạnh đó việc luân chuyển nhân sự để đáp ứng mô hình chuyển đổi cũng ảnh hưởng nhiều đến số lượng khách hàng từng cán bộ đang quản lý, việc ban giao hồ sơ qua tay nhiều người khiến quá trình theo dõi giám sát, nắm bắt khách hàng bị gián đoạn.
+ Hệ thống thông tin NHCT chưa hỗ trợ tại chi nhánh các chương trình cần thiết như báo cáo theo dõi, thông báo các trường hợp chưa mua bảo hiểm/bảo hiểm hết hạn chưa bổ sung / giá trị bảo hiểm nhỏ hơn mức cấp tín dụng cho khách hàng/chưa ủy quyền thụ hưởng cho NHCT để cán bộ chủ động hơn trong việc rà soát đôn đốc khách hàng mua bảo hiểm theo quy định.
- Về phía chi nhánh Đà Nẵng:
+ Nguyên nhân cơ bản của các hạn chế nêu trên là do quan điểm quản trị điều hành và quan điểm kiểm soát rủi ro của ban lãnh đạo chi nhánh từ cấp ban giám đốc đến cấp lãnh đạo phòng. Quan điểm ban lãnh đạo chi nhánh đang còn đặt mục tiêu tăng trưởng cao hơn các mục tiêu khác. Năm 2011 là
năm đầu tiên kể từ ngày thành lập, chi nhánh đạt danh hiệu hoàn thành xuất sắc nhiệm vụ, sự nỗ lực vươn lên qua rất nhiều năm kinh doanh của cả chi nhánh được ban lãnh đạo NHCT ghi nhận và khen tặng. Các năm tiếp theo chi nhánh tiếp tục đạt danh hiệu hoàn thành tốt và xuất sắc đó vừa là động lực khích lệ chi nhánh phấn đấu nhưng cũng là mục tiêu chi nhánh quyết tâm đạt đến để giữ vững danh hiệu do đó có tâm lý chạy đua theo thành tích.
+ Lãnh đạo cấp chi nhánh và cấp phòng chưa chú trọng công tác đào tạo cán bộ, công tác chấn chỉnh rút kinh nghiệm sau những rủi ro tín dụng đã xảy ra. Có chế tài khen thưởng đối với cán bộ đạt chỉ tiêu kế hoạch nhưng thiếu chế tài phạt đối với cán bộ có sai phạm trong cho vay dẫn đến tâm lý cán bộ chạy theo chỉ tiêu và lơ là chất lượng tín dụng.
+ Bản thân một số cán bộ nhận thức rủi ro còn kém, coi nhẹ quy trình quy định, cho vay HKD dựa trên TSBĐ mà không quan tâm các điều kiện khác. Một số cán bộ trẻ do được bố trí công việc chưa phù hợp với năng lực và nguyện vọng, thời gian đào tạo ngắn đã phải đảm nhận hồ sơ tín dụng nên thiếu kinh nghiệm thực tế, làm theo thói quen không chuẩn của cán bộ cũ khi bàn giao lại hồ sơ.
+ Chưa coi trọng kết quả kiểm tra kiểm soát nội bộ là một phần hỗ trợ đắc lực cho việc kiểm soát rủi ro tại chi nhánh, trong một số trường hợp còn cho đó là rào cản cho việc tăng trưởng của chi nhánh. Cán bộ tại chi nhánh chưa nhận thức được bản chất và đánh giá đúng vai trò của công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ do đó việc hỗ trợ và phối hợp với bộ phận KTKSNB chưa tốt.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Chương 2 đã khái quát lịch sử phát triển, tình hình hoạt động kinh doanh và mục tiêu kiểm soát rủi ro tín dụng trong ba năm gần đây từ năm 2014 đến năm 2016 của Ngân hàng TMCP Công Thương - chi nhánh Đà Nẵng.
Trong đó nội dung trọng tâm của chương là phân tích thực trạng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay HKD tại chi nhánh, sau đó đánh giá kết quả việc kiểm soát rủi ro dựa trên các tiêu chí đã đề cập tại chương 1. Trên cơ sở đó đưa ra những nhận định đánh giá về các thành tựu cũng như hạn chế trong công tác này tại chi nhánh, đồng thời đã phân tích được một số nguyên nhân căn bản dẫn đến những hạn chế đó. Đây chính là cơ sở quan trọng để đưa ra những giải pháp, kiến nghị nhằm khắc phục các vấn đề còn tồn tại nêu trên và nâng cao chất lượng kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay HKD tại chi nhánh Đà Nẵng trong chương tiếp theo của luận văn.
CHƯƠNG 3
KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY HỘ KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG
THƯƠNG VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐÀ NẴNG