Trong những năm gần đây, NHNN không ngững đưa ra các cơ chế, chính sách nhằm tăng cường hiệu quả hoạt động của các ngân hàng cũng như tăng cường năng lực quản trị rủi ro tín dụng của các ngân hàng. Tuy nhiên, để hoàn thiện hơn nữa những vấn đề này, ngân hàng Nhà nước cần thực hiện một số biện pháp nhằm hoàn thiện các cơ chế, chính sách của mình theo hướng phù hợp với thông lệ quốc tế và tăng cường khả năng quản trị rủi ro và giảm thiểu rủi ro cho các tổ chức tín dụng, cụ thể;
- NHNN đã ban hành thông tư số 02/2013/TT-NHNN về quy định về phân loại tài sản có, mức trích, phương pháp trích lập dự phòng rủi ro và việc sử dụng dự phòng để xử lý rủi ro trong hoạt động của tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân hàng nước ngoài trong đó đã đề cập tới việc phân loại tài sản có theo phương pháp định tính, căn cứ vào hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của bản thân các ngân hàng. Tuy nhiên việc phân loại nợ theo phương pháp này chưa được áp dụng phổ biến tại các ngân hàng trong khi đó, đây lại là một phương pháp khá tiên tiến, phù hợp với thông lệ quốc tế bởi nó đã thực hiện phân loại nợ căn cứ vào nhiều chỉ tiêu định lượng cũng như định tính phản ánh toàn diện tình hình doanh nghiệp, đơn vị đi vay. Do đó, Ngân hàng Nhà nước không ngừng hoàn thiện thông tư này và đặc biệt là
điều 11 về phân loại tài sản có dựa trên hệ thống xếp hạng tín dụng của các ngân hàng. Có sự hướng dẫn cụ thể, chi tiết cho các ngân hàng thực hiện.
- Không ngừng củng cố, hoàn thiện và phát triển Trung tâm thông tin tín dụng (CIC), nhằm đảm bảo cho các ngân hàng trong hệ thống ngân hàng Việt Nam có thể khai thác thông tin một cách thuận lợi, dễ dàng, đầy đủ, chính xác và kịp thời nhất.
- Ngân hàng cần xây dựng chính sách về quản lý nhà nước đối với hệ thống NHNN trong đó có Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Namđể có hiệu quả hoạt động cao. Tránh tình trạng các vị trí nhân sự chủ chốt bị bỏ trống lâu ngày ảnh hưởng lớn tới hoạt động sản xuất kinh doanh của ngân hàng đồng thời cũng ảnh hưởng lớn tới hoạt động quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Namnói riêng.
- Bên cạnh đó, NHNN cũng không ngừng nâng cao chất lượng công tác dự báo, công tác hoạch định chiến lược, cung cấp cho các TCTD hay giúp cho các TCTD có cơ sở để dự báo thực tế các diễn biến phục vụ cho hoạt động kinh doanh của mình, cũng như phòng ngừa rủi ro tín dụng có khả năng xảy ra.
3.4.3.Kiến nghị với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
Hoàn thiện các chính sách, quy trình tín dụng
Quy trình tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam ngày một hoàn thiện, tuy nhiên chính sách cần linh hoạt hơn theo thị trường để đảm bảo công tác quản trị rủi ro vừa tăng trưởng, cạnh tranh với các ngân hàng khác trong hệ thống. Thế mạnh của Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam là cho vay trong lĩnh vực nông nghiệp nông thôn. Trong tình hình kinh tế phát triển, nhu cầu vay vốn của doanh nghiệp cũng tăng lên, nếu không nắm bắt kịp, Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam sẽ bỏ lỡ một bộ phận không nhỏ khách hàng tiềm năng.
Việc hoàn thiện chính sách, quy trình tín dụng phụ thuộc vào nhiều yếu tố. như: đặc điểm, tình hình kinh tế xã hội của từng địa phương và Chính sách pháp luật của nhà nước cũng như quan điểm, chính sách của Ngân hàng cấp trên.
Ngoài ra, việc xây dựng chính sách tín dụng trên cơ sở mục tiêu của các Ngân hàng trong đó có Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II, đồng thời phải phù hợp với điều kiện kinh tế xã hội đặc thù của địa bàn, đảm bảo cân bằng giữa mục tiêu tối đa hóa lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro, đảm bảo khả năng tăng trưởng trên cơ sở nâng cao chất lượng tín dụng và bảo đảm an toàn.
Về nhân sự: Tuyển dụng, đào tạo, chuẩn hóa, luân chuyển, thưởng phạt…
Yếu tố con người là yếu tố quan trọng nhất quyết định đến sự thành bại của bất cứ hoạt động nào trên mọi lĩnh vực. Đối với hoạt động tín dụng thì yếu tố con người lại càng đóng một vai trò quan trọng, nó quyết định đến chất lượng tín dụng, chất lượng dịch vụ và hình ảnh của ngân hàng và từ đó quyết định đến hiệu quả tín dụng của ngân hàng. Vì vậy, giải pháp nâng cao chất lượng nguồn nhân lực được đưa ra tập trung vào một số nội dung sau:
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam cần quan tâm đúng mức việc đào tạo và đào tạo lại, từ cơ bản đến chuyên sâu về từng nghiệp vụ cụ thể, từng đối tượng khách hàng có đặc điểm đặc thù về sản xuất kinh doanh cụ thể. Tổ chức các buổi hội thảo chuyên đề trao đổi kinh nghiệm liên quan đến nghiệp vụ tín dụng. Cập nhật các quy định pháp luật, văn bản mới của ngành. Ngoài ra, cần tổ chức đội ngũ giảng dạy là các chuyên gia bên ngoài, các cán bộ chuyên viên tín dụng có kinh nghiệm của ngân hàng, biên soạn và cập nhật giáo trình giảng dạy mang tính thực tiễn, tổ chức kiểm tra nghiêm túc, khuyến khích tinh thần học tập bằng cơ chế khen thưởng đề bạt.
Hiện nay, thực tế cho thấy cường độ làm việc của cán bộ tín dụng là cao, khá căng thẳng, thậm chí việc là thêm ngoài giờ cũng khá phổ biến. Điều này đã dẫn đến những hạn chế trong việc kiểm tra và kiểm soát các khoản cho vay không được thường xuyên. Vì vậy, để đảm bảo an toàn tín dụng, đủ nhân lực để đón bắt các cơ hội kinh doanh mới cần có những quy định rõ ràng về tiêu chuẩn đối với cán bộ tín dụng như là: - Về năng lực công tác: đòi hỏi phải thường xuyên nghiên cứu, học tập, nắm vững và thực hiện đúng các quy định hiện hành, không ngừng nâng cao năng lực công tác, nhất là khả năng phát hiện, ngăn chặn những thủ đoạn lợi dụng khách hàng.
- Về phẩm chất đạo đức, ý thức trách nhiệm: Yêu cầu mỗi cán bộ ngân hàng phải luôn tu dưỡng về phẩm chất đạo đức, nêu cao ý thức trách nhiệm. Tuyển chọn người có đức, có tài vào các vị trí công tác liên quan đến tín dụng, có chế độ đãi ngộ, thưởng phạt công bằng kịp thời.
Đẩy mạnh công tác hiện đại hóa ngân hàng, củng cố hệ thống thông tin nội bộ để phục vụ công tác quản trị rủi ro
Trong những năm gần đây Trung tâm CIC của NHNN và Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đã có nhiều nỗ lực trong tạo lập kho dữ liệu về các doanh nghiệp vay vốn cũng như xây dựng đánh giá, đo lường các chỉ tiêu về ngành nghề, thành phần kinh tế làm cơ sở trong phân tích tín dụng nhưng khả năng đáp ứng các yêu cầu này còn nhiều hạn chế. Do đó cần tạo lập hệ thống thông tin tín dụng có tính hữu ích cao hơn theo hướng:
- Dựa trên thông tin về các doanh nghiệp, ngành hàng, dự án đã cấp tín dụng, Trung tâm thông tin tín dụng Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam cần tổng hợp và đưa ra các đánh giá, phân tích và cung cấp các thông tin hữu ích cho toàn bộ hệ thống để sử dụng trong thẩm định tín dụng. Kho dữ liệu này cần có tính mở để có khả năng tích hợp với kho dữ liệu của các ngân hàng khác nhằm đáp ứng nhu cầu hợp tác trong cạnh tranh được đặt ra trong môi trường hội nhập.
- Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam cần thiết lập các mối liên hệ với các tổ chức, dịch vụ cung cấp thông tin trên thế giới để có thể khai thác, mua tin khi cần thiết để đáp ứng yêu cầu thông tin từ các Chi nhánh, đặc biệt là các thông tin về tình hình tài chính, hoạt động của các công ty mẹ - đối tác ở nước ngoài của các doanh nghiệp, đặc biệt là các doanh nghiệp thuộc khu vực kinh tế có vốn đầu tư nước ngoài.
- Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam cần thiết lập các phần mềm hỗ trợ cung cấp thông tin về khách hàng mang tính hệ thống (doanh số cho vay, thu nợ, dư nợ, tình trạng nợ, phân loại nợ) để đáp ứng nhu cầu thu thập, xử lý thông tin được nhanh nhạy, chính xác.
Cập nhật và bổ sung thường xuyên cẩm nang tín dụng
Cẩm nang tín dụng hướng dẫn cho cán bộ những vấn đề cơ bản trong tác nghiệp. Bởi đặc thù của hoạt động tín dụng là dựa vào các quy định của pháp luật, sự phát triển của các sản phẩm tín dụng, do đó nó luôn luôn biến dộng và cần cập nhật một cách kịp thời. Năm 2003 Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam đã ban hành cẩm nang tín dụng để nâng cao hiểu biết nghiệp vụ của cán bộ tín dụng. Từ đó đến nay, mặc dù đã có nhiều thay đổi về quy trình tín dụng, văn bản pháp lý, sự phát triển của các sản phẩm tín dụng mới … nhưng vẫn chưa có sự cập nhật và thay đổi, bổ sung kịp thời.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Trong chương 3, luận văn đã tiếp tục phân tích, tìm hiểu về Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Namlàm nền tảng kết hợp với những lý luận chung được trình bày ở chương 1, cùng với nghiên cứu về thực trạng hoạt động và năng lực quản trị rủi ro tín dụng của ngân hàng tác giả đã đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh. Cụ thể, chương 3 của luận văn đã thực hiện các nội dung sau:
- Luận văn nghiên cứu, phân tích và đánh giá về tình hình kinh tế trong xu thế hiện nay và xu hướng tương lai, về mục tiêu và định hướng phát triển của ngân hàng.
- Luận văn đã đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Namtrên cơ sở lý luận chung đã nghiên cứu trình bày và thực trạng mà luận văn nghiên cứu.
- Đồng thời, để các giải pháp đề ra có thể thực thi và đạt được hiệu quả cao nhất, luận văn cũng đề ra một số điều kiện để thực hiện giải pháp cả về phía chính phủ cũng như NHNN Việt Nam.
KẾT LUẬN
Ngày nay, hệ thống ngân hàng của các quốc gia trên thế giới nói chung và Việt Nam nói riêng vẫn luôn khẳng định được vai trò hết sức quan trọng của mình trong việc duy trì ổn định và phát triển kinh tế. Do đó, sự phát triển của hệ thống Ngân hàng trong mỗi quốc gia là yếu tố phản ánh một phần nào đó sự phát triển của nền kinh tế quốc dân. Bên cạnh đó, bất kể những biến động nào trong hệ thống ngân hàng cũng sẽ ảnh hưởng tới nền kinh tế bởi đây là một lĩnh vực hoạt động rất nhạy cảm, mà một trong những biến động gây ảnh hưởng mạnh mẽ nhất đó chính là rủi ro trong các ngân hàng.
Chính vì thế, hoạt động quản trị rủi ro trong ngân hàng luôn được đặc biệt quan tâm trong mỗi ngân hàng. Rủi ro đối với hoạt động của ngân hàng hết sức đa dạng và phong phú, tuy nhiên có thể tóm lược bao gồm ba loại rủi ro chính là rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động. Trong ba loại rủi ro trên, rủi ro tín dụng là loại rủi ro gây ảnh hưởng sâu rộng và trầm trọng nhất trong hệ thống ngân hàng. Bởi hoạt động tín dụng là hoạt động chính, chủ yếu và cũng là nguồn cung cấp lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng nhưng cũng chính là hoạt động mang lại những tổn thất lớn nhất cho ngân hàng. Trong giai đoạn nền kinh tế có nhiều biến động như hiện nay, hoạt động và năng lực quản trị rủi ro mà đặc biệt là rủi ro tín dụng cần đặc biệt được quan tâm.
Bằng việc sử dụng tổng hợp các phương pháp nghiên cứu trên cơ sở lý luận và thực tiễn, luận văn đã giải quyết được các vấn đề sau:
Thứ nhất, luận văn đã khái quát những lý luận cơ bản về rủi ro tín dụng, quản trị rủi ro tín dụng trong các Ngân hàng hiện nay. Đồng thời, luận văn cũng thực hiện nghiên cứu kinh nghiệm quản trị rủi ro của một số ngân hàng trong nước và trên thế giới từ đó đưa ra những bài học kinh nghiệm về quản trị rủi ro tại các ngân hàng ở Việt Nam nói chung;
Thứ hai, trên cơ sở lý luận, đề tài đi sâu tìm hiểu thực trạng hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam -
Chi nhánh Phú Thọ II. Trên cơ sở đó đưa ra cái nhìn tổng quan về năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại chi nhánh. Cũng chính xuất phát từ việc nghiên cứu thực trạng này, luận văn sử dụng lý luận được khái quát hóa để soi xét thực trạng hoạt động và năng lực quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
Thứ ba, luận văn thực hiện phân tích, đánh giá về hoạt động và năng lực quản trị rủi ro của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam -Chi nhánh Phú Thọ II và những nguyên nhân chủ yếu được nêu ra để đề ra các giải pháp nhằm nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của chi nhánh.
Tác giả hy vọng rằng với những kết quả nêu trên, luận văn sẽ góp phần nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam, xây dựng một góc nhìn tổng quan, toàn diện là tiền đề để ngân hàng thực hiện các giải pháp để hệ thống quản trị rủi ro của mình có thể đáp ứng được các yêu cầu của Ủy ban Basel về giám sát ngân hàng.
TÀI LIỆU THAM KHẢO TIẾNG VIỆT
1. Hồ Diệu (2002), Quản trị ngân hàng, Nxb Thống kê, Tp Hồ Chí Minh.
2. Nguyễn Tiến Đức (2017),Quản lý nợ xấu tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Quảng Bình. Luận văn Thạc sĩ, Học viện Hành chính Quốc gia, Hà Nội.
3. Phan Thị Thu Hà (2007), Giáo trình Ngân hàng thương mại, Nxb Đại học Kinh tế Quốc dân.
4. Ngô Quang Huân (1998), Quản trị rủi ro, Nxb Giáo dục, Tp Hồ Chí Minh. 5. Lê Văn Hùng (2007), “Rủi ro trong hoạt động tín dụng ngân hàng – nhìn từ
góc độ đạo đức”, Tạp chí Ngân hàng, (16), tr.33-35.
6. Trịnh Thanh Huyền (2007), “Để Ngân hàng vươn ra biển lớn. Điều trị “căn bệnh” nợ xấu của NHTM”, Tạp chí Tài chính (tháng 5), tr 20 - 22, 28.
7. Luật các tổ chức tín dụng số 47/2010/QH12 ngày 16/06/2010.
8. Nguyễn Văn Nam, Hoàng Xuân Quyến (2002), Rủi ro tín dụng thực tiễn và phương phá đánh giá, Nxb Tài chính, Hà Nội.
9. Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, Thông tư 02/2013/TT-NHNN ngày 21/01/2013.
10. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh tỉnh Phú Thọ (2015, 2016, 2017), Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2015, 2016, 2017, 2018.
11. Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam – Chi nhánh Phú Thọ II (2018), Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh năm 2018.
12. Bùi Thị Kim Ngân (2008), “Một số vấn đề nâng cao năng lực quản trị rủi ro tín dụng của NHTM Việt Nam”, Tạp chí Ngân hàng (số chuyên đề),tr 29-33. 13. Nguyễn Lê Tất Nguyên (2016), Quản trị rủi ro tín dụng tại NHTMCP Công
thương Việt Nam - Chi nhánh Nam Thừa Thiên Huế. Luận văn Thạc sĩ, Học viện Hành chính Quốc gia, Hà Nội.
15. Nguyễn Đình Tự (2008), “Ngành Ngân hàng VN sau 1 năm gia nhập WTO”,
Tạp chí Ngân hàng số 1, tr 32-35.
16. Nguyễn Văn Tiến (1999), Quản trị rủi ro trong kinh doanh Ngân hàng, Nxb Thống Kê, Hà Nội.
17. Nguyễn Văn Tiến (2003), Đánh giá và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động kinh doanh ngân hàng, Nxb Thống Kê, Hà Nội.
18. Trần Thị Hương Thảo(2015), Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay ngắn hạn đối với khách hàng cá nhân tại NHTMCP Việt Á -Chi nhánh Buôn Ma Thuật.
Luận văn Thạc sĩ, Học viện Hành chính Quốc gia, Hà Nội.
19. Viện nghiên cứu khoa học Ngân hàng (2003), Giải pháp xử lý nợ xấu trong tiến trình tái cơ cấu các NHTM Việt Nam, Nxb Thống kê.
20. Viện nghiên cứu khoa học Ngân hàng (2003), Thực trạng rủi ro tín dụng của các NHTM ở VN hiện nay và các giải pháp phòng ngừa hạn chế, NXB Thống kê.
TIẾNG ANH
21. A. Saunder và H.Lange (2002), Financial Institutions Management – A Modern Perpective
22. Andrew Fight (2004), Credit Risk Management
23. Basel Committee on Banking Supervision (1999), Principles for the Management of Credit Risk.
24. Edward I.Alman (2001), Managing credit risk: A challenge for the new