4. Ý nghĩa khoa học của luận văn
3.2.2. Phân tích thực trạng phát triển TTKDTM của Agribank Chi nhánh T
TX Phổ Yên
3.2.2.1. Công tác đầu tư cho cơ sở vật chất để phục vụ cho hoạt động TTKDTM
Cơ sở hạ tầng và công nghệ phục vụ TTKDTM là một trong những yếu tố rất quan trọng để nâng cao chất lượng và phát huy hiệu quả, bảo đảm an toàn, phục vụ tốt cho việc cung ứng các dịch vụ, phương tiện TTKDTM mới, hiện đại.
Hiểu được điều này, Agribank Chi nhánh TX Phổ Yên đã không ngừng nỗ lực đầu tư, mở rộng mạng lưới máy ATM và máy POS. Cụ thể trong bảng dưới đây:
Bảng 3.4. Số lượng máy ATM và POS tại Agribank Chi nhánh Thị xã Phổ Yên Thiết bị giao dịch Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 So sánh (%) Số lượng (chiếc) Tỷ trọng (%) Số lượng (chiếc) Tỷ trọng (%) Số lượng (chiếc) Tỷ trọng (%) 18/17 19/18 BQ Máy ATM 4 25 5 26 5 23 125 100 12.5 Máy POS 12 75 14 74 17 77 117 121 19 Tổng 16 100 19 100 22 100 119 116
(Nguồn: Phòng kế toán Agribank Chi nhánh TX Phổ Yên và tính toán của tác giả)
Tổng số lượng máy ATM và POS tại Agribank Chi nhánh TX Phổ Yên đã tăng trưởng qua các năm, trong đó máy ATM tăng trưởng 12,5% và máy POS tăng trưởng 19%. Năm 2017 chi nhánh chỉ có 4 máy ATM và 12 máy POS, nhưng sau hai năm, số lượng này đã tăng lên 5 máy ATM và 17 máy POS.
Sở dĩ có được sự tăng trưởng này, là nhu cầu ATM tăng lên do số lượng thẻ tăng lên qua các năm do sự thuận lợi của sự phát triển kinh tế ba năm vừa
qua, các chiến dịch kết hợp với nhà máy Samsung, các trường đại học, cao đăng, trung học, tiểu học cơ sở,...
3.2.2.2. Thanh toán KDTM theo hình thức thanh toán
Thể thức TTKDTM là một yếu tố quan trọng hàng đầu quyết định quy mô và giá trị TTKDTM tại ngân hàng. Hiện tại Agribank Chi nhánh TX Phổ Yên đang áp dụng các hình thức thanh toán gồm: Séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, thẻ ngân hàng và một số thể thức khác. Cụ thể giá trị các thể thức TTKDTM được thể hiện tại bảng dưới đây:
Bảng 3.5: Thanh toán KDTM theo hình thức thanh toán
Hình thức thanh toán Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 So sánh (%) Giá trị (Tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (Tỷ đồng) Tỷ trọng (%) Giá trị (Tỷ đồng) Tỷ trọng (%) 18/17 19/18 1.Séc 526 8.9 487 8.2 550 7.6 92.6 112.9 2.UNC 4113 69.7 4120 69.5 5204 71.4 100.2 126.3 3.UNT 15 0.3 13 0.2 10 0.1 86.7 76.9 4.Thẻ 1245 21.1 1310 22.1 1520 20.9 105.2 116.0 5.L/C 0 0.0 0.0 0 0.0 Tổng 5899 100 5930 100 7284 100 100.5 122.8
Qua bảng trên có thể thấy,giai đoạn 2017 - 2019 các thể thức thanh toán KDTM tại Chi nhánh đều có tốc độ tăng trưởng dương, trong đó tăng mạnh nhất là UNC và thẻ ngân hàng. Mặt khác, có thể thấy trong các thể thức TTKDTM tại Chi nhánh thì ủy nhiệm chi vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất, năm 2017 thanh toán bằng ủy nhiệm chi chiếm hơn 69%. Thấp nhất là thanh toán bằng ủy nhiệm thu chiếm chưa đến 1% trong tổng các thể thức thanh toán.
*Thanh toán bằng Séc
Séc là thể thức thanh toán có nhiều lợi thế hơn hẳn so với các thể thức TTKDTM khác và được sử dụng phổ biến ở các nước trên thế giới. Tuy nhiên
ở Việt Nam việc thanh toán bằng Séc vẫn còn rất hạn chế. Để khuyến khích cá nhân, TCKT cũng như các TCTD tăng cường sử dụng Séc trong một số giao dịch. Do đó, thanh toán Séc từng bước được đẩy mạnh, việc sử dụng Séc trở nên phổ biến hơn trong các giao dịch thanh toán, phần nào làm tăng khối lượng TTKDTM trong tổng số thanh toán chung của ngân hàng. Song do thói quen ưa dùng tiền mặt của dân chúng cũng như những quy định về Séc còn nhiều bất cập làm cho Séc vẫn chưa phát huy được tính ưu việt của nó. Do vậy, dù séc có nhiều tiện ích nhưng vẫn chưa được sử dụng nhiều.
Tuy nhiên hoạt động thanh toán bằng Séc tại Agribank Chi nhánh TX Phổ Yên thời gian qua vẫn đạt tốc độ tăng trưởng khá. Năm 2017, giá trị thanh toán bằng Séc là 526 tỷ đồng, năm 2019 đạt 550 tỷ đồng (tăng 4,5% so với năm 2017). Điều này cho thấy cá nhân, TCKT trên địa bàn ngày càng có xu hướng sử dụng Séc làm phương tiện thanh toán do thanh toán bằng Séc có những ưu điểm như làm giảm khối lượng tiền mặt trong lưu thông, tiết kiệm chi phí trong các khâu in ấn tiền, kiểm đếm, vận chuyển, bảo quản tiền, thủ tục phát sinh đơn giản, việc lưu chuyển chứng từ nhanh... Bên cạnh đó, thanh toán bằng Séc vẫn còn những nhược điểm làm hạn chế cá nhân, TCKT sử dụng như: mức thu nhập của đại bộ phận những người dân còn thấp, phạm vi thanh toán còn hẹp, nên tính khuyến khích sử dụng Séc bị hạn chế, thời hạn hiệu lực thanh toán Séc dài gây khó khăn trong việc kiểm soát và hạn chế sự thúc đẩy quá trình luân chuyển vốn. Mặt khác, khách hàng có thể lợi dụng phát hành Séc khống hoặc phát hành quá số dư để chiếm dụng vốn hợp lý.
* Ủy nhiệm chi (UNC)
Tại Agribank Chi nhánh TX Phổ Yên, UNC là thể thức thanh toán chiếm tỷ trọng lớn nhất (trên 60%) tổng giá trị các thể thức TTKDTM. Trong những năm qua thanh toán băng UNC có tốc độ tăng bình quân là 13%, trong đó năm 2017 giá trị thanh toán bằng UNC là 4.113 tỷ đồng tương đương với 82.260 món , năm 2018 đạt 4.120 tỷ đồng tăng 0.2% so với năm 2017 năm
2018 giá trị thanh toán UNC tăng 26,3% so với năm 2017.
Bảng 3.6: Thanh toán bằng ủy nhiệm chi tại Chi nhánh
Chỉ tiêu ĐVT 2017 2018 2019 So sánh (%) 18/17 19/18 Số tiền Tỷđồng 4113 4120 5204 100.2 126.3 Số món Món 82,260 68,667 69,387 83.5 101.0 Giá trị bình quân Tr.đồng/món 50 60 75 120 125
(Nguồn: phòng dịch vụ khách hàng Agribank Chi nhánh TX Phổ Yên và tính toán của tác giả)
UNC được sử dụng nhiều trong thanh toán do có những ưu điểm là quy trình luân chuyển đơn giản, nhanh chóng, an toàn, chính xác và được áp dụng ở phạm vi rộng, đáp ứng nhu cầu thanh toán của khách hàng. Thời gian thanh toán băng UNC ngắn nên đã rút ngắn được quá trình luân chuyển vốn, góp phần thúc đẩy nền kinh tế phát triển. Trong thời gian tới, phương tiện thanh toán này sẽ ngày càng mở rộng và được nhiều người ưa dùng hơn.
Tuy nhiên thanh toán băng UNC cũng còn một số hạn chế cần khắc phục để hoạt động thanh toán được tốt hơn, cụ thể là:
+ UNC được lập theo mẫu in sẵn của NH, phần để ghi nội dung chuyển tiền hẹp nên không ghi được đầy đủ nội dung chuyển tiền.
+ Thanh toán băng UNC dễ dẫn đến trường hợp đơn vị mua chiếm dụng vốn của đơn vị bán.
+ Không có quy định về thời hạn hiệu lực của UNC nên khi có tranh chấp về chậm trễ thì không có căn cứ pháp lý để tính phạt chậm trả.
* Ủy nhiệm thu (UNT)
UNT cũng là một thể thức TTKDTM quan trọng, mặc dù chiếm tỷ trọng nhỏ, giá trị thanh toán chưa nhiều nhưng đang có xu hướng tăng trong những
năm gần đây. Hiện nay tại Agribank Chi nhánh TX Phổ Yên đã cung cấp dịch vụ thu tiền điện, tiền nước qua TK của khách hàng tại ngân hàng.
Bảng 3.7: Thanh toán bằng ủy nhiệm thu tại Chi nhánh
Chỉ tiêu ĐVT Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 So sánh (%) 18/17 19/18 Số tiền Tỷđồng 15 13 10 86.7 76.9 Số món Món 3750 2600 2500 69.3 96.2 Giá trị BQ Tr.đồng/món 4 5 4
(Nguồn: Phòng kế toán Agribank Chi nhánh TX Phổ Yên và tính toán của tác giả)
Giá trị của thanh toán bằng UNT năm 2017 là 3.750 món tương đương 15 tỷ đồng , năm 2018 là 2.600 món tương đương 13 tỷ đồng giảm 2 tỷ so với năm 2017, năm 2019 là 10 tỷ đồng tương đương 2.500 món giảm so với 2018 3 tỷ đồng. Giá trị thanh toán qua UNT tại Agribank Thị Xã Phổ Yên giảm qua các năm.
Thanh toán băng UNT có ưu điểm là phạm vi thanh toán của hình thức này rất rộng như thanh toán giữa các khách hàng có mở tài khoản cùng chi nhánh, khác chi nhánh, trong cùng hệ thống, khác hệ thống, trong tỉnh, ngoài tỉnh nhưng thực tế nó chỉ được dùng để thanh toán liên ngân hàng trong hệ thống.
Những hạn chế của UNT:
+ UNT chỉ được áp dụng khi các chủ thể thanh toán đã thoả thuận thống nhất dùng phương tiện thanh toán này với những điều kiện thanh toán đã ghi trong hợp đồng kinh tế hay đơn đặt hàng.
+ Thủ tục thanh toán của phương tiện này rất phức tạp, trải qua nhiều khâu: khách hàng nộp UNT vào NH phục vụ mình nhờ thu hộ. NH gửi cho NH phục vụ người trả tiền. NH người trả tiền kiểm tra UNT, số dư tài khoản của người trả tiền rồi trích tiền chuyển về NH phục vụ người thụ hưởng. Lúc này, NH phục vụ người thụ hưởng mới hạch toán. Điều đó làm giảm tốc độ thanh toán, kéo dài thời gian, người thụ hưởng nhận tiền chậm ảnh hưởng đến
hoạt động kinh doanh của họ. Do những hạn chế trên mà khách hàng của chi nhánh sử dụng phương tiện này rất ít, chủ yếu thanh toán cho những món có giá trị nhỏ có tính chất thường xuyên như: tiền điện, tiền nước, điện thoại,...
* Thanh toán bằng thẻ ngân hàng
Thẻ thanh toán là phương tiện thanh toán hiện đại. Bên cạnh việc tiếp tục hoàn thiện và phát triển các phượng tiện TTKDTM truyền thống như séc, ủy nhiệm chi, ủy nhiệm thu, một số phương tiện và dịch vụ thanh toán mới dựa trên nền tảng ứng dụng công nghệ thông tin đã xuất hiện và đi vào cuộc sống, phù hợp với xu thế thanh toán của các nước trong khu vực và trên thế giới như: thẻ ngân hàng, Mobile Banking, Internet banking,..
Hiện nay Agribank Chi nhánh TX Phổ Yên đang phát hành: Thẻ nội địa (Thẻ ghi nợ nội địa (Success) và thẻ quốc tế (Các sản phẩm thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng mang thương hiệu Visa/MasterCard)
Thẻ nội địa: Là các sản phẩm thẻ ghi nợ, thẻ liên kết thương hiệu do Agribank phát hành, cho phép chủ thể sử dụng trong phạm vi số dư tài khoản tiền gửi thanh toán và (hoặc) hạn mức thấu chi để thực hiện rút ứng tiền mặt, thanh toán hàng hóa, dịch vụ và các dịch vụ ngân hàng khác tại đơn vị chấp . nhận thẻ và điểm ứng tiền mặt trong phạm vi lãnh thổ Việt Nam (trừ trường hợp kết nối qua Banknetvn).
Thẻ liên kết thương hiệu là sản phẩm thẻ liên kết thương hiệu được Agribank phát hành trên cơ sở hợp tác trong lĩnh vực thẻ giữa Agribank và các tổ chức/đơn vị được thành lập và hoạt động hợp pháp tại Việt Nam. Hiện tại, Agribank có 02 (hai) sản phẩm thẻ liên kết thương hiệu. Đó là:
Thẻ liên kết sinh viên (thẻ sinh viên): Là sản phẩm thẻ liên kết được phát hành trên cơ sở thỏa thuận hợp tác giữa Agribank và các Học viện, trường Đại học, Cao đẳng và Trung học chuyên nghiệp …
Thẻ Lập nghiệp: Là sản phẩm thẻ liên kết giữa Agribank và Ngân hàng chính sách xã hội Việt Nam (VBSP) được phát hành trên nền tảng thẻ ghi nợ
nội địa và thoả thuận hợp tác trong lĩnh vực thẻ giữa hai Ngân hàng.
Thẻ quốc tế: Là các sản phẩm thẻ ghi nợ, thẻ tín dụng mang thương hiệu Visa/MasterCard do Agribank phát hành, cho phép chủ thẻ sử dụng trong phạm vi số dư tài khoản tiền gửi thanh toán và (hoặc) hạn mức thấu chi/hạn mức tín dụng để thực hiện rút/ứng tiền mặt, thanh toán hàng hóa, dịch vụ và các dịch vụ ngân hàng khác tại tại đơn vị chấp nhận thẻ và điểm ứng tiền mặt trên phạm vi toàn cầu.
Bảng 3.8. Tình hình phát hành thẻ tại Agribank Chi nhánh Thị Xã Phổ Yên giai đoạn 2017-2019
Loại thẻ Năm 2017 (Thẻ) Năm 2018 (Thẻ) Năm 2019 (Thẻ) So sánh (%) 18/17 19/18 Thẻ ghi nợ 21,829 28,284 34,574 130 122 Thẻ quốc tế 1,250 1,340 1,520 107 113 Tổng 23,079 29,624 36,094 128 122
(Nguồn: Phòng Kế toán Agribank Chi nhánh TX Phổ Yên và tính toán của tác giả)
Từ bảng số liệu trên ta thấy doanh số phát hành thẻ tại ngân hàng Agribank Chi nhánh TX Phổ Yên đều tăng qua các năm cụ thể:
- Thẻ ghi nợ nội địa: Năm 2017 số lượng thẻ đã phát hành là 21.829 thẻ đến năm 2018 số lượng thẻ ghi nợ nội địa đã phát hành là 28.284 thẻ tăng 6.455 thẻ tương ứng với tỷ lệ là 29,5%. Năm 2019 số lượng thẻ ghi nợ nội địa đã phát hành là 34.574 thẻ tăng 22% so với năm 2018.
- Thẻ ghi nợ quốc tế giai đoạn 2017-2019 tăng bình quân 21,6% trong đó năm 2018 số lượng thẻ đã phát hành là 1.340 tăng 7% so với năm 2017. Năm 2019 đã phát hành được 1.520 thẻ tăng 13% so với năm 2018.