7. Kết cấu của luận văn
2.2.3 Đánh giá ưu, nhược điểm trong hệ thống KSNB tại BIDV – Ch
nhánh Quy Nhơn.
2.2.3.1 Môi trường kiểm soát
Ưu điểm:
Ban giám đốc chú trọng đến giá trị đạo đức và tính chính trực trong cơ chế điều hành, việc lập và ban hành "Quy chế chuẩn mực đạo đức và hành vi ứng xử trong Ngân hàng BIDV chi nhánh Quy Nhơn" được phổ biến cho toàn thể
cán bộ và nhân viên, tạo nên môi trường làm việc tốt. Hơn nữa cấp quản lý luôn làm gương cho mọi người noi theo bằng cách không tạo bất kỳ áp lực nào để nhân viên của mình vi phạm quy tắc trên.
Khi tuyển dụng nhân sự, Ngân hàng có sử dụng bảng mô tả công việc để yêu cầu rõ về kiến thức cũng như chuyên môn cho từng vị trí. Dựa vào chuyên môn để giao việc phù hợp, đúng chuyên môn đào tạo. Ngoài ra cũng có các hình thức kiểm tra trình độ của nhân viên.
Ban giám đốc luôn tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ nhân viên nâng cao trình độ.
Ban hành quy chế khen thưởng theo đúng quy định.
Định kỳ ban giám đốc có đánh giá mức độ hoàn thành công việc thông qua việc hoàn thành chỉ tiêu được giao.
Ban giám đốc thể hiện phong cách bình đẳng trong cách đối xử với cấp dưới, thường xuyên theo dõi hoạt động của các phòng ban tạo sự gần gũi giữa cấp trên và cấp dưới. Thường xuyên chăm lo thăm hỏi đời sống nhân viên thể hiện được triết lý nhân văn của cấp quản lý đối với nhân viên.
Các cuộc họp giữa ban giám đốc Ngân hàng và các phòng ban, phòng giao dịch trực thuộc diễn ra một cách thường xuyên cho thấy sự sát sao trong việc quản lý.
Không điều chuyển vị trí công việc của nhân viên mà không có lý do chính đáng, tạo được lòng tin đối với cấp dưới.
Cách tổ chức cơ cấu của Ngân hàng phù hợp với đặc điểm hoạt động kinh doanh, và đáp ứng được nhu cầu cần thiết của công việc. Định kỳ có xem xét thay đổi cơ cấu cho phù hợp với sự thay đổi của môi trường kinh doanh.
Trách nhiệm và quyền hạn được quy định rõ ràng minh bạch, trách nhiệm và quyền hạn của từng vị trí được tương xứng với nhau. Hơn thế nữa nguyên tắc ủy quyền công việc được ban giám đốc vận dụng tốt.
Hạn chế:
Ban giám đốc chưa xây dựng được biện pháp xử lý vi phạm quy chế, điều này làm ảnh hưởng đến tính thiết thực của quy chế.
Một số vị trí công việc chưa được ban giám đốc trú trọng giám sát, luân chuyển định kỳ tránh tình trạng quen việc tiềm ẩn rủi ro gian lận, tiêu cực.
2.2.3.2 Đánh giá rủi ro
Ưu điểm:
Đối với việc xác định Ban giám đốc theo dõi sát sao, có lập ra phòng quản lý rủi ro nhằm mục đích phân tích và đánh giá tác động của rủi ro tiềm ẩn đến việc thực hiện các mục tiêu. Ban giám đốc có đặt mục tiêu cụ thể cho từng phòng ban bằng văn bản hướng dẫn cho nhân viên các biện pháp, phương hướng nhằm thực hiện những mục tiêu.
Có những cơ chế nhằm nhận dạng và phân tích rủi ro. Thực hiện phân tích rõ ràng một số rủi ro cụ thể có thể ảnh hưởng đến mục tiêu.
Thống kê và dự báo những rủi ro có thể xãy ra nhằm giảm tác động của rủi ro đến mục tiêu.
Hạn chế:
Mặc dù Ngân hàng đã xác định một số rủi ro về hoạt động, rủi ro về tín dụng....Tuy nhiên chưa nhận dạng một số rủi ro có thể ảnh hưởng đến mục tiêu của Ngân hàng cụ thể: rủi ro về con người, thông tin chất lượng chưa cao, những biến động không được dự báo trước...
2.2.3.3 Đánh giá hoạt động kiểm soát
Ưu điểm:
Ban giám đốc luôn theo sát tình hình triển khai công việc của các phòng ban, theo dõi mức độ hoàn thành công việc và các hoạt động của phòng ban trực thuộc.
Tổ chức phân cấp ủy quyền công việc cho phòng ban tạo cho nhân viên làm việc có trách nhiệm hơn trong công việc.
Tuân thủ nguyên tắc bất khiêm nhiệm, tạo cơ hội cho việc giám sát lẫn nhau giữa bộ phận này với bộ phận khác.
Quá trình xử lý thông tin được kiểm duyệt, thông tin được cập nhật chính xác và kịp thời. Hồ sơ giấy tờ được bảo quản cẩn thận, các loại dữ liệu được bảo mật tuyệt đối.
Trú trọng việc kiểm soát và bảo dưỡng tài sản làm giảm rủi ro về mất mác hao hụt tài sản và sử dụng tài sản một cách hợp lý.
Có kiểm tra giám sát sự tuân thủ các quy trình, đội ngũ nhân viên có kinh nghiệm, theo sát khách hàng sau khi thực hiện vay tín dụng.
Làm tốt công tác bảo mật tiền lương cho nhân viên và thực hiện tốt các quy định của pháp luật về các khoản phải nộp cho Nhà nước.
Hạn Chế:
Chưa có sự đánh giá lại tài sản thế chấp của khách hàng dẫn đến rủi ro gian lận trong việc nâng cao khống giá trị tài sản thế chấp.
Huy động vốn khách hàng doanh nghiệp còn thấp chưa tương xứng với vốn tín dụng chi nhánh tài trợ.
2.2.3.4 Đánh giá thông tin và truyền thông
Ưu điểm:
Ngân hàng có một hệ thống thông tin và truyền thông hoạt động hiệu quả, việc trao đổi thông tin trong nội bộ được kịp thời và chính xác. Các phản ánh hay tố cáo gian lận được ban giám đốc chú tâm. Điều quan trọng là bộ phận tiếp nhận và xử lý thông tin từ phía khách hàng luôn đảm bảo nhanh chóng kịp lúc, khi khách hàng sử dụng dịch vụ mà ngân hàng cung cấp. Hơn thế nữa về chính sách bảo mật thông tin của khách hàng luôn được ban giám đốc đề cao và làm theo điều lệ ban hành trong quy chế của BIDV.
Ban giám đốc luôn cập nhật thông tin bên trong cũng như bên ngoài có ảnh hưởng đến hoạt động của Ngân hàng.
Công tác quảng bá hình ảnh thương hiệu của Ngân hàng được thực hiện tốt và hiệu quả. Chú trọng nâng cao hình ảnh của Ngân hàng đối với khách hàng và tạo lợi thế cạnh tranh với các Ngân hàng thương mại khác.
Hạn chế:
Mặc dù làm tốt trong công tác thông tin và truyền thông, ngân hàng chưa ban hành những quy định thiết thực về thời gian cũng như cách thức trả lời những phản ánh đóng góp từ khách hàng.
2.2.3.5 Đánh giá hoạt động Giám sát
Ưu điểm:
Ban giám đốc theo dõi sát sao các phòng ban trực thuộc, giám sát các hoạt
động trong nội bộ ngân hàng, xem xét đánh giá tình hình công việc của các phòng ban. Thực hiện theo doãi giám sát các rủi ro trọng yếu đối với hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
Có bộ phận kiểm toán độc lập bên ngoài tư vấn và kiểm tra và tìm ra những sai sót nhằm có biện pháp điều chỉnh hợp lý.
Hạn chế:
Chưa thiết lập bộ phận kiểm soát nội bộ giúp Ban giám đốc kiểm soát các hoạt động của phòng ban trực thuộc.