7. Tổng quan tài liệu nghiên cứu
3.2.2. Hoàn thiện quy định, quy trình tín dụng
Đối với các giải pháp hoàn thiện quy định, quy trình tín dụng thường cần có sự chỉ đạo thống nhất từ trụ sở chính ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam. Tuy nhiên ở phạm vi chi nhánh, tùy thuộc vào quan điểm quản trị điều hành cũng như quan điểm rủi ro của ban giám đốc, NHCT Việt Nam cho phép chi nhánh được đặt ra những quy định riêng chặt chẽ hơn trong nội bộ và không vượt ra ngoài quy định chung của NHCT. Vì vậy, trước khi có hướng dẫn từ trụ sở chính chi nhánh hoàn toàn có thể áp dụng những giải pháp sau trong nội bộ của mình, nhằm kiểm soát rủi ro tín dụng trong cho vay HKD:
a. Quy định cụ thể và đầy đủ đối tượng vay vốn phải mua bảo hiểm
Chi nhánh đang áp dụng quy định mua bảo hiểm đối với TSBĐ và bảo hiểm tai nạn con người đối với các khoản cho vay cán bộ công nhân viên. Tuy nhiên chưa quy định đầy đủ việc mua bảo hiểm đối với đối tượng vay vốn, trong khi đây là nguồn thu nợ chính của phương án cho vay. Ngoài những mặt hàng theo quy định pháp luật phải mua bảo hiểm như kinh doanh ga, xăng dầu, thì nên quy định việc mua bảo hiểm đối với các mặt hàng dễ bắt lửa khác như sơn, vải, áo quần, hoặc các khách hàng có hàng tồn kho lớn, tùy vào mức cấp hạn mức tín dụng mà quy định giá trị bảo hiểm..Ngoài ra quy định thêm đối với khách hàng từ 60 tuổi trở lên tại thời điểm trả nợ cuối cùng phải tham gia bảo hiểm nhân thọ. Bảo hiểm liên quan đến đối tượng vay vốn phải được ủy quyền thụ hưởng cho NHCT tương ứng với hạn mức tín dụng khách hàng được cấp.
Cần lưu ý việc đề nghị khách hàng mua các loại bảo hiểm trên một mặt là quy định của ngân hàng nhưng mặt khác đó là sự khéo léo trong việc tư
vấn, giải thích thuyết phục khách hàng tham gia bảo hiểm nhằm bảo vệ lợi ích của khách hàng, tránh gây căng thẳng dẫn đến mất khách hàng.
Bên cạnh đó, công ty bảo hiểm Bảo Ngân và Bảo hiểm phi nhân thọ Aviva của Vietinbank cần nghiên cứu lại mức phí bảo hiểm để tăng tính cạnh tranh, nâng cao chất lượng phục vụ nhanh, hiệu quả, rút ngắn thời gian xử lý chứng từ. Thực hiện các chính sách ưu đãi cho khách hàng vừa quan hệ tín dụng và mua bảo hiểm của ngân hàng để tăng cường bán chéo các sản phẩm.
b. Thiết kế các báo cáo giám sát việc mua bảo hiểm của TSBĐ, đối tượng vay vốn.
Thiết kế hệ thống báo cáo tại chi nhánh hỗ trợ theo dõi, cảnh báo các trường hợp chưa mua bảo hiểm/bảo hiểm hết hạn chưa bổ sung/ giá trị bảo hiểm nhỏ hơn mức cấp tín dụng cho khách hàng/chưa ủy quyền thụ hưởng cho NHCT để cán bộ chủ động hơn trong việc rà soát đôn đốc khách hàng mua bảo hiểm theo quy định.
Các báo cáo này nên được chuyển trực tiếp vào mail của lãnh đạo phòng tín dụng định kỳ hằng ngày, sau đó lãnh đạo phòng phân phối lại cho các cán bộ liên quan để thực hiện rà soát, điều chỉnh và đề nghị khách hàng bổ sung kịp thời, tránh trường hợp sự kiện rủi ro đối với TSBĐ đã xảy ra nhưng NHCT không được thụ hưởng số tiền bảo hiểm để bù đắp rủi ro tín dụng.
c. Hoàn thiện hệ thống cảnh báo sớm HKD
Từ cuối năm 2014, NHCT đã triển khai hệ thống cảnh báo sớm HKD vay vốn phục vụ sản xuất kinh doanh đang có nợ nhóm 1 có khả năng chuyển sang nhóm nợ cao hơn trong vòng 6 tháng kể từ thời điểm cảnh báo.
Hệ thống cảnh báo sớm HKD nhằm mục đích hỗ trợ công tác nhận dạng và kiểm soát rủi ro tín dụng tại chi nhánh nhưng do áp lực công việc chi nhánh dành nhiều thời gian chạy chỉ tiêu kinh doanh nên chưa chú trọng thực hiện và sử dụng hệ thống này. Do đó cần có những quy định và chế tại chặt chẽ hơn để cán
bộ quan tâm và sử dụng hiệu quả hệ thống cảnh báo sớm trong công tác thẩm định, giám sát khách hàng.
3.2.3. Tăng cường kiểm tra giám sát khách hàng
Nhằm hạn chế tối thiểu các rủi ro tín dụng trong cho vay HKD, yêu cầu quan trọng nhất là CBTD cần nghiêm túc thực hiện đúng theo quy trình tín dụng đã qui định. Việc xét duyệt cho vay phải đảm bảo khả năng thu hồi vốn. CBTD nhất thiết phải thực hiện đầy đủ, thường xuyên một cách chặt chẽ các giai đoạn trước, trong và sau khi cho vay.
- Thẩm định và phân tích tín dụng trước khi cho vay: Đây là giai đoạn có ý nghĩa rất lớn đối với quyết định tín dụng của ngân hàng, giúp ngân hàng nắm rõ các thông tin liên quan đến khách hàng hộ kinh doanh làm cơ sở cho việc thẩm định và quyết định cho vay, loại bỏ các hồ sơ tín dụng có nhiều rủi ro nhằm hạn chế thấp nhất các tổn thất có thể xảy ra.
RRTD xảy ra nguyên nhân chính là do CBTD thực hiện sơ sài hoặc bỏ qua các quy tắc về thẩm định, khi thực hiện kiểm tra điều kiện vay vốn của khách hàng như hồ sơ pháp lý, tình hình thực hiện phương án, dự án, khả năng tài chính, nhu cầu vay, phân tích và thẩm định chính xác mức độ rủi ro của HKD, xác định đúng giá trị tài sản bảo đảm và quan trọng nhất là tính hiệu quả của dự án, phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng có khả thi hay không để cân nhắc quyết định cho vay và bảo đảm thu hồi nợ cho ngân hàng.
Thông qua việc đánh giá khách hàng bằng các phân tích định lượng bằng hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng HKD, cùng với việc phân tích định tính về điều kiện kinh tế, quan hệ với ngân hàng, các đánh giá cảm quan của CBTD về HKD… từ đó sẽ có cái nhìn tổng quát về những rủi ro tiềm ẩn, nhu cầu vay vốn và khả năng chi trả thực sự của HKD để có thể cân nhắc giữa rủi ro và lợi nhuận khi quyết định cho vay.
Tuy nhiên, trong giai đoạn này rủi ro có thể xảy ra đó là sự chủ quan hoặc cố ý đưa ra các nhận định không chính xác của CBTD về khách hàng HKD. Vì vậy, để hạn chế việc này chi nhánh cần nghiên cứu, xem xét bổ sung các điều kiện, tiêu chí để có những đánh giá khách quan hơn đối với HKD.
- Đảm bảo quy trình kiểm tra, giám sát trong khi cho vay : Giúp cho CBTD cho vay đúng đối tượng, kiểm chứng được nhu cầu vay của hộ kinh doanh. Việc kiểm chứng này thực hiện thông qua kiểm tra chứng từ giải ngân…Bên cạnh đó, CBTD cần phải thường xuyên cập nhật thông tin về khách hàng, thực hiện việc định kỳ hạn trả nợ chính xác, phù hợp với chu kỳ sản xuất, dòng tiền của HKD.
Ngay cả những hồ sơ tín dụng đã được chấp nhận phê duyệt cũng không được phép lơ là, nếu có bất kỳ dấu hiệu nào dẫn đến sự nghi ngờ, CBTD kiên quyết yêu cầu dừng giải ngân, thực hiện kiểm tra giám sát đối với các khoản tiền đã giải ngân trước đó, hoặc yếu cầu chấm dứt cho vay nếu xảy ra các dấu hiệu xấu.
- Đảm bảo quy trình giám sát, kiểm tra sau khi cho vay: Quá trình giám sát nhằm theo dõi, nắm bắt đầy đủ, kịp thời mọi diến biến của quá trình sử dụng tiền vay và tình hình sản xuất kinh doanh của HKD để phát hiện kịp thời nhữn phát sinh rủi ro.
Đối với HKD các báo cáo, sổ sách số liệu về tài chính thường không phản ánh chính xác thực trạng của khách hàng, đa số HKD giải ngân, sử dụng chủ yếu tiền mặt không thông qua tài khoản ngân hàng nên khó quản lý giám sát dòng tiền, do đó cần tăng cường việc kiểm tra giám sát và đi thực tế để đánh giá kịp thời những dấu hiệu của rủi ro của khách hàng. Lưu ý việc kiểm tra thực tế không nhất thiết phải đến gặp trực tiếp khách hàng mà có thể là những cuộc kiểm tra đột xuất ngang qua nơi sản xuất kinh doanh của khách hàng, quan sát bên ngoài để xem xét có dấu hiệu nào bất thường hay không
chẳng hạn ngừng kinh doanh, không thấy nhân viên đi làm, sang nhượng địa điểm. Tích cực vận động thuyết phục khách hàng mở và sử dụng tài khoản tại NHCT để giao dịch.
Việc kiểm tra định kỳ toàn diện hoạt động của khách hàng cần phân biệt theo các tiêu chí như mục đích vay vốn, sản xuất kinh doanh hay tiêu dùng, phân biệt theo hạng khách hàng, theo hạn mức cấp tín dụng, loại TSBĐ…quy định cụ thể từng mức độ giám sát đối với từng đối tượng HKD là khác nhau để vừa đảm bảo an toàn tín dụng vừa hạn chế gây phiền hà cho khách hàng. Bên cạnh đó, lãnh đạo chi nhánh và lãnh đạo phòng có thể quy định cụ thể số lần kiểm tra đột xuất đối với từng HKD mình đang quản lý để cán bộ chủ động tăng cường kiểm soát và tuân thủ chỉ đạo cấp trên. Việc kiểm tra bất ngờ sẽ giúp CBTD đánh giá được chính xác hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng và hạn chế việc sắp xếp, bố trí nhằm đối phó của khách hàng. Bên cạnh đó, chi nhánh nên có một cơ chế kiểm tra chéo để bảo đảm tính khách quan nhằm ngăn ngừa trường hợp CBTD cố tình không thực hiện hoạt động này vì nhiều lý do khác nhau. Tuy nhiên, ở giai đoạn này, việc kiểm tra giám sát cần phải thực hiện hết sức khôn khéo vì rất dễ gây tâm lý khó chịu cho khách hàng, làm cho khách hàng phòng thủ và không hợp tác với ngân hàng, cụ thể là CBTD.
Bên cạnh việc kiểm tra quá trình sử dụng vốn vay, CBTD cũng cần lưu ý đến việc kiểm tra, đánh giá lại tài sản thế chấp của của khách hàng, nhất là đối với các TSBĐ nhanh hao mòn như phương tiện vận tải, máy móc thiết bị..thông thường cán bộ chỉ quan tâm đến TSBĐ khi cấp lại hạn mức cho khách hàng, hoặc khi khách hàng có nhu cầu tăng hạn mức, mà không quan tâm đến việc đánh giá giá trị TSBĐ định kỳ để yêu cầu khách hàng bổ sung kịp thời tài sản khác hoặc giảm hạn mức nếu giá trị TSBĐ sụt giảm.
Trong trường hợp có sự thay đổi về nhân sự trong việc chuyển giao hồ sơ từ CBTD này sang CBTD khác, cần phải có sự quy định rõ ràng về trách nhiệm của người bàn giao và người nhận bàn giao, nội dụng bàn giao. Có thể lập sổ theo dõi về các lần về các lần phát tiền vay, thu nợ, biến động TSBĐ, tình hình hoạt động kinh doanh… để CBTD nhận bàn giao nắm bắt được nhanh chóng tình hình của HKD, đảm bảo sự liên tục, thuận tiện trong việc theo dõi và chuyển giao hồ sơ.
Trong tất cả các bước trên, việc phối hợp các nguồn lực, nguồn thông tin là hết sức quan trọng. Với nhiều nguồn thông tin khác nhau, CBTD sẽ có cơ sở hơn để xác minh tình trạng của HKD, giảm thiểu việc bất đối xứng thông tin – nguyên nhân cơ bản dẫn đến RRTD. Đồng thời kết hợp các nguồn lực sẽ giúp cho việc thu hồi nợ, giảm thiểu tổn thất tín dụng được thực hiện nhanh chóng, triệt để và ít tốn kém hơn.
3.2.4. Nâng cao hiệu quả công tác xử lý nợ giảm thiểu tổn thất trong cho vay HKD
Việc thu hồi nợ xấu, nợ nhóm 2 luôn luôn là một trong những công việc khó khăn nhất của công tác tín dụng. Với tình hình kinh tế khó khăn như hiện nay, nợ xấu đang là một vấn đề nhức nhối không chỉ trong phạm vi chi nhánh mà còn ở phạm vi cả nước. Những HKD khi chậm trả hoặc không trả được nợ gốc và lãi chứng tỏ HKD đang gặp khó khăn trong vấn đề tài chính. Chính vì vậy, để có thể thu hồi được các khoản nợ này, đòi hỏi phải có sự đồng lòng, kết hợp các nguồn lực, vận dụng mọi phương cách để có thể thu hồi lại được vốn cho chi nhánh. Muốn vậy, chi nhánh cần phải thực hiện các biện pháp sau:
- Phân loại chi tiết loại nợ xấu, khách hàng: chi nhánh cần thực hiện đánh giá, phân tích để phân loại nợ xấu cũng như khách hàng về các mặt như thực trạng của hoạt động SXKD, tinh thần hợp tác với chi nhánh trong việc thực
hiện các kế hoạch trả nợ, hiện trạng TSBĐ cũng như khả năng thanh khoản của tài sản ấy.
- Có kế hoạch cụ thể xử lý nợ có vấn đề: căn cứ trên những đánh giá, phân loại về thực trạng của các khách hàng, chủ động xây dựng phương án xử lý cụ thể đối với từng món nợ, sử dụng các phương pháp xử lý tiếp tục khai thác hay thanh lý TSBĐ để thu hồi tuỳ thuộc vào tình hình thực tế sao cho linh hoạt, phù hợp với từng khách hàng cũng như chi nhánh nhằm đảo bảo thu hồi nợ với kết quả cao nhất và chi phí hợp lý. Đối với những trường hợp khó khăn trong trả nợ thì kết hợp nắm bắt tình hình và cùng khách hàng bàn bạc để tìm hướng tháo gỡ khó khăn vướng mắc, từng bước sẽ thu hồi dần các khoản nợ nhóm 2, nợ xấu mà khách hàng chưa trả được.
- Phối hợp chặt chẽ các nguồn lực để thu hồi nợ xấu, nợ nhóm 2 trong cho vay HKD: xây dựng mối quan hệ tốt với các cấp chính quyền, các cơ sở ban ngành địa phương nơi khách hàng sinh sống hoặc kinh doanh, nhất là các cơ quan pháp luật để thực hiện thu hồi nợ đối với các khách hàng không chịu hợp tác trong việc thanh toán nợ, động viên khách hàng thực hiện đúng trách nhiệm đã ký kết trong hợp đồng tín dụng.
- Cần kết hợp linh hoạt nhiều biện pháp xử lý nợ đối với từng đối tượng khách hàng cụ thể, để rút ngắn thời gian thu hồi nợ không nên đi theo hướng truyền thống là xử lý TSBĐ và khởi kiện mất rất nhiều thời gian:
+ Đối với những khách hàng hoạt động sản xuất kinh doanh khó khăn có thiện chí trả nợ, chi nhánh xem xét khả năng trả nợ và phương án kinh doanh trong thời gian tới để quyết định cho vay mới và thu nợ dần. Việc cho vay bảo đảm thu hồi vốn, giúp khách hàng vượt khó khăn tiếp tục tạo nguồn thu trả nợ ngân hàng.
+ Hoặc căn cứ vào phương án sản xuất kinh doanh của khách hàng, khách hàng chứng minh được khả năng hoàn trả khi đến hạn ngân hàng thực
hiện biện pháp cơ cấu nợ cho khách hàng, sau khi cơ cấu nợ đòi hỏi chi nhánh phải giám sát chặt chẽ các khoản nợ và hoạt động của khách hàng. Hình thức xử lý nợ này chi nhánh đang chủ yếu áp dụng đối với khách hàng doanh nghiệp mà ít áp dụng đối với HKD.
+ Đối với khách hàng khó khăn do khoản phải thu cao, không thu được tiền hàng từ người mua trong khi hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng vẫn bình thường, chi nhánh tìm hiểu bên đang chiếm dụng vốn của khách hàng, trường hợp người mua có hoạt động kinh doanh thật sự, tiềm lực tốt nhưng đang khó khăn tạm thời, chi nhánh thẩm định xem xét cho vay người mua theo qui định cho vay hiện hành để thanh toán tiền hàng cho khách hàng đang vay vốn, phải thực hiện giám sát chặt chẽ dòng tiền của các khách hàng này.
+ Đối với các khách hàng chây ỳ, thiếu hợp tác và lẫn tránh ngân hàng, chi nhánh kiên quyết khởi kiện để xử lý tài sản, rút ngắn thời gian thu hồi nợ.
- Các cơ quan công an, viện kiểm sát, tòa án, Uỷ ban nhân dân các địa phương nơi khách hàng cư trú hoặc nơi có tài sản thế chấp sẽ hỗ trợ chi nhánh rất nhiều trong việc quản lý khách hàng và thu hồi nợ. Cần duy trì mối quan hệ hợp tác, tranh thủ sự giúp đỡ của các cơ quan trên. Cơ quan công an, Ủy